1985

Botschaft des Bundesrates an die Bundesversammlung zum VORANSCHLAG der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr 1985 sowie Bericht zum Finanzplan für die Jahre 1986/87 und zu den Haushaltsperspektiven 1988 Vom 2. Oktober 1984 Message du Conseil fédéral à l'Assemblée fédérale concernant le BUDGET de la Confédération suisse pour l'année 1985 ainsi que Rapport sur le plan financier pour les années 1986/87 et sur les perspectives financières de 1988 Du 2 octobre 1984

I nhaltsverzeichnis Table des matières Seite Botschaft 1 * 1 Gesamtübersicht und Wertung 2* 2 Finanzvoranschlag 9* 21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 9* 211 Überblick 9* 212 Landesverteidigung 10* 213 Soziale Wohlfahrt 13" 214 Verkehr und Energie 15* 215 Unterricht und Forschung 19* 216 Landwirtschaft und Ernährung 22* 217 Beziehungen zum Ausland 25* 218 Finanzausgaben 26* 219 Übrige Aufgabengebiete 28* 22 Ausgaben nach Sachgruppen 29* 221 Überblick 29* 222 Personal 29* 223 Allgemeine Ausgaben 32* 224 Bundesbeiträge 33* 225 Darlehen und Warengeschäfte 34* 23 Ausgaben nach volkswirtschaftlichen Ge- sichtspunkten 34* 24 Ausgaben fur besondere Maßnahmen zu- gunsten der schweizerischen Wirtschaft . 38* 25 Gesperrte Kredite 40* 26 Einnahmen 40* 27 Voranschlag und Legislaturfinanzplan 1985 im Vergleich 50* 3 Gesamtvoranschlag 52* 4 Verpflichtungskredite 55* Allgemeine Erläuterungen zum Fi- nanzhaushalt des Bundes 63* Tabellen 81* Bericht des Bundesrates zum Finanz- plan für die Jahre 1986/87 und zu den Haushaltsperspektiven 1988 147" Voranschlag 1 1 Finanzvoranschlag 1 2 Gesamtvoranschlag 91 3 Anhang: Sondervoranschläge 101 Wichtige Zahlen in Kürze Umschlag Seite 3 Page Message 1 * 1 Vue d'ensemble et appréciation 2* 2 Budget financier 9* 21 Dépenses classées par groupes de taches . 9* 211 Aperçu général 9* 212 Défense nationale 10* 213 Prévoyance sociale 13* 214 Communications et énergie 15* 215 Enseignement et recherche 19* 216 Agriculture et alimentation 22* 217 Relations avec l'étranger 25* 218 Dépenses du service financier 26* 219 Autres groupes de tâches 28* 22 Dépenses classées par groupes spéci- fiques 29* 221 Aperçu général 29* 222 Personnel 29* 223 Dépenses générales 32 * 224 Subventions fédérales 33* 225 Prêts et marchandises 34* 23 Dépenses classées selon des critères éco- nomiques 34* 24 Dépenses pour des mesures particulières en faveur de l'économie suisse 38* 25 Crédits bloqués 40* 26 Recettes 40* 27 Comparaison entre le budget et le plan fi- nancier de la législature pour 1985 50* 3 Budget général 52* 4 Crédits d'engagements 55* Explications générales concernant les finances de la Confédération 63* Tables 81* Rapport du Conseil fédéral sur le plan financier pour les années 1986/87 et sur les perspectives financières de 1988 147' Budget 1 1 Budget financier 1 2 Budget général 91 3 Annexe: Budgets particuliers 101 Aperçu des chiffres essentiels page 3 de la couverture

84.052 Botschaft zum Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossen- schaft für das Jahr 1985 (Vom 2. Oktober 1984) Message concernant le budget de la Confédération suisse pour l'année 1985 (Du 2 octobre 1984) Sehr geehrte Herren Präsidenten, sehr geehrte Damen und Herren, Wir unterbreiten Ihnen mit dieser Botschaft den Entwurf zum Voranschlag 1985 der Schweizerischen Eidgenos- senschaft mit dem Antrag auf Genehmigung gemäß dem beigefügten Beschlussesentwurf. Gleichzeitig unterbreiten wir Ihnen den Berichtzum Finanz- plan für die Jahre 1986/1987 und zu den Haushalts- perspektiveh 1988 zur Kenntnisnahme (Art. 29, Abs. 4 des Finanzhaushaltsgesetzes, SR 611.0). Ferner beantragen wir, den folgenden parlamentarischen Vorstoß abzuschreiben: 1984 P 84.022 Staatsrechnung 1983. Förderung der Beschäf- tigung; Beschränkung und Kompensation der Kredite. Wir versichern Sie, sehr geehrte Herren Präsidenten, sehr ge- ehrte Damen und Herren, unserer vollkommenen Hoch- achtung. Messieurs les Présidents, Mesdames et Messieurs, Par le présent message, nous vous soumettons le projet du budget de la Confédération suisse pour 1985 en vous invitant à l'approuver conformément au projet d'arrêté qui y est joint. Nous vous soumettons en même temps, en vous priant d'en prendre acte, le rapport sur le plan financier pour les années 1986 et 1987 et sur les perspectives finan- cières pour 1988 (art. 29,4e al., de la loi sur les finances de la Confédération, RS 611.0). Nous vous proposons en outre de classer l'intervention parlementaire ci-après: 1984 P 84.022 Compte d'Etat 1983. Crédits destinés à pro- mouvoir l'emploi; restriction et compensation. Nous vous prions d'agréer, Messieurs les Présidents, Mes- dames et Messieurs, l'assurance de notre haute considéra- tion. Bern, 2. Oktober 1984 Berne, le 2 octobre 1984 Im Namen des Schweizerischen Bundesrates Der Bundespräsident: Schlumpf Der Bundeskanzler: Buser Au nom du Conseil fédéral suisse Le président de la Confédération: Schlumpf Le chancelier de la Confédération: Buser

2* Botschaft Message I Gesamtübersicht und Wertung II Der Voranschlag 1985 sieht vor

- Einnahmen von 22,23 Milliarden und Ausgaben von 22,64 Milliarden

- einen Ausgabenüberschuß im Finanzvoranschlag von 414 Millionen und

- einen Aufwandüberschuß (Reinaufwand) im Ge- samtvoranschlag, der das vermögensmäßige Ergebnis ausweist, von 534 Millionen. Verglichen mit den Vorjahren stellt er sich wie folgt dar: I Vue d'ensemble et appréciation II Le budget de 1985 comporte

- des recettes de 22,23 milliards et des dépenses de 22,64 milliards

- un excédent de dépenses de 414 millions au budget financier

- un excédent de charges (déficit) de 534 millions au budget général, qui indique le résultat de la fortune. Les chiffres se présentent comme suit comparativement aux années précédentes: Finanz Voranschlag Ausgaben (Veränderung gegenüber Vorjahr in%) Einnahmen (Veränderung gegenüber Vorjahr in %) Ausgabenüberschuß 855 Vermögens Veränderungen Aufwandüberschuß 408 Gesamtrechnung Reinaufwand 1 263 Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Millione 20 283 21433 (+5,1) (+ 5,7) 19 428 20 773 (+3,0) (+6,9) Voranschlag Budget 1985 Veränderung gegenüber V 1984 Différence par rapport au B 1984 Millionen Franken - millions de francs 660 424 1 084 22 645 (+ 5,7) 22 231 (+ 7,0) 414 120 534 12 Der Voranschlag 1985 wurde unter restriktiven Be- dingungen erarbeitet. Grundsätzlich galt auf der Ausgaben- seite der Legislaturfinanzplan vom 18. Januar 1984 als Vor- gabe im Sinn einer oberen Grenze. Jede Ausgabe war im ein- zelnen auf ihre sachliche und zeitliche Dringlichkeit zu über- prüfen; die Vorgabe durfte nur in zwingenden Fällen, mit ein- gehender Begründung und nur mit möglichst vollständiger Kompensation überschritten werden. Die Teuerungsannahme für Sachausgaben von 2,5 Prozent wurde bewußt auch unter ausgabenpolitischen Gesichtspunkten und damit knapp fest- gelegt. Der selbstverständliche Auftrag, realistisch zu budgetieren, ergab indessen gegenüber der Vergleichsbasis des Legislatur- finanzplanes in einigen Fällen nebst Minderausgaben auch unvermeidlich höhere Kreditbegehren. Dabei war zu berück- sichtigen, daß die Hauptarbeiten am Legislaturfinanzplan schon im Sommer 1983 stattfanden (für Einzelheiten des Ver- gleiches siehe S. 50*ff.). Einmal mehr war hinzunehmen, daß die Budgetpolitik des Bundes stark durch gesetzliche Bestim- mungen und Sachzwänge geprägt wird und deshalb nur we- nig echte Handlungsfreiheit besteht. + 1 212 1 458 — 246 — 304 — 550 Budget financier Dépenses (Variation en % par rapport à l'année précédente) Recettes (Variation en % par rapport à l'année précédente) Excédent de dépenses Variations de la fortune Excédent de charges Compte général Déficit 12 Le budget de 1985 a été élaboré dans des conditions restrictives. Les données du plan financier de la législa- ture, du 18 janvier 1984, ont en principe servi de limite supé- rieure lors de l'évaluation des dépenses. Il s'agissait d'exa- miner le bien-fondé et l'urgence de chacune d'entre elles, de manière à ne dépasser les chiffres du plan qu'en cas de raison impérieuse, les dépassements devant être dûment justifiés et si possible entièrement compensés. Le taux de renchérisse- ment de 2,5 pour cent admis pour les dépenses de fonc- tionnement a été fixé au plus juste en considérant notam- ment les impératifs de la politique des dépenses. Malgré l'évidente nécessité de budgéter de façon réaliste, on constate inévitablement, parmi les économies, des dépenses qui excèdent les prévisions du plan financier de la législa- ture. Il faut cependant tenir compte du fait que les gros tra- vaux en relation avec l'établissement du plan ont eu lieu en été 1983 déjà (pour une comparaison détaillée, voir p. 50*ss). On s'aperçoit une fois de plus que la politique budgétaire de la Confédération est largement déterminée par la législation et certaines contraintes réelles, aux dépens d'une véritable liberté d'action. 13 Bei einer ersten Betrachtung und im Vergleich zu frühe- ren Jahren sind die Ergebnisse des Voranschlages 1985 wenn auch noch nicht befriedigend, so doch recht ermutigend: Aus- gaben- und Aufwandüberschuß sowie Reinaufwand sind rückläufig, die entsprechenden Fehlbeträge lie- gen tiefer als in einer ganzen Reihe früherer Jahre (vgl. auch die Grafik auf S.8*). Klammert man indessen die später noch zu erläuternden Besonderheiten des Voran- schlages 1985 aus und unterzieht ihn einer differenzierteren Beurteilung, so stößt man trotzdem rasch wieder auf bekannte Schwächen des Bundeshaushaltes: auf eine große Zahl 13 A première vue et par rapport aux années précédentes, les résultats du présent budget sont, sinon satisfaisants, du moins fort encourageants: les excédents de dépenses et de charges ainsi que le déficit sont en baisse, leurs montants respectifs sont moins élevés que ceux de plusieurs années antérieures (cf. le graphique à la

p. 8*). Mais en excluant les facteurs spécifiques au budget de 1985, que nous commenterons plus loin, et en soumettant celui-ci à une appréciation différenciée, on aperçoit rapidement les faiblesses notoires des finances fédérales : un grand nombre de groupes de tâches accusent

3* von dynamisch wachsenden Aufgabenbereichen, auf Einnah- men, die den Ausgaben nicht ganz zu folgen vermögen, auf eine ungenügende Handlungsfreiheit. Der Bundesrat glaubt, daß mit dem beantragten Voran- schlag 1985 ein wesentlicher Schritt in die Richtung auf einen im Durchschnitt mehrerer Jahreausgeglichenen Haushalt getan wird. Nichts wäre jedoch verfehlter, als von den bis- herigen Sanierungsbemühungen abzuweichen. Es geht weiterhin darum,

- die Effizienz und das Kostenbewußtsein der Verwal- tung noch mehr zu steigern

- die zurückhaltende, bloß am Notwendigen orientierte Ausgabenpolitik konsequent weiterzuführen

- die im Legislaturfinanzplan zusammengefaßten Entla- stungsmaßnahmen ohne unnötigen Aufschub und ohne wesentliche Abstriche zu verwirklichen. Der Bundesrat ist sich bewußt, daß eine von diesen Gedanken geprägte Finanzpolitik die Mitwirkung des Parlamentes vor- aussetzt und ihre wirklich entscheidenden Bewährungsproben erst noch vor sich hat: nämlich dann, wenn, ermuntert durch den günstigeren Haushaltstrend oder gar die Aussicht auf den Ausgleich, neue Wünsche entstehen und bisherige Entla- stungspositionen aufzuweichen oder gar unterzugehen dro- hen. Sollte es 1985 und in den anschließenden Jahren nicht gelingen, bloße Begehrlichkeiten und untergeordnete Inter- essen von echten Anliegen zu unterscheiden, so wäre dies zu- gleich das Eingeständnis, daß ein im Schnitt mehrerer Jahre ausgeglichener Finanzhaushalt in absehbarer Zeit nicht zu er- reichen ist. Man müßte dann zur Kenntnis nehmen, daß schon die konkrete Aussicht auf einen endlich wieder gefestigten Haushalt Kräfte weckt, die das Ziel zum letztlich doch nie in Wirklichkeit umsetzbaren Wunsch werden lassen. Zwischen dem vergleichsweise recht geringen Ausgabenüber- schuß des beantragten Voranschlages 1985 von etwas mehr als 400 Millionen beziehungsweise dem dadurch angezeigten Trend zu einer verbesserten allgemeinen Haushaltslage bis zu Rechnungsabschlüssen mit einem Defizit in Milliardenhöhe liegt nur ein kleiner Schritt. 14 Aus einer übergeordneten Sicht zeichnet sich der Voran- schlag 1985 im wesentlichen durch fünf Besonderheiten aus, nämlich durch

- den tiefsten seit 1974 budgetierten Ausgabenüberschuß, wobei allerdings die Rechnung 1981 mit einem Defizit von 173 Millionen noch wesentlich günstiger abschloß

- eine Haushaltsverbesserung von mehr als 600 Millionen dank verschiedener Entlastungsmaßnahmen, wie sie im Legislaturfinanzplan für die Jahre 1985-1987 zusammen- gefaßt dargestellt wurden

- ein von stark unterschiedlichen Entwicklungen geprägtes Ausgabenwachstum, das wohl im Rahmen der Vorjahre, jedoch erneut über der angenommenen Entwicklung des Bruttoinlandproduktes liegt

- eine überdurchschnittliche, zum Teil aber auf einmalige Be- sonderheiten zurückgehende Zunahme der Einnahmen

- eine gewisse Unsicherheit, ob Umstände, die bei der Budgetierung noch zu wenig faßbar waren, nicht einen recht starken Einfluß auf das dannzumalige Rechnungser- gebnis 1985 haben könnten. Zum besseren Verständnis müssen einige dieser Merkmale wie folgt näher erläutert werden. 141 Im Legislaturfinanzplan vom 18.Januar 1984 hat der Bundesrat die Entlastungsmaßnahmen dargestellt, die den Bundeshaushalt während der nächsten Jahre in den seit lan- une croissance dynamique, les recettes ne suivent pas les dépenses et la marge de manœuvre est insuffisante. Nous pensons que le budget de 1985 constitue un pas im- portant vers des finances équilibrées dans la moyenne de plusieurs années. On ne saurait toutefois abandonner les efforts d'assainissement entrepris jusqu'ici. Il s'agit au contraire

- d'accroître l'efficacité de l'administration et de la rendre consciente de la nécessité de réduire les coûts

- de poursuivre de façon conséquente la politique modé- rée des dépenses, axée sur les besoins indispen- sables

- de réaliser sans tarder les mesures d'allégement essen- tielles récapitulées dans le plan financier de la législature. Nous sommes conscients qu'une telle politique requiert la coopération du Parlement et qu'elle devra franchir bien des obstacles décisifs. Ceux-ci se présenteront lorsque l'évolu- tion plus favorable des finances ou la perspective de leur équilibre donneront naissance à de nouveaux désirs, qui ris- queront d'affaiblir, voire d'anéantir les propositions d'allége- ment. Si l'on ne parvenait pas en 1985 et les années suivan- tes à distinguer les simples revendications et les intérêts subordonnés des préoccupations sérieuses, cela signifierait qu'il serait impossible de rééquilibrer les finances à plus ou moins bref délai et pour plusieurs années. Il faudrait alors se borner à constater que la perspective d'un budget enfin consolidé suscite des élans ramenant l'objectif initial à un simple désir qui reste finalement irréalisable. Entre l'excédent de dépenses relativement faible du budget proposé pour 1985, légèrement supérieur à 400 millions, et la tendance à une amélioration générale de la situation finan- cière qu'il indique, il reste cependant peu de marge jusqu'à des comptes se soldant par des déficits d'un milliard. 14 Indépendamment de cela, le budget de 1985 présente cinq caractéristiques essentielles, à savoir

- l'excédent de dépenses le plus faible enregistré depuis 1974, encore qu'avec un déficit de 173 millions, le résultat du compte de 1981 était nettement plus favorable

- une amélioration de plus de 600 millions provenant de di- verses mesures d'allégement résumées dans le plan financier de la législature pour les années 1985 à 1987

- une croissance des dépenses marquée par des déve- loppements contradictoires, qui demeure certes dans les limites des années précédentes, mais qui est à nouveau supérieure à celle, présumée, du produit intérieur brut

- un accroissement particulièrement élevé des recettes, dû en partie à des circonstances uniques

- une certaine insécurité au sujet de facteurs difficilement déterminables, qui pourraient fortement influencer le ré- sultat du compte de 1985. Pour mieux les comprendre, nous commenterons ci-après quelques-unes de ces particularités. 141 Dans le plan financier de la législature du 18 janvier 1984, nous avons exposé les mesures d'allégement des- tinées à rééquilibrer, comme on s'y efforce depuis longtemps.

gem angestrebten Gleichgewichtszustand führen sollen (BBI 1984 I 328). In der Zwischenzeit haben Volk und Stände der Nationalstraßen- und der Schwerverkehrsabgabe und damit den ersten beiden dieser Maßnahmen zugestimmt; sie sind im Voranschlag 1985 enthalten. Berücksichtigt ist auch die Neu- regelung der Teuerungszulage an das Bundespersonal und die Heranziehung der Kantone bei der Abgeltung der gemein- wirtschaftlichen Leistungen der SBB im regionalen Personen- verkehr (Kompensation der Straßenmehrausgaben durch die Kantone). Wie dieser Kompensationsbeschluß ist auch der in der gleichen Botschaft gestellte Antrag zum Treibstoffzollbeschluß vom Parlament noch nicht verabschiedet. Die aus ihm voraussicht- lich anfallenden Mehrausgaben sind im Voranschlag 1985 je- doch eingestellt. Dies entspricht Artikel 7 des Finanzhaus- haltsgesetzes, wonach für voraussehbare Ausgaben, denen bei der Aufstellung des Voranschlages noch die Rechtsgrund- lage fehlt, die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen sind. Der Bundesrat ist nach wie vor überzeugt, die beiden Gesetzesvorlagen bildeten zusammen ein Ganzes und müßten deshalb im Voranschlag 1985 auch gleich behandelt werden. Sollten die eidg. Räte der Beteiligung der Kantone an der Ab- geltung gemeinwirtschaftlicher Leistungen der SBB im regio- nalen Personenverkehr nicht zustimmen, so würden sich die Ausgaben und damit auch das Defizit um 200 Mil- lionen erhöhen. les finances fédérales au cours de ces prochaines années (FF 1984 I 337). Entre-temps, le peuple et les cantons ont accepté les deux premières de ces mesures, à savoir l'intro- duction des redevances sur le trafic des poids lourds et pour l'utilisation des routes nationales, lesquelles figurent dans le budget de 1985. Celui-ci tient également compte du nouveau régime de l'allocation de renchérissement versée au person- nel fédéral et de la participation des cantons à l'indemnisa- tion des prestations de service public fournies par les CFF dans le transport régional des voyageurs (compensation des dépenses routières supplémentaires par les cantons). Le Parlement n'a pas encore adopté cet arrêté de compensa- tion ni la proposition concernant l'arrêté sur l'utilisation des droits d'entrée sur les carburants, que nous lui avons sou- mise dans le même message. Les dépenses supplémentaires probables qui en découleront sont toutefois inscrites au bud- get de 1985, conformément à l'art. 7 de la loi sur les finances de la Confédération, selon lequel un crédit de paiement est ouvert même lorsque, au moment de l'élaboration du bud- get, une dépense probable ne repose pas encore sur une dis- position légale. Nous sommes toujours convaincus que les deux projets de lois forment un tout et qu'il convient dès lors de les traiter sur un même pied d'égalité dans le budget de

1985. Au cas où vous n'adopteriez pas la participation des cantons à l'indemnisation des prestations de service public fournies par les CFF dans le transport régional des voya- geurs, les dépenses et donc le déficit s'accroîtraient de 200 millions. 142 Am Ausgabenwachstum von 1212 Millionen ge- genüber dem Voranschlag 1984 sind unter anderem die Neuregelung bei der Treibstoffzollverteilung und eine im Le- gislaturfinanzplan nicht vorgesehene Zahlungsspitze für die Beschaffung des neuen Kampfpanzers beteiligt. Ohne diese beiden Positionen resultierte ein Wachstum von 4,6 Prozent. Dieser Hinweis darf indessen nicht dazu verleiten, das Pro- blem des Ausgabenwachstums zu unterschätzen. Tat- sache ist, daß trotz einer zurückhaltenden Budgetierung und strenger Zwischenentscheide des Bundesrates vier der sieben großen Aufgabenbereiche (inkl. Finanzausgaben), die zusam- men fast 92 Prozent der Bundesausgaben ausmachen, sowie die Ausgaben für die sogenannten übrigen Aufgaben über- durchschnittlich, zum Teil sogar stark wachsen (für Einzelhei- ten vgl. S. 10*f.). Es ist in erster Linie auf zwei Umstände zu- rückzuführen, daß trotzdem kein höheres Gesamtwachstum als die veranschlagten 5,7 Prozent resultiert: einerseits auf die schon erwähnte, noch nicht gesicherte Kompensation der Straßenmehrausgaben durch die Kantone, die im Verkehrsbe- reich Minderausgaben von 200 Millionen (entsprechend fast 1 Prozent der Gesamtausgaben) ergibt; anderseits auf die zur Zeit verhältnismäßig ruhige Entwicklung bei der Sozialen Wohlfahrt und den Finanzausgaben. Das Ausgabenvolumen dieser beiden Bereiche von mehr als 7,5 Milliarden bezie- hungsweise einem Drittel des Haushaltes vermag bei unter- durchschnittlichem Wachstum eine starke Expansion in andern Gebieten zu verdecken. Würde, was jedoch nicht der Fall ist, das vorliegende Budget 1985 auch eine Rentenanpassung enthalten, die jetzt bremsende Wirkung der Sozialen Wohl- fahrt also wegfallen, so könnte das Ausgabenwachstum leicht um 1-2 Prozentpunkte höher liegen. Die für die Kampfpanzerbeschaffung beantragte Zah- lungsspitze von 100 Millionen geht vom Botschaftsantrag des Bundesrates vom 29. Februar 1984 aus (Direktkauf von 35 Panzern in Deutschland, Lizenzbau von 175 Panzern in der Kadenz von 3 Stück pro Monat in der Schweiz, Entscheid über eine 2. Serie später; BB11984 I 921). Bei einer von den eidg. 142 L'augmentation des dépenses de 1212 millions par rapport au budget de 1984 est due entre autres à la nouvelle réglementation de la répartition des droits sur les carburants et à une dépense maximale, non prévue dans le plan financier de la législature, concernant l'acquisition du nouveau char de combat. Sans ces deux articles, la crois- sance serait de 4,6 pour cent. Cette considération ne devrait cependant pas nous induire à sous-estimer le problème de la croissance des dé- penses. Le fait est qu'en dépit d'une budgétisation prudente et des décisions rigoureuses que nous avons prises en cours d'exercice, quatre des sept principaux groupes de tâches (y. c. les dépenses du service financier) réunissant près de 92 pour cent des dépenses fédérales, ainsi que les dépenses consacrées aux «autres tâches» croissent à un rythme supé- rieur à la moyenne, voire fortement (détails à la p. 10*s). C'est grâce surtout aux facteurs ci-après que la croissance globale ne dépasse pas les 5,7 pour cent budgétés: la compensation précitée des dépenses routières supplémentaires par les can- tons, qui n'est pas encore assurée mais qui réduit les charges de 200 millions dans le domaine des transports (presque 1 pour cent des dépenses totales) et l'évolution actuellement assez calme des dépenses affectées à la prévoyance sociale et au service financier. Le volume des dépenses de ces deux secteurs, qui représente plus de 7,5 milliards ou un tiers du budget, dissimule par sa croissance inférieure à la moyenne un fort accroissement dans d'autres groupes. Si le présent budget contenait également une adaptation des rentes, sup- primant ainsi l'effet modérateur de la prévoyance sociale, la croissance des dépenses pourrait aisément être supérieure de 1 à 2 unités de pourcentage. La dépense maximale de 100 millions due à l'acquisition de chars de combat provient de la proposition contenue dans notre message du 29 février 1984 (achat direct de 35 chars en Allemagne, construction sous licence de 175 chars à la cadence de 3 unités par mois en Suisse, décision ulté- rieure concernant une 2e série; FF 19841925). Le choix d'une

Räten allenfalls gewählten höheren Kadenz würden im Vor- anschlagsjahr 1985 je nach dem konkreten Beschaffungs- modell (Kadenz, Verhältnis Kauf/Lizenz, Produktionsbeginn usw.) zusätzliche Ausgaben von mehreren hundert Millionen anfallen, oie dann allerdings später im Rahmen der Planungs- vorgaben zu kompensieren wären. Sollte das Parlament das Rüstungsprogramm 1984 erst 1985 verabschieden, so müßte zusätzlich die im Voranschlag 1984 für den neuen Panzer ein- gestellte Kreditsumme in der Größenordnung von 300 Mil- lionen auf das Jahr 1985 übertragen werden. Dies würde zu einer Entlastung im Finanzhaushalt1984 und zu einerweiteren Belastung der Rechnung 1985 führen (zum Begriff der Kredit- übertragung vgl. S. 76"). cadence plus élevée par les Chambres entraînerait des dé- penses supplémentaires de plusieurs centaines de millions durant l'année budgétaire de 1985 selon le modèle d'acquisi- tion retenu (cadence, rapport achat/production sous licence, début de celle-ci, etc.). Ces dépenses devraient toutefois être compensées plus tard dans les limites des données de la planification. Si le Parlement n'adoptait le programme d'ar- mement 1984 qu'en 1985, il faudrait en outre reporter sur l'année 1985 les crédits de l'ordre de 300 millions inscrits au budget de 1984 pour le nouveau char, ce qui allégerait le compte de 1984 en grevant d'autant celui de 1985 (cf. p. 76* pour la définition du report de crédit). 143 Wie bei den Ausgaben, muß auch das Wachstum der Einnahmen im Umfang von 7 Prozent beziehungsweise 1458 Millionen differenziert beurteilt werden. Es fällt vorab deshalb so stark aus und übertrifft sogar noch die Ausgaben- zunahme, weil im Voranschlag 1985 erstmals die National- straßen- und die Schwerverkehrsabgabe berücksichtigt sind. Bei einem Erhebungsaufwand von etwas über 35 Millionen wird mit neuen Einnahmen von 438 Millionen, netto also mit einem Ertrag in der Größenordnung von 400 Millionen, ge- rechnet. Die veranschlagten Bruttoeinnahmen machen rund 2 Prozent der Gesamteinnahmen des Bundes aus. Sie sind mit einer besonderen Unsicherheit behaftet, weil Erfahrungswerte fehlen und bei Abschluß der Budgetarbeiten noch nicht alle Rahmenbedingungen vollständig geklärt waren. 143 Comme c'est le cas pour les dépenses, la croissance des recettes, qui atteint 7 pour cent ou 1458 millions, doit être appréciée de façon nuancée. Si elle est pareillement forte, voire supérieure à celle des dépenses, c'est parce que le budget de 1985 comprend pour la première fois les redevan- ces pour l'utilisation des routes nationales et sur le trafic des poids lourds. Les charges dues à la perception de ces taxes étant évaluées à un peu plus de 35 millions, on compte avec des recettes nouvelles de 438 millions (environ 2 pour cent des recettes totales de la Confédération), donc un rende- ment net de l'ordre de 400 millions. Il est particulièrement difficile de les estimer, car aucune valeur nous est fournie par l'expérience et les conditions n'étaient pas entièrement élu- cidées au terme de la budgétisation. 15 Wie bereits festgestellt, nehmen die Ausgaben gegen- über dem Vorjahr um 1212 Millionen beziehungsweise 5,7 Prozent zu. Die Übersicht auf den Seiten 10*f. stellt die wich- tigsten Aufgabengebiete einander gegenüber. 15 Comme nous l'avons vu, les dépenses augmentent de 1212 millions ou 5,7 pour cent par rapport à l'année précé- dente. Le tableau des p. 10*s permet une comparaison des principaux groupes de tâches. 151 Im Vergleich zum Voranschlag 1984 können die auf- fälligsten Entwicklungen in Stichworten wie folgt hervor- gehoben werden (für Einzelheiten vgl. den Kommentar auf den S. 10*ff. und vor allem auch die Begründungen zu den einzelnen Rubriken des Finanzvoranschlages):

- Landesverteidigung: Starkes Wachstum von 336 Mil- lionen (7,9 Prozent) bei der militärischen Landesverteidi- gung und von 17 Millionen (8,6 Prozent) beim Zivilschutz; Gesamtausgaben: 4828 Millionen. Die militärischen Inve- stitionsausgaben wachsen um über 12 Prozent auf 2289 Millionen (entsprechend 53 Prozent der Ausgaben des Militärdepartementes). Darin sind 76 Millionen aus Be- schäftigungsmaßnahmen 1983 (vgl. S. 38*) und 100 Mil- lionen zusätzliche Kredite für die Beschaffung des neuen Kampfpanzers enthalten. Beide Positionen sind in späteren Jahren im Rahmen der Finanzplanvorgaben zu kompen- sieren.

- Soziale Wohlfahrt: Ausgaben für AHV und IV nehmen um 118 Millionen zu, was vor allem auf die größere Rentner- zahl und die höheren Durchschnittsrenten zurückzuführen ist. Da keine allgemeinen Rentenanpassungen vorgesehen sind, wachsen die Gesamtausgaben relativ bescheiden um 3,3 Prozent beziehungsweise 154 Millionen auf 4819 Mil- lionen.

- Verkehr und Energie: Aufgabenbereich wird einerseits geprägt durch die Mehrausgaben von über 300 Millionen, die sich aus der Neuregelung bei der Treibstoffzollvertei- lung ergeben, anderseits durch Minderausgaben von 200 Millionen aus der vom Bundesrat beantragten Kompensa- tion der Straßenmehrausgaben durch die Kantone. Diese Minderausgaben führen zusammen mit einer relativ gün- 151 Les divers groupes ont évolué pour l'essentiel comme suit par rapport au budget de 1984 (cf. le commen- taire aux p. 10*ss et notamment les exposés des motifs con- cernant les différents articles du budget financier).

- Défense nationale. La défense militaire et la protection civile accusent respectivement une forte croissance de 336 millions (7,9 pour cent) et 17 millions (8,6 pour cent), pour des dépenses totales de 4828 millions. Les dé- penses militaires d'investissement progressent de plus de 12 pour cent pour atteindre 2289 millions, soit 53 pour cent du budget du Département militaire. Ce montant comprend 76 millions au titre des mesures de 1983 visant à promouvoir l'emploi (cf. p. 38") et 100 millions de cré- dits additionnels destinés à l'acquisition du nouveau char de combat. Ces deux articles devront être compensés ul- térieurement dans les limites des données du plan finan- cier.

- Prévoyance sociale. Les dépenses pour l'AVS et l'Ai augmentent de 118 millions en raison surtout du nombre plus élevé des rentiers et de l'accroissement des rentes moyennes. Une adaptation générale des rentes n'étant pas prévue, il en résulte une progression relativement modeste de 3,3 pour cent ou 154 millions des dépenses totales, qui s'établissent à 4819 millions.

- Communications et énergie. Ce groupe de tâches se caractérise par le surcroît de dépenses de plus de 300 mil- lions qu'entraîne la nouvelle réglementation de la réparti- tion des droits sur les carburants et par des dépenses moindres de 200 millions qui découlent de la compensa- tion des dépenses routières supplémentaires par les can- tons que nous avons proposée. Grâce également à une

stigen Entwicklung bei den SBB zu deutlich tieferen Bun- desbeiträgen an den öffentlichen Verkehr. Gesamtausgaben für Verkehr und Energie nehmen um 4,3 Prozent auf 3463 Millionen zu (bei Wegfall der Kompensation Straßenmehr- ausgaben: Steigerung um10,3 Prozent auf 3663 Millionen). Unterricht und Forschung: Wachstum von 7,8 Prozent auf 1916 Millionen. Damit entwickeln sich Unterricht und Forschung im Vergleich der sieben großen Aufgabenge- biete am stärksten, sofern bei der Landesverteidigung die in späteren Jahren zu kompensierenden Ausgaben unberück- sichtigt bleiben (vgl. S. 12*). Das Schwergewicht liegt bei den Hochschulausgaben. Aufwendungen für den Schul- ratsbereich (ETH und Annexanstalten) wachsen um 5,5 Prozent auf 613 Millionen. Landwirtschaft und Ernährung : Zunahme um 6,5 Pro- zent auf 1841 Millionen. Gleichzeitig gehen die zweckge- bundenen Einnahmen um 12 auf 696 Millionen zurück. Beträchtliche Mehraufwendungen verursachen vor allem die Verwertung von Milch und Milchprodukten, die Ver- wertung der Zuckerrüben und die Bewirtschaftungsbei- träge. Beziehungen zum Ausland: Steigerung um 6,3 Prozent auf 1112 Millionen ist im wesentlichen auf den Zuwachs der Hilfeleistungen an die Entwicklungsländer zurückzuführen (+ 50 Millionen bzw. 8,1 Prozent). Öffentliche Entwick- lungshilfe steigt damit auf 0,28 Prozent des geschätzten Bruttosozialproduktes. Beträchtliche Mehrausgaben fallen auch im Flüchtlingsbereich an. Finanzausgaben: Belaufen sich auf 2745 Millionen und übersteigen damit den Voranschlag 1984 um 3,8 Prozent. Zinsausgabenerreichen etwa den Stand der Jahre 1981/82. Sie haben damit in den achtziger Jahren vor allem dank früherer Sparmaßnahmen real abgenommen. Übrige Aufgabengebiete : Bei relativ geringen absoluten Beträgen zum Teil dynamische Entwicklung (für Einzelhei- ten vgl. S. 28*f.). Für Maßnahmen gegen Waldschäden sind gesamthaft knapp 39 Millionen eingestellt. évolution relativement favorable des dépenses des CFF, ce dernier montant conduit à une nette diminution des subventions versées aux transports publics. Les dépenses totales pour les communications et l'énergie croissent de 4,3 pour cent pour atteindre 3463 millions (resp. 10,3 pour cent et 3663 millions sans la compensation des dé- penses routières supplémentaires). Enseignement et recherche. Les dépenses à ce titre sont évaluées à 1916 millions (+ 7,8 pour cent). Il s'agit de la croissance la plus forte des sept principaux groupes de tâches si l'on ne tient pas compte des dépenses à com- penser au cours des années ultérieures dans le domaine de la défense nationale (cf. p. 12*). L'effort porte essen- tiellement sur les hautes écoles. Les dépenses relevant du Conseil des écoles polytechniques (EPF et établissements annexes) s'accroissent de 5,5 pour cent pour s'inscrire à 613 millions. Agriculture et alimentation. Dépenses budgétées à 1841 millions (+ 6,5 pour cent). Les recettes affectées ne sont par contre évaluées qu'à 696 millions (-12 millions). D'importantes dépenses supplémentaires résultent du placement du lait et des produits laitiers, de la transforma- tion des betteraves sucrières et des contributions à l'ex- ploitation agricole du sol. Relations avec l'étranger. Dépenses de 1112 millions (+ 6,3 pour cent). Cette croissance est essentiellement due à l'assistance aux pays en développement (+50 millions ou 8,1 pour cent). L'aide publique au développement s'élève ainsi à 0,28 pour cent du produit national brut es- timé. On note également des dépenses supplémentaires considérables dans le domaine des réfugiés. Dépenses du service financier. 2745 millions (+3,8 pour cent). Les charges d'intérêts atteignent approxima- tivement le niveau de 1981/82. Elles ont donc diminué en termes réels durant les années quatre-vingts, grâce notam- ment aux mesures d'économies prises précédemment. Autres groupes de tâches. Bien que relativement fai- ble en chiffres absolus, certains de ces groupes présentent une croissance dynamique (cf. p. 28*s). Un peu moins de 39 millions sont prévus au total pour les mesures tendant à combattre le dépérissement des forêts. 152 Mit 3093 Millionen übertreffen die für 1985 budge- tierten Ausgaben mit Investitionscharakter (Eigenin- vestitionen, Investitionsbeiträge, Darlehen) den Betrag des Jahres 1984 um 8,9 Prozent. Ins Gewicht fallen insbeson- dere die Mehrausgaben für Straßenbeiträge an die Kantone infolge Neuregelung der Treibstoffzollverteilung (für den Kommentar über die Ausgaben nach volkswirtschaftlichen Gesichtspunkten vgl. S.34*ff.). Die Beschäftigungsmaßnahmen 1983 (Beschaffungen, Maßnahmen zur Export- und Forschungsförderung) mit ei- nem Gesamtvolumen von rund 1 Milliarde schlagen sich im Voranschlag 1985 mit 206 Millionen nieder (1984: 318 Mil- lionen). Gemäß Artikel 8 des Bundesbeschlusses (BB11983

11216) soll die Kompensation 1986 einsetzen (vgl. S. 38*ff.). 152 Evaluées à 3093 millions, les dépenses d'investis- sement (investissements propres, contributions à des in- vestissements, prêts) sont supérieures de 8,9 pour cent au montant correspondant inscrit au budget de 1984. Cette pro- gression provient avant tout des dépenses supplémentaires pour les subventions routières versées aux cantons par suite de la nouvelle réglementation de la répartition des droits sur les carburants (cf. aux p. 34*ss le commentaire concernant les dépenses classées selon des critères économiques). Les mesures de 1983 destinées à promouvoir l'emploi (acquisitions, encouragement des exportations et de la re- cherche), d'un volume global d'environ 1 milliard, entraînent des dépenses de 206 millions dans le budget de 1985 (1984: 318 millions). Selon l'art.8 de l'arrêté fédéral (FF 1983 I 1190), la compensation débutera en 1986 (cf. p. 38*ss). 16 Die Einnahmenprognosen beruhen auf einer opti- mistischen Beurteilung der künftigen Wirtschaftslage (vgl. S. 40*ff. und S. 35*.). Dem Voranschlag liegen diefolgenden Annahmen über die wichtigsten gesamtwirtschaftlichen Be- stimmungsgrößen (Veränderungen gegenüber dem Vorjahr) zugrunde: 16 Les prévisions concernant les recettes se fondent sur une appréciation optimiste de la situation économique fu- ture (cf. p. 40*ss et p. 35*). Les hypothèses ci-après con- cernant les principaux facteurs économiques déterminants (variations par rapport à l'année précédente) ont été admises pour l'établissement du budget:

Voranschlag Budget 1985 Voranschlag Budget 1984 Prozent / pour-cent Privater Konsum nominell '

Anlageinvestitionen nominell ' Bruttoinlandprodukt nominell ' Bruttoinlandprodukt real ' Teuerung (Konsumentenpreisindex) Zinssatz (Bundesobligationen) Dollarkurs

1 Quelle: Subkommission Wirtschaftsprognosen der Kommission für Konjunkturfragen. + 4,0 + 5,6 + 4,4 + 1,3 + 2,5 4,75 Fr 2.20 + 3,5 6,0 4,5 1,4 3,0 4,25 Fr. 2.00 Consommation privée nominale' Formation de capital fixe (nominal)' Produit intérieur brut nominal ' Produit intérieur brut réel1 Renchérissement (indice des prix à la consommation) Taux d'intérêt (emprunts fédéraux) Cours du dollar Source: Sous-commission «Prévisions économiques» de la Com- mission pour les questions conjoncturelles. Der Wechsel vom bisher stets verwendeten Begriff des Bruttosozialprodukts (BSP) zum Bruttoinlandprodukt (BIP) wird auf Seite 35* erläutert. Die Einnahmenschätzungen liegen um 1458 Millionen oder 7 Prozent über dem Voranschlag 1984 und erreichen 22231 Millionen. Wie bereits erwähnt, stammen 438 Mil- lionen aus den erstmals erhobenen Nationalstraßen- und Schwerverkehrsabgaben. Ausgangsbasis für die Bestim- mung der übrigen Einnahmen bildet nicht der Voranschlag 1984, sondern eine auf Jahresmitte erstellte Schätzung des mutmaßlichen Rechnungsergebnisses 1984. Sie zeigt, daß in der Rechnung gegenüber dem Voranschlag 1984 mit Mehreinnahmen von einigen hundert Millionen gerechnet werden kann. Unter Ausklammerung der Verkehrsabgaben resultiert zwischen dem erwarteten Ergebnis 1984 und den Einnahmenschätzungen des Voranschlages 1985 ein Wachs- tum von 1-2 Prozent. Eine solche Zunahme im ungeraden Jahr entspricht langjähriger Erfahrung. Für 1985 ergibt sich voraussichtlich die folgende Herkunft der Bundeseinnahmen: Warenumsatzsteuer

Direkte Bundessteuer Treibstoffzollbelastung Verrechnungssteuer Stempelabgaben Einfuhrzölle

Tabaksteuer Schwerverkehrs- und Nationalstraßenabgabe . Übrige Fiskaleinnahmen Übrige Einnahmen Mio Fr. % 6 850 30,8 4 900 22,0 2 540 11,4 1 850 8,3 1 550 7,0 930 4,2 800 3,6 438 2,0 874 3,9 1 499 6,8 Nous expliquons à la page 35* les raisons pour lesquelles le terme «produit national brut (PNB)» a été changé en «pro- duit intérieur brut (PIP)». Les recettes estimées (22231 millions) dépassent de 1458 millions ou 7 pour cent le montant prévu pour 1984. Rappelons que, sur cette somme, 438 millions proviennent des redevances pour l'utilisation des routes nationales et sur le trafic des poids lourds perçues pour la première fois en

1985. Les autres recettes sont budgétées sur la base du ré- sultat du compte de 1984 évalué au milieu de l'année et non d'après les données budgétaires de 1984. Selon celui-ci, on peut s'attendre à des recettes supplémentaires de plusieurs centaines de millions par rapport aux prévisions. Les taxes routières mises à part, on obtient une croissance de 1 à 2 pour cent entre le résultat de 1984 et les estimations pour

1985. Ce taux correspond à la valeur pluriannuelle pour une année impaire. Les recettes se répartissent comme suit en 1985 selon leur origine: Impôt sur le chiffre d'affaires Impôt fédéral direct Imposition des carburants Impôt anticipé Droits de timbre Droits d'entrée Impôt sur le tabac Redevances sur le trafic des poids lourds et pour l'utilisation des routes nationales Autres recettes fiscales Recettes diverses Für Einzelheiten sei auf die zusammenfassende Kommentie- rung der einzelnen wichtigsten Einnahmen auf den Seiten 44*ff. verwiesen. Einmal mehr muß hier an die bedeutenden Schwierigkei- ten erinnert werden, die sich den Einnahmenprognosen entgegenstellen. Dazu kommt, daß ein noch im normalen Streubereich liegender Prognosefehler von 5 Prozent ange- sichts der absoluten Größe der Einnahmenbeträge bereits eine Abweichung von mehr als 1 Milliarde bedeutet. 17 Nebst Zahlungskrediten werden mit dem Voranschlag 1985 auch Verpflichtungskredite anbegehrt. Die An- träge erreichen 1491 Millionen und liegen damit um 29 Mil- lionen unter den Begehren des Voranschlages 1984 (vgl. S.55*ff.). Für die Ergebnisse des Gesamtvoranschlages sei auf die drei gegenüber bisherigen Voranschlagsbotschaften neu ge- stalteten Übersichten auf den Seiten 52*, 53* und 55* ver- wiesen. Pour de plus amples détails, nous vous renvoyons au bref commentaire des principales recettes (p. 44* ss). Relevons une fois de plus les sérieuses difficultés que l'on rencontre lors de l'estimation des recettes. En outre, vu l'im- portance des montants en valeur absolue, une erreur de 5 pour cent seulement dans les pronostics - taux correspon- dant à une marge de dispersion normale - représente déjà un écart de plus d'un milliard. 17 En plus des crédits de paiements, le budget de 1985 comprend des crédits d'engagements. Ceux-ci sont évalués à 1491 millions, montant inférieur de 29 millions aux crédits sollicités pour 1984 (cf. p. 55*ss). Pour les données du budget général, nous vous prions de vous reporter aux trois tableaux des p. 52*, 53*, et 55*, dont la présentation a été modifiée.

9* Wachstum der Ausgaben und Einnahmen im Vergleich zum BIP index Croissance des dépenses et des recettes comparée à celle du PIB 300 ndice 250 200 150 100 Ausgaben Dépenses Einnahmen Recettes BIP PIB 1970 Mrd. Fr. +0,5 Ergebnisse der Finanz- und der Gesamtrechnung Résultats du compte financier et du compte général —1,5 Q Finanzrechnung Compte financier Gesamtrechnung Compte général -2,5 —I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1— 1970 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85

2 Finanzvoranschlag 2 Budget financier Im folgenden werden die Zahlen des Finanzvoranschla- ges nach den verschiedenen statistischen Aufgliede- rungen dargestellt und erläutert. Für Einzelheiten sowie größere Zeitreihenvergleiche sei auf den umfassenden Ta- bellenteil im Anschluß an den Botschaftstext (S. 81 *ff.) und auf die Begründungen zu den einzelnen Voranschlagsru- briken verwiesen. Die Grafiken zeigen die Entwicklung wäh- rend der letzten Jahre, im Voranschlag 1985 und in den Planungsjahren bis 1988 auf (ohne die ab 1986 wirken- den Entlastungsmaßnahmen). Kommentiert werden in- dessen nur die Budgetzahlen 1985. Erläuterungen zur Planung finden sich im besonderen Bericht zum Finanzplan 1986/87 und zu den Haushaltsperspektiven 1988 (S. 147* ff., blaues Papier). Über allgemeine Aspekte der Voranschlagsdarstellung, der Gliederung von Ausgaben und Einnahmen und der Kredit- arten orientiert das Kapitel «Allgemeine Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes» (S. 63"ff., rotes Pa- pier). Auf den Seiten 77* bis 78* enthält es ein Sachwort- register. Les données du budget financier sont exposées et com- mentées ci-après selon les différentes classifications statistiques. Les tableaux en annexe au présent message (p. 81*ss) et les exposés des motifs concernant les divers articles budgétaires donnent de plus amples détails et mon- trent les variations par rapport aux années précédentes. Les graphiques indiquent l'évolution au cours des dernières an- nées et selon le budget ainsi que durant les années de la planification jusqu'en 1988 (sans les mesures d'allége- ment produisant leur effet dès 1986). Vous trouverez des explications sur la planification dans notre rapport sur le plan financier 1986/87 et les perspectives financières pour 1988 (p. 147*ss, papier bleu). Le chapitre intitulé «Explications générales concernant les finances de la Confédération» (p. 63*ss, papier rouge) renseigne sur les principaux aspects structurels du budget, la classification des dépenses et des recettes et les différentes catégories de crédits. Les pages 77* à 78* con- tiennent un index. 21 Ausgaben nach Aufgabengebieten 21 Dépenses classées par groupes de tâches 211 Überblick 211.1 Die Aufteilung nach Aufgabengebieten zeigt, wel- che Mittel für die Erfüllung der verschiedenen staatlichen Aufgaben aufgewendet werden sollen. Sie bildet eine der Grundlagen für Prioritätsentscheide. Die Grafik und die anschließende Tabelle veranschaulichen die finanzielle Bedeutung der sechs ausgabenstarken Auf- gabengebiete und der Finanzausgaben im Mehrjahresver- gleich: 211 Aperçu général 211.1 La classification fonctionnelle indique les ressources que la Confédération consacre à l'accomplissement de ses tâches. Elle constitue l'une des bases sur lesquelles reposent les décisions en matière de priorités. Le graphique ci-après et le tableau qui suit illustrent l'im- portance financière des six groupes de tâches les plus oné- reux et les dépenses du service financier depuis 1970. Mrd. Fr. •V"i Landesverteidigung Défense nationale,,„ Soziale Wohlfahrt Prévoyance sociale Verkehr und Energie Communications et énergie ^^^Qr t^ * _, Finanzausgaben __^^0l%*r /^ 0+1 ^% Dépenses du service financier /V" ^t''"''''—^ »^T^W- ^s^s^' f m » Unterricht und Forschung %\ %sjf ■^•>**r,»•*' Enseignement et recherche . von Betrieben mehr vorgesehen. ' Die viehwirtschaftlichen Maßnahmen umfassen auch die ' Direktzahlungen (Kostenbeiträge für Viehhalter im Bergge- I biet sowie Bewirtschaftungsbeiträge), wofür im Jahre 1985 : der Betrag von 275 Millionen vorgesehen ist. Bei den Be- wirtschaftungsbeiträgen ist auf den I.Januar 1985 eine Er- höhung um 20 Prozent berücksichtigt, was zu Mehrausga-; ben von rund 20 Millionen führt (Botschaft vom 29. 2.1984, S RB11984 11224).; Der Voranschlag 1985 enthält keine Beiträge an Klein- und j Mittelbetriebe nach Artikel 19a des Landwirtschaftsgesetzes. | Aufgrund des Standes der parlamentarischen Beratungen ist nicht damit zu rechnen, daß derartige Beiträge schon im Jah- re 1985 zur Auszahlung gelangen. Der Preiszerfall auf dem Weltzuckermarkt verursacht höhere Defizite der Zuckerfabriken und damit höhere Bundeslei- stungen. Die ordentlichen Mittel des Ausgleichsfonds rei- chen nicht aus, um die Verluste zu decken. Gemäß Zucker- beschluß (SR 916.114.1) muß der Bund Vorschüsse leisten, die jedoch im folgenden Jahr zurückzuzahlen sind. Für die Erneuerung der Rebberge ist ein Betrag von rund 2 Millionen vorgesehen. Im Rahmen der Budgetberatung 1984 verlangte das Parlament einen Abbau der Bundesbeiträge. Über die dadurch notwendige Änderung des Rebbaube- schlusses (SR 916.140.1) wurde ein Vernehmlassungsverfah- ren durchgeführt. Da die parlamentarische Behandlung erst noch bevorsteht, ist im Jahre 1985 ein Abbau nicht möglich. Einzelheiten zu weiteren wirtschaftlichen Maßnahmen finden sich in den Begründungen zu den jeweiligen Ausgabenru- briken (insbesondere Futtergetreidebau, Rapsverwertung und Viehabsatz). 216.3 Dans le domaine des mesures économiques, en- viron quatre cinquièmes des dépenses sont consacrés à l'éle- vage du bétail. On prévoit des dépenses nettement plus éle- vées pour le placement du lait et des produits laitiers, les charges grevant le compte laitier étant évaluées à 835 mil- lions (750 millions en 1984); elles dépassent pour la pre- mière fois le cap des 800 millions. Cette évolution est princi- palement due à la forte production laitière, aux améliorations consenties sur le prix du lait et aux difficultés que rencontrent les exportations de fromage. Un crédit est en outre prévu pour les mesures propres à réduire les excédents de poudre de lait écrémé. Le budget de 1985 ne contient plus de contributions à la cessation de l'exploitation. Les mesures concernant l'élevage du bétail comprennent également les paiements directs, soit les contributions aux frais des détenteurs de bétail dans les régions de montagne, ainsi que les contributions à l'exploitation agricole du sol, qui requièrent 275 millions en 1985. Un relèvement de 20 pour cent au 1er janvier 1985 est inclus dans ces dernières, ce qui entraîne des dépenses supplémentaires de quelque 20 mil- lions (message du 29 février 1984, FF 1984 I 1252). Au budget de 1985 ne figure aucune contribution aux petites et moyennes exploitations selon l'art.19a de la loi sur l'agri- culture. Vu l'état actuel des discussions parlementaires, il ne faut pas s'attendre à un versement de telles contributions en 1985 déjà. L'effritement des cours du sucre sur le marché mondial pro- voque un accroissement des déficits des sucreries et, partant, de l'aide fédérale. Les ressources ordinaires du fonds de compensation ne suffisent pas à couvrir les pertes. L'arrêté sur l'économie sucrière (RS 916.114.1) prescrit à la Confédé- ration de fournir une avance, qui est toutefois remboursable l'année suivante. Un crédit d'environ 2 millions est prévu pour la reconstitu- tion du vignoble. Lors de l'examen du budget de 1984, vous aviez demandé une réduction des subventions fédérales. La modification consécutive de l'arrêté instituant des mesures en faveur de la viticulture (RS 916.140.1) a fait l'objet d'une procédure de consultation. Les Chambres n'ayant pas encore étudié la question, une telle réduction n'est pas possible en

1985. Pour de plus amples détails concernant les mesures économiques, nous vous renvoyons aux exposés des motifs qui figurent en regard des différents articles de dépenses (notamment la culture des céréales fourragères, le placement de la récolte de colza et la vente de bétail). 216.4 Die Ausgaben für soziale Maßnahmen basieren auf den verbesserten Leistungen gemäß der auf den I.April 1984 in Kraft getretenen revidierten Familienzulagenord- nung. Sie übersteigen den Voranschlag 1984 nur gering- fügig. Gegenüber der Rechnung 1984 dürfte der Zuwachs allerdings größer sein, weil 1984 ei ne größere Zahl von Land- wirten die zulagenberechtigte Einkommensgrenze über- schreitet als bei der Budgetierung angenommen, das heißt nicht der ganze Budgetbetrag beansprucht wird. 216.4 Les dépenses pour les mesures sociales sont dé- terminées par le nouveau régime des allocations familiales entré en vigueur le 1er avril 1984, qui prévoit une amélioration des prestations. Les crédits budgétés à ce titre n'augmentent pas notablement par rapport au budget de 1984, mais bien au regard du compte de l'exercice en cours, car le nombre des agriculteurs qui dépassent la limite de revenu donnant droit aux allocations est plus élevé en 1984 qu'on ne l'admettait lors de la budgétisation, de sorte que le montant prévu ne sera pas entièrement utilisé. 216.5 Den für Landwirtschaft und Ernährung im Betrage von 1841 Millionen budgetierten Ausgaben stehen voraus- sichtlich zweckgebundene Einnahmen von 696 Millio- 216.5 Evaluées à 1841 millions, les dépenses pour l'agri- culture et l'alimentation sont couvertes à raison de 696 mil- lions par des recettes affectées. Celles-ci proviennent es-

24« nen gegenüber. Haupteinnahmequellen bilden die Erträge aus den Preiszuschlägen auf Futtermitteln, Speisefetten und -ölen sowie die Abgaben auf Importbutter. Aus allgemeinen Bundesmitteln sind somit 1145 Millionen aufzubringen (1984:1021 Millionen; 1983: 983 Millionen). sentiellement des suppléments de prix sur les denrées four- ragères, les graisses et huiles comestibles ainsi que des taxes sur le beurre importé. La Confédération devra donc prélever 1145 millions sur ses ressources générales (1021 millions en 1984 et 983 millions en 1983). Gesamtausgaben für Landwirt- schaft und Ernährung Deckung:

- Zweckgebundene Einnahmen. Zollzuschlag auf Wein . Abgaben der Milchproduzenten . Überlieferungsabgabe der Milch- produzenten Preiszuschläge Abgabe auf Importbutter Abgabe auf teilentrahmter Konsummilch übrige Abgaben

Ausgleichsabgabe auf Import- eiern

• Allgemeine Bundesmittel Rechnung Voranschlag Compte Budget 1983 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Millionen Franken - millions de francs 1654 671 26 45 4 477 64 17 28 10 983 1 729 708 24 45 6 522 57 18 24 12 1021 1841 28 45 4 507 65 17 18 12 1 145 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B1984 Mio + 112 6,5 Dépenses totales pour l'agri- culture et l'alimentation Couverture: — 12 — 1.7

- Recettes affectées + 4 + 16,7 Droits supplémentaires sur le vin — — Taxes payées par les produc- teurs de lait — 2 — 33,3 Taxe sur les livraisons excéden- taires des producteurs de lait — 15 — 2.9 Suppléments de prix + 8 + 14,0 Taxe sur le beurre importé — 1 —~ 5,6 Taxe sur le lait de table partiellement écrémé — 6 — 25,0 Autres taxes — — Taxe de compensation sur les oeufs importés + 124 + 12,1 - Ressources générales de la Confédération 216.6 In den Aufwendungen für Landwirtschaft und Er- nährung sind die Ausgaben für die landwirtschaftliche Be- rufsbildung und Forschung (101 Millionen) nicht enthalten, da sie unter der Gruppe «Unterricht und Forschung» erfaßt werden. Ebenso sind die Ausgaben der Alkoholverwaltung für die Kartoffel- und Obstverwertung von 16 Millionen be- ziehungsweise 24 Millionen nicht berücksichtigt. Schließ- lich fehlen die Aufwendungen für die Verwertung von Kar- toffelflocken (20 Millionen), die mit den Einnahmen aus den Preiszuschlägen auf Futtermitteln direkt verrechnet werden. Ces montants ne comprennent pas les dépenses pour la for- mation professionnelle et la recherche agricoles (101 mil- lions), qui figurent sous le groupe de tâches «enseignement et recherche», ni les 16, resp. 24 millions dépensés par la Ré- gie des alcools pour l'utilisation de la récolte des pommes de terre et des fruits. Enfin, les dépenses ayant trait au place- ment des flocons de pommes de terre (20 millions) sont por- tées directement à la charge des recettes provenant des sup- pléments de prix sur les denrées fourragères.

25* 217 Beziehungen zum Ausland 217.1 Übersicht über den Aufgabenbereich

- nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: 217 Relations avec l'étranger 217.1 Aperçu de ce groupe de tâches

- selon les secteurs principaux de dépenses: | Politische Beziehungen Relations politiques 0 Wirtschaftliche Beziehungen Relations économiques 0 Entwicklungshilfe Aide au développement [D Übrige Hilfeleistungen Autres mesures d'assistance 2500- Mio. Fr. mio. fr. 2000 1500- 1000 500 limn 2500 2000 1500 1000 500

- nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung:

- selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle: Politische Beziehungen Wirtschaftliche Beziehungen Entwicklungshilfe übrige Hilfeleistungen Total Beziehungen zum Ausland Anteil an Gesamtausgaben 217.2 Die Steigerung um insgesamt 6,3 Prozent bei den Beziehungen zum Ausland ist im wesentlichen auf den deut- lichen Zuwachs der Entwicklungshilfe (+ 50 Millionen, bzw. 8,1 Prozent) zurückzuführen. Er soll erlauben, die öf- fentliche Entwicklungshilfe von 0,27 auf 0,28 Prozent des Bruttosozialproduktes zu erhöhen und damit dem Durch- schnitt der westlichen Industrieländer (1983 = 0,36 Prozent) weiter anzunähern. Die Zunahme der Ausgaben für die übrigen Hilfeleistun- gen um 10 Millionen (+ 9,3 Prozent) ist einmal mehr der Lage im Bereich der Flüchtlinge zuzuschreiben. Einerseits muß auch für 1985 mit einer unverändert hohen Zahl von 9000 neuen Asylgesuchen gerechnet werden; anderseits wird der eher gesättigte Arbeitsmarkt mit entsprechend er- schwertem Zugang für die Asylbewerber zu erhöhten Kosten für ihre Betreuung führen. Die Aufwendungen für die wirtschaftlichen Beziehun- gen steigen um 2 Millionen oder 4,1 Prozent an. Grund die- Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B 1984 Mio % Millionen Franken - millions de francs 232 275 279 + 4 + 1,5 Relations politiques 51 49 51 + 2 + 4,1 Relations économiques 561 614 664 + 50 + 8,1 Aide au développement 76 108 118 + 10 + 9,3 Autres mesures d'assistance 920 1046 1 112 + 66 + 6,3 Relations avec l'étranger, total 4,5% 4,9% 4,9% Part dans l'ensemble des dépenses 217.2 L'augmentation globale de 6,3 pour cent de ce groupe est due essentiellement à la nette progression de l'aide au développement (+ 50 millions ou 8,1 pour cent). Elle doit nous permettre de porter de 0,27 à 0,28 pour cent du produit national brut le niveau de cette aide et de nous rapprocher ainsi de la moyenne des autres pays industrialisés occidentaux (1983 = 0,36 pour cent). L'accroissement de 10 millions (+ 9,3 pour cent) des dé- penses au titre des autres mesures d'assistance provient une fois de plus de la situation dans le domaine des réfugiés. On s'attend, en effet, à ce que le nombre des nouvelles de- mandes d'asile reste élevé (9000). D'autre part, le marché du travail étant plutôt saturé, son accès est rendu plus difficile aux demandeurs d'asile, ce qui entraîne des frais accrus pour leur assistance. Les dépenses au titre des relations économiques aug- mentent de 2 millions ou 4,1 pour cent. Cette progression est

26* ser Entwicklung sind Mehrausgaben von knapp 4 Millionen für die schweizerische Beteiligung an den Spezial-Weltaus- stellungen von Tsukuba (Japan) und Vancouver (Kanada) in den Jahren 1985 und 1986 sowie das fortgesetzte Wachs- tum der Beiträge an internationale Organisationen um durch- schnittlich 6,5 Prozent. Diese Mehrausgaben werden aller- dings durch Minderaufwendungen für die Finanzierung von Maßnahmen zur Förderung der allgemeinen Präsenz der Schweiz auf den Exportmärkten (-2 Millionen) wie auch für Schuldenkonsolidierungen (-1,2 Millionen) teilweise aus- geglichen. Der Mehrbedarf für die politischen Beziehungen beträgt nur 4 Millionen oder 1,5 Prozent. Diese beinahe stabile Ent- wicklung rührt daher, daß der erwähnte Anstieg der Beiträge an internationale Organisationen, der infolge eines ersten Beitrages von 8,6 Millionen an die UNO für ein Vierteljahr verstärkt in Erscheinung tritt, durch niedrigere Kredite zu- gunsten der Immobilienstiftung für die internationalen Or- ganisationen (FIPOI) in Genf (-6 Millionen) und für Bauten unserer ausländischen Vertretungen (-5 Millionen) weitge- hend wettgemacht wird (vgl. Botschaft vom 21. Dezember 1981 über den Beitritt zur Organisation der Vereinten Natio- nen; BB11982 1 497). 217.3 Die Ausgaben für internationale Organisatio- nen, die sich in verschiedenen Aufgabenbereichen nieder- schlagen, nehmen um rund 13 Prozent auf knapp 145 Millio- nen zu. Wie bereits erwähnt, ist diese Entwicklung vor allem auf zwei Faktoren zurückzuführen: Einerseits ist erstmals im Voranschlag 1985 ein Beitrag von 8,6 Millionen für die UNO eingestellt, anderseits nehmen die Beiträge durchschnittlich um etwa 6,5 Prozent zu, da die Budgets einer Mehrzahl dieser Organisationen infolge oft höherer Inflationsraten im Aus- land zusätzlich belastet werden und der Dollarkurs gestiegen ist. due à des dépenses supplémentaires de près de 4 millions pour la participation de la Suisse aux expositions univer- selles spécialisées de Tsukuba (Japon) et Vancouver (Ca- nada) en 1985 et 1986 ainsi qu'à une croissance soutenue (6,5 pour cent en moyenne) des contributions aux organi- sations internationales. Ce montant est toutefois partielle- ment compensé par une réduction des dépenses pour le financement de mesures destinées à promouvoir la présence de notre pays sur les marchés d'exportation (-2 millions) et pour les consolidations de dettes (—1,2 million). Les dépenses afférentes aux relations politiques croissent de 4 millions seulement (+1,5 pour cent). Cette quasi-stabi- lité s'explique par le fait que l'accroissement susmentionné des contributions aux organisations internationales, qui se trouve accentué par le versement — pour la première fois - d'une contribution de 8,6 millions à l'ONU pour un trimestre, est compensé dans une large mesure par des crédits moins élevés pour la Fondation des immeubles pour les organisa- tions internationales (FIPOI) à Genève (-6 millions) et pour la construction d'immeubles destinés à nos représentations à l'étranger (-5 millions) (cf. notre message du 21 décembre 1981 concernant l'adhésion de la Suisse à l'Organisation des Nations Unies [ONU], FF 1982 I 505). 217.3 Les dépenses pour les organisations internatio- nales, qui apparaissent dans différents domaines de tâches, s'accroissent d'environ 13 pour cent pour atteindre près de 145 millions. Rappelons que cette croissance a principale- ment deux raisons: d'une part, l'inscription pour la première fois au budget de 1985 d'une contribution de 8,6 millions pour l'ONU, d'autre part, une augmentation moyenne des cotisations de l'ordre de 6,5 pour cent consécutive à la fois aux charges accrues que les taux d'inflation souvent plus élevés qui sévissent à l'étranger font peser sur les budgets de la plupart de ces organisations et à la hausse du cours du dollar. 218 Finanzausgaben 218.1 Übersicht über den Aufgabenbereich

- nach Schwergewichten im Mehrjahresvergleich: 218 Dépenses du service financier 218.1 Aperçu de ce groupe de tâches

- selon les secteurs principaux de dépenses: | Passivzinsen Intérêts débiteurs B Kantonsanteile Parts cantonales ID Emissionskosten Steuerabkommen Frais d'émission Conventions fiscales 6000- Mio. Fr. mio. fr. 5000- 4000- 3000- 2000- 1000- mrm 11 n i 6000 5000 4000 3000 2000 •1000 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 A 86 87 88

27*

- nach Hauptkomponenten gemäß Aufgabengliederung:

- selon les composants essentiels de la classification fonc- tionnelle: Kapitalkosten

- davon Passivzinsen Kantonsanteile Steuerabkommen mit dem Aus- land Total Finanzausgaben Anteil an Gesamtausgaben Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B1984 Mio % Millionen Franken - millions de francs 1025 1017 1043 + 26 + 2,6 Frais financiers 1 001 990 1 026 + 36 + 3,6

- dont intérêts débiteurs 1497 1590 1 677 + 87 + 5,5 Quotes-parts des cantons 20 37 25 — 12

- 32,4 Conventions fiscales avec l'étranger 2 542 2644 2 745 + 101 + 3,8 Dépenses du service financier, total 12,5% 12,3% 12,0% Part dans l'ensemble des dépenses Die Finanzausgaben belaufen sich auf 2745 Millionen und übersteigen damit den Voranschlag 1984 um 101 Millionen oder 3,8 Prozent. Da sich aber im laufenden Jahr deutlich höhere Kantonsanteile abzeichnen, dürften die Finanzaus- gaben 1985 praktisch gleich hoch ausfallen wie 1984 und rund einen Achtel des Gesamthaushaltes beanspruchen. Evaluées à 2745 millions, les dépenses du service finan- cier sont supérieures de 101 millions ou 3,8 pour cent à celles budgétées pour 1984. Mais comme les quotes-parts des cantons semblent être nettement plus élevées cette année, on estime que les dépenses de ce groupe atteindront pra- tiquement le même niveau en 1985 que durant l'exercice en cours, en absorbant un huitième environ du budget total. 218.2 Für den Zinsendienst ist mit Ausgaben von 1026 Millionen zu rechnen. Im Vergleich zum Voranschlag 1984 ergibt sich eine bescheidene Erhöhung um 36 Millionen bzw. 3,6 Prozent, die zur Hauptsache auf den um knapp 1 Mil- liarde angewachsenen Anleihensbestand zurückzuführen ist. Den Zinssätzen liegt die Annahme eines gegenüber 1984 weitgehend konstanten Niveaus zugrunde. Im einzelnen setzen sich die 1985 erwarteten Zinsausgaben wie folgt zusammen: 218.2 On prévoit des dépenses de 1026 millions pour le service des intérêts, soit 36 millions ou 3,6 pour cent de plus que selon le budget de 1984. Cette faible progression est surtout due à l'extension de près d'un milliard du volume des emprunts. Les calculs se fondent par ailleurs sur un ni- veau de l'intérêt plus ou moins constant par rapport à 1984. Les dépenses d'intérêts se répartissent comme suit en 1985: Total Zinsausgaben

Verzinsung der Schulden

- öffentliche Anleihen

- Buchschulden

- Schatzanweisungen

- Geldmarkt-Buchforderungen und Geldmarktkredite

- Lombardkredit SNB

- Kreditoren Zinsvergütungen an Bundes- betriebe und Spezialfonds

- PTT-Betriebe

- Spezialfonds und Depots iechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B 1984 Mio % Millionen Franken- millions de francs 1001 990 1026 + 36 + 3,6 884 891 922 + 31 + 3,5 681 666 698 + 32 + 4,8 15 19 20 + 1 + 5,3 34 42 45 + 3 + 7,1 24 43 40 — 3 — 7,0 1 1 1

129 120 118 — 2 — 1,7 117 99 104 + 5 + 5,1 112 94 99 + 5 + 5,3 5 5 5 — — Charges d'intérêts, total Intérêts de la dette

- Emprunts publics

- Dettes en compte

- Rescriptions Créances comptables et crédits à court terme

- Crédit lombard BNS

- Créanciers Bonifications d'intérêt aux entreprises de la Confédération et aux fonds spéciaux

- Entreprise des PTT

- Fonds spéciaux et dépôts Mit den für 1985 veranschlagten Aufwendungen erreichen die Zinsausgaben etwa den Stand der Jahre 1981/82. Sie haben damit in den achtziger Jahren real abgenommen. Dank der in den letzten Jahren verbesserten Rechnungsab- schlüsse des Bundes hat die Entwicklung der Zinslast die Dynamik der siebziger Jahre verloren. Diese erfreuliche Ent- wicklung findet unmittelbaren Ausdruck im rückläufigen Anteil der Passivzinsen an den Gesamtausgaben, der sich gegenüber dem Höchststand von knapp 6 Prozent (1981) im Jahr 1985 noch auf rund 4,5 Prozent beläuft. Les dépenses d'intérêts budgétées pour 1985 correspondent à peu près à celles de 1981/82. Elles ont donc diminué en va- leur réelle durant les années quatre-vingts. Les résultats des comptes de la Confédération ayant été plus favorables ces dernières années, les charges d'intérêts ont perdu leur dyna- misme des années septante. Cette évolution réjouissante se traduit par la part régressive des intérêts débiteurs dans l'en- semble des dépenses, qui a passé de près de 6 pour cent en 1981 (année record) à environ 4,5 pour cent en 1985.

28* 218.3 Aus der Differenz zwischen den Zinsausgaben und dem effektiven Kapitalertrag (ohne Berücksichtigung der Zinszahlungen durch die SBB, die der Bund über die Defizit- deckung selber aufzubringen hat), ergibt sich die Netto- zinslast. Da die leichte Zunahme der Passivzinsen weit- gehend durch steigende Kapitalerträge kompensiert wird, bleibt diese für die Beurteilung des Bundeshaushaltes wich- tige Kennzahl gegenüber dem Voranschlag 1984 annähernd konstant: 218.3 En déduisant des dépenses d'intérêts le rendement effectif du capital (sans tenir compte des paiements d'inté- rêts des CFF, que la Confédération supporte par le biais de la couverture du déficit), on obtient la charge nette d'inté- rêts. Comme le léger accroissement des intérêts débiteurs est en grande partie compensé par une augmentation du pro- duit du capital, cet indicateur - qui est important pour l'ap- préciation des finances fédérales - reste presque constant par rapport au budget de 1984. Passivzinsen Kapitalertrag (ohne Zinszahlun- gen der SBB) Nettozinslast, Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Voranschlag Budget 1985 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B 1984 Mio % Millionen Franken / millions de francs 1001 305 990 300 1026 327 699 + 36 + 3,6 Intérêts débiteurs + 27 + 9,0 Rendement du capital (sans les paiements d'intérêts des CFF) + 1,3 Charge nette d'intérêts 218.4 Die Kantonsanteile an Bundeseinnahmen sind aufgrund der Einnahmenschätzungen auf 1677 Millionen veranschlagt. Der bis 1985 befristete Wegfall des Kantons- anteils an den Stempelabgaben dürfte die Bundeskasse im Voranschlagsjahr um rund 310 Millionen entlasten. Die vom Bundesrat beantragte endgültige Aufhebung stellt folglich eine wichtige Voraussetzung für den angestrebten Haus- haltsausgleich dar. Die Kantonsanteile betragen 1470 Millionen bei der direkten Bundessteuer, 183 Millionen bei der Verrechnungssteuer und 24 Millionen beim Militärpflichtersatz. 218.4 Les quotes-parts des cantons aux recettes de la Confédération sont budgétées à 1677 millions selon les estimations de recettes. La suppression des quotes-parts aux droits de timbre, limitée jusqu'en 1985, allégera la caisse fé- dérale d'environ 310 millions l'année prochaine. La levée de cette mesure, que nous avons proposée, constitue donc une condition importante pour le rétablissement de l'équilibre des finances. Les quotes-parts des cantons s'élèvent à 1470 millions pour l'impôt fédéral direct, à 183 millions au titre de l'impôt anti- cipé et à 24 millions pour la taxe d'exemption du service militaire. 219 Übrige Aufgabengebiete Soweit sich bei den übrigen Aufgabengebieten im Ver- gleich zum Voranschlag 1984 größere Veränderungen erge- ben, sei im folgenden kurz auf deren wesentliche Ursachen hingewiesen. Ein um rund 10 Millionen (18,1 Prozent) höherer Kreditbe- darf für das Polizeiwesen ist auf die Personalaufstockung beim Justiz- und Polizeidepartement (zusätzliche Etat- und Hilfskräftestellen für die Bearbeitung der Asylgesuche) so- wie auf den geplanten Bau des Typenprüfzentrums in Bö- singen (5,5 Millionen) zurückzuführen. Die budgetierten Ausgaben für Kultur, Erholung, Sport übersteigen den Vorjahresbetrag um rund 14 Millionen oder 10 Prozent. Die Gründe hiefür liegen in wesentlich höheren Beiträgen für die Denkmalpflege und Filmförderung (+4 Mil- lionen) sowie in steigenden Teilnehmerzahlen mit ent- sprechend höheren Leistungen bei Jugend und Sport (+ 3 Millionen). Im Bereich der regionalen Entwicklungspolitik ist eine weitere Kredittranche von 20 Millionen zur Aufstockung des Investitionshilfefonds für Berggebiete vorgesehen, der damit auf 500 Millionen ansteigt. Mit der Botschaft vom 6. Juli 1983 über Maßnahmen zur Stärkung der mittel- und lang- fristigen Anpassungsfähigkeit der schweizerischen Wirt- schaft (BB11983 IM 481) wird eine zusätzliche Aufstockung um 300 Millionen beantragt. Im Voranschlag 1985 sind dafür noch keine Mittel eingestellt. Die Fondsbewegungen sind im einzelnen in der Begründung zur Rubrik 705.483.11, S. 72 dargestellt. 219 Autres groupes de tâches Relevons brièvement, ci-après, les causes essentielles des fortes variations qu'accusent les autres groupes de tâches par rapport au budget de 1984. L'accroissement de quelque 10 millions (+18,1 pour cent) des crédits pour la police est dû à l'augmentation des effec- tifs de personnel du Département de justice et police (postes permanents et auxiliaires supplémentaires pour le traitement des demandes d'asile) ainsi qu'à la construction prévue du Centre d'homologation des véhicules à Bösingen (5,5 mil- lions). Les dépenses pour la culture, les loisirs et les sports progressent d'environ 14 millions ou 10 pour cent en raison surtout des subventions nettement plus élevées accordées à la conservation des monuments historiques et à l'encou- ragement du cinéma (+4 millions) ainsi que du nombre accru de participants aux cours de Jeunesse et Sport avec hausse correspondante des prestations (+ 3 millions). Dans le domaine de la politique régionale de développe- ment, une nouvelle tranche de crédit de 20 millions est destinée à l'augmentation du Fonds d'aide aux investisse- ments dans les régions de montagne, qui s'élève désormais à 500 millions. Dans notre message du 6 juillet 1983 relatif à des mesures visant au renforcement de la capacité d'adap- tation de l'économie suisse à moyen et long termes (FF 1983 III 497), nous avons proposé de réalimenter le fonds de 300 millions. Toutefois, aucun crédit n'est encore inscrit à ce titre au budget de 1985. Les mouvements du fonds sont représentés en détail dans l'exposé des motifs figurant en regard de l'art. 705.483.11, p. 72.

29* Die Mehrausgaben von 34 Millionen für Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei sind im Umfang von knapp 30 Mil- lionen auf die außerordentlichen Maßnahmen gegen Wald- schäden zurückzuführen (BB vom 4. 5.1984, AS 1974 517). Zusätzlich sind für das Sanasilva-Projekt (Erfassung des Gesundheitszustandes des Waldes und der Schadensent- wicklung) 8,5 Millionen eingestellt, davon 0,8 Millionen im Bereich Forstwirtschaft, die restlichen 7,7 Millionen in andern Aufgabengebieten (Umweltschutz, Forschung usw.). Die Unwetterschäden der letzten Jahre haben bei den Ge- wässerkorrektionen zu einem beträchtlichen Nachhol- bedarf geführt. Diesem Umstand soll durch eine Erhöhung der entsprechenden Kredite um 11 Millionen Rechnung ge- tragen werden. Der Kreditmehrbedarf von rund 27 Millionen (+ 8,9 Prozent) im Bereich Industrie, Gewerbe, Handel erklärt sich aus der weiterhin unbefriedigenden Entwicklung der Export- risikogarantie, die Bundesvorschüsse in der Höhe von 280 Millionen erfordert (1984: 250 Millionen inkl. Beschäf- tigungsmaßnahmen). Für Einzelheiten sei auf die Ausfüh- rungen auf S. 34") verwiesen. Sur les dépenses supplémentaires de 34 millions pour la sylviculture, la chasse et la pêche, près de 30 millions sont consacrés aux mesures extraordinaires contre les dé- gâts aux forêts (AF du 4 mai 1984, RO 1984 517); 8,5 mil- lions sont en outre prévus pour la réalisation du projet Sana- silva (recensement de l'état de santé de la forêt et de l'évo- lution des dégâts), dont 0,8 million de francs sont destinés au domaine sylvicole et les 7,7 millions restants à d'autres tâches (protection de l'environnement, recherche, etc.). Un besoin de crédits important pour les corrections de cours d'eau (+11 millions) provient des dommages dus aux intempéries de ces dernières années. Les crédits supplémentaires d'environ 27 millions (+8,9 pour cent) pour l'industrie, l'artisanat et le commerce s'expliquent par la garantie contre les risques à l'exportation, qui continue d'évoluer défavorablement, puisque les avances de la Confédération à ce titre sont budgétées à 280 millions (250 millions en 1984). Pour de plus amples détails, nous vous renvoyons à la p. 34*. 22 Ausgaben nach Sachgruppen 22 Dépenses classées par groupes spécifiques 221 Überblick In der Aufgliederung nach den 10 Sachhauptgruppen (Kostenarten) ergeben sich im Voranschlag 1985 die folgen- den Ausgabenbeträge und Veränderungen gegenüber dem Budget 1984: 221 Aperçu général Subdivisées en dix groupes principaux (catégories de frais), les dépenses se présentent comme suit par rapport au budget de 1984. Ausgaben Verzinsung Behörden und Personal Allgemeine Ausgaben Kantonsanteile Bundeseigene Sozialwerke Bundesbeiträge

Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen Grundstücke und Fährnis Gemeinschaftswerke Darlehen und Warengeschäfte Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Diffé Differenz zum V 1984 rence par rapport au B 1984 Mio % Millionen Franken - millions de francs 20 283 21433 22 645 + 1212 + 5,7 Dépenses 1 001 990 1 026 + 36 + 3,6 Intérêts 2 317 2 395 2 501 + 106 + 4,4 Autorités et personnel 1850 2 038 2116 + 78 + 3,8 Dépenses générales 1 497 1 590 1 677 + 87 + 5,5 Quotes-parts des cantons 3 329 3 666 3 785 + 119 + 3,3 Œuvres sociales de la Confédé- ration 5 711 5 917 6118 + 201 + 3,4 Subventions fédérales 686 772 831 + 59 + 7,6 Mesures d'entraide et institutions internationales 2 334 2 479 2 759 + 280 + 11,3 Immeubles et mobilier 1 145 1 137 1305 + 168 + 14,8 Entreprises exécutées en commu- nauté 413 449 527 + 78 + 17,4 Prêts et marchandises Der folgende Kommentar beschränkt sich auf die Sachhaupt- gruppen Behörden und Personal, Allgemeine Ausgaben, Bundesbeiträge sowie Darlehen und Warengeschäfte. Für die wichtigsten andern Bereiche sei auf die Ausführungen im Kapitel 21 über die Ausgaben nach Aufgabengebieten verwiesen (S.10*ff.). Le commentaire ci-après se limite à l'évolution des princi- paux groupes spécifiques «autorités et personnel», «dé- penses générales», «subventions fédérales» ainsi que «prêts et marchandises». Pour les autres domaines, nous vous ren- voyons aux explications du chapitre 21 concernant les dé- penses classées par groupes de tâches (p. 10"ss). 222 Personal 222.1 Eine im Hinblick auf den Voranschlag 1985 in die- ser Form erstmals erstellte Übersicht orientiert auf den Sei- ten 135"ff. über den gesamten Personalaufwand der allgemeinen Bundesverwaltung, der Rüstungsbetriebe, der Alkoholverwaltung, der PTT-Betriebe und der Bundesbah- nen. Zudem sind die wesentlichen Kenndaten über die Eidg. Versicherungskasse und die Pensions- und Hilfskasse der SBB auf der Seite 138* in einer neuen Ta- belle zusammengefaßt. 222 Dépenses de personnel 222.1 Etabli la première fois sous cette forme pour le bud- get de 1985, le tableau des pages 135*ss. renseigne sur l'ensemble des dépenses de personnel de l'administra- tion générale de la Confédération, des fabriques d'arme- ments, de la Régie des alcools, de l'Entreprise des PTT et des Chemins de fer fédéraux. Les principales données caracté- ristiques de la Caisse fédérale d'assurance et de la Caisse de pensions et de secours des CFF sont réca- pitulées dans un nouveau tableau à la page 138*.

30« 222.2 Die für 1985 veranschlagten Personalausgaben der allgemeinen Bundesverwaltung gehen von einem Stand des Landesindexes der Konsumentenpreise von 105,4 Punk- ten aus. Diese Basis liegt 2,9 Prozent über dem Voranschlag 1984, welcher mit 102,4 Punkten budgetiert wurde. Für die Festsetzung des effektiven Teuerungsausgleiches im Jahr 1985 ist indessen nicht der budgetierte, sondern der tat- sächliche Stand der Lebenskosten am Jahresende maßge- bend. Der Bundesrat wird darüber wie üblich besonders be- schließen. Die in der zweiten Jahreshälfte 1984 maßgeben- den Besoldungsmindest- und -höchstbeträge ergeben sich aus der Tabelle auf S. 137*. Die auf 2303 Millionen budgetierten Ausgaben für das Etatpersonal setzen sich wie folgt zusammen (Teuerungs- zulagen eingeschlossen): 222.2 Les dépenses de personnel budgétées pour l'ad- ministration générale de la Confédération correspondent à un indice suisse des prix à la consommation de 105,4 points (+2,9 pour cent par rapport au budget de 1984 se fondant sur 102,4 points). La compensation réelle du renchérisse- ment n'est cependant pas fixée d'après l'indice du coût de la vie sur lequel reposent les données budgétaires, mais bien sur le niveau du renchérissement à la fin de l'année. Nous prendrons comme de coutume une décision ad hoc à ce su- jet. Les traitements minimums et maximums déterminants pour le deuxième semestre de 1984 sont indiqués à la p. 137 *. Les dépenses de 2303 millions consacrées au person- nel permanent se répartissent comme suit entre les divers éléments des traitements et allocations (celle de renchéris- sement comprise). Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 Vor- anschlag Budget 1985 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B1984 Mio % Millionen Franken - millions de francs Total

2163 2215 2 303 + 88 + 4,0 Total Besoldungen, Gehälter 1 958 2003 2 081 + 78 + 3,9 Traitements et salaires Zulagen und Vergütungen 205 212 222 + 10 + 4,7 Allocations et indemnités Personalbestand (einschließ- 33 525 33 688 33767 + 79 + 0,2 Effectifs de personnel (y lich Eidg. Gerichte) les tribunaux fédéraux) Die Ausgabenerhöhung von 88 Millionen gegenüber dem Voranschlag 1984 begründet sich zur Hauptsache wie folgt:

- Teuerungsausgleich: 63 Millionen;

- Erhebung der Verkehrsabgaben: 3 Millionen;

- Rekrutierung von 75 Grenzwachtaspiranten auf den 1. Juli 1985 für die auf den I.Juni 1986 geplante Arbeitszeitver- kürzung: 1,5 Millionen;

- Etatstellen für die Behandlung von Asylgeschäften beim Eidg. Justiz- und Polizeidepartement (bewilligt mit dem Nachtrag 1/1984): knapp 2 Millionen. L'augmentation de 88 millions par rapport au budget de 1984 est causée essentiellement par les facteurs suivants:

- compensation du renchérissement: 63 millions;

- prélèvement des taxes routières: 3 millions;

- recrutement de 75 aspirants gardes-frontière au 1er juillet 1985 en vue de la réduction de la durée de travail hebdo- madaire dès le 1er juin 1986:1,5 million;

- postes permanents pour le traitement des demandes d'asile au Département fédéral de justice et police (au- torisés par le supplément 1/1984): près de 2 millions. Nach Artikel 2 des Bundesgesetzes vom 4. Oktober 1974 über Maßnahmen zur Verbesserung des Bundeshaushaltes (SR 611.01) werden die Personalbestände des Bundes (inkl. Be- triebe) nach dem Jahresdurchschnitt bemessen. Die Fest- legung erfolgt im Bundesbeschluß über den Voranschlag. Die Finanzkommissionen wurden mit einem besonderen Be- richt über die Begehren um Personalerhöhungen orientiert. Unter Berücksichtigung dieses Antrages ergeben sich für 1985 folgende Stellenbestände: Anzahl Stellen Nombre de postes En vertu de l'art. 2 de la loi fédérale du 4 octobre 1974 insti- tuant des mesures destinées à améliorer les finances fédé- rales (RS 611.01), les effectifs de la Confédération (y com- pris ses entreprises) sont fixés d'après la moyenne annuelle par l'arrêté sur le budget. Les commissions des finances ont été informées au moyen d'un rapport spécial sur les de- mandes d'augmentation. Compte tenu de ces propositions, les effectifs sont les suivants pour 1985: Allgemeine Bundesverwaltung

- Bestand gemäß Voranschlag 1984

- Mit Nachtrag 1/1984 bewilligt

- Mehrbedarf 1985 für die Eidg. Zollverwaltung Eidg. Gerichte

- Bestand gemäß Voranschlag 1984

- Mit BB vom 23.3.1984 bewilligt (BBI 1984 I 905) Bundesamt für Rüstungsbetriebe

- Bestand gemäß Voranschlag 1984

- Minderbedarf 33 632 33 559 28 45 135 129 6 4900 4 940 — 40 Wie in den Vorjahren wurde für Stellenverschiebungen in- nerhalb des bewilligten Gesamtbestandes von den Personal- krediten der Dienststellen ein Betrag von 1 Prozent in eine Globalrubrik beim Eidg. Personalamt (614.211.04) zur spä- teren Abtretung an die Ämter abgezweigt. Administration générale de la Confédération

- Effectif selon budget de 1984

- Postes autorisés par le supplément 1/1984

- Besoins supplémentaires pour 1985 pour l'Administration fédérale des douanes Tribunaux fédéraux

- Effectif selon budget 1984

- Postes autorisés par l'AF du 23. 3.1984 (FF 1984 I 912) Office fédéral de la production d'armements

- Effectif selon budget de 1984

- Besoins moindres Pour certaines mutations de personnel dans l'effectif total autorisé, nous avons réduit — comme les années précédentes

- les crédits que les services allouent à la rétribution du per- sonnel et inscrit le montant ainsi obtenu (1 pour cent) sous un article global (614.221.04) de l'Office du personnel, qui rétrocédera les crédits aux offices.

31* 222.3 Die Kredite für Hilfskräfte von 78 Millionen ba- 222.3 Les crédits pour les auxiliaires (78 millions) sont sieren auf dem gleichen Indexstand wie die Personalbezüge. budgétés d'après le même indice que pour la rétribution du Die Ausgabenerhöhung gegenüber dem Voranschlag 1984 personnel. Ils augmentent d'environ 12 millions par rapport beträgt rund 12 Millionen. Davon entfallen knapp 2 Millio- au budget de 1984. Près de 2 millions concernent la com- nen auf den Teuerungsausgleich, etwas über 5 Millionen auf pensation du renchérissement, un peu plus de 5 millions les die mit dem Nachtrag 1/1984 bewilligten Stellen für das Asyl- postes autorisés avec le premier supplément de 1984 pour le wesen und das Forschungsprojekt Sanasilva sowie 5 Mil- traitement des demandes d'asile et le projet de recherches lionen auf die erhöhte Zahl an Hilfskräftestellen (+132). Sanasilva ainsi que 5 millions le nombre accru de postes d'auxiliaires (+132). Der für 1985 benötigte Durchschnittsbestand an Hilfskräf- Un effectif moyen de 1959 auxiliaires est nécessaire pour ten beläuft sich auf 1959 Stellen (ohne eidg. Gerichte). Er 1985 (sans les tribunaux fédéraux). Il se répartit comme suit: verteilt sich wie folgt: Anzahl Stellen Nombre de postes Allgemeine Bundesverwaltung 1 959 Administration générale de la Confédération

- Bestand gemäß Voranschlag 1984 1 733 - Effectif selon budget de 1984

- Mit Nachtrag 1/1984 bewilligt 94 - Autorisés par le supplément 1/1984

- Betriebszählung 1985 52 - Recensement des entreprises 1985

- Waldschäden 21 - Dégâts aux forêts

- Verkehrsabgaben 55 - Taxes routières

- Verschiedene 4 - Divers Eidg. Gerichte 8 Tribunaux fédéraux 222.4 Neben den aus Personal- und Hilfskräftekrediten entlöhnten Bediensteten werden in der allgemeinen Bundes- verwaltung etwa 2500 Arbeitskräfte zulasten von Sach- krediten oder Mitteln Dritter beschäftigt. Die Zunahme gegenüber dem Vorjahr beträgt rund 100 Personen, davon etwa 95 beim Schweizerischen Schulrat. Nach Herkunft der finanziellen Mittel zur Entlöhnung dieser Arbeitskräfte lassen sich folgende Kategorien unterscheiden: 222.4 Outre les agents payés au moyen des crédits desti- nés à la rétribution du personnel et aux auxiliaires, l'adminis- tration générale de la Confédération occupe approximative- ment 2500 personnes à la charge de crédits spéci- fiques ou de fonds de tiers. L'augmentation est d'en- viron 100 personnes par rapport à l'année précédente, dont 95 sont attribuées au Conseil des écoles polytechniques. On distingue les catégories suivantes selon l'origine des fonds permettant de rémunérer cette main-d'œuvre: Sachkredite des Voranschlages 1985 Crédits spécifiques du budget 1985 Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 1 300 Total (montant arrondi) davon dont

- Unterricht und Forschung (ETH und Annexanstalten) 773 - Enseignement et recherche (EPF et établissements annexes)

- Forschung für die Zentralverwaltung 107 - Recherche (pour l'administration centrale)

- Entwicklungshilfe 241 - Aide au développement

- Katastrophenhilfe 24 - Aide en cas de catastrophes Mittel selbständiger Fonds und Stiftungen sowie der Kommis- Ressources de fonds et fondations autonomes ainsi que de la sion zur Förderung der wissenschaftlichen Forschung (KWF) Commission pour l'encouragement des recherches scienti- fiques (ERS) Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 600 Total (montant arrondi) davon dont

- Schweizerischer Nationalfonds 306 - Fonds national suisse

- KWF 105 - ERS

- Fonds und Stiftungen im Bereich der ETH und Annexanstalten 176 - Fonds et fondations relevant du Conseil des écoles poly- techniques Andere Mittel Autres ressources Anzahl Arbeitskräfte Nombre de personnes Total (gerundet) 600 Total (montant arrondi) davon dont

- Fremde Interessen 23 - Intérêts étrangers

- Industrie, Handel usw 522 - Industrie, commerce, etc.

- Kantone und Gemeinden 41 - Cantons et communes Diese Mittel stammen ausschließlich von Dritten und führen zu Arbeitseinsätzen beim Eidg. Departement für auswärtige Angelegenheiten, bei den Eidgenössischen Technischen Hochschulen und Annexanstalten sowie bei den landwirt- schaftlichen Forschungsanstalten des Bundes. Ces fonds, qui proviennent exclusivement de tiers, sont uti- lisés pour des travaux du Département fédéral des affaires étrangères, des écoles polytechniques fédérales et de leurs établissements annexes ainsi que des stations de recherches agronomiques.

32* 222.5 Die Ausgaben für die Personalfürsorge, inbe- griffen die Ruhegehälter der Professoren der beiden Techni- schen Hochschulen und die Arbeitgeberbeiträge an die SUVA, sind auf 163 Millionen veranschlagt. Davon entfallen 125 Millionen auf die Arbeitgeberbeiträge an die AHV/IV/ EO/AIV und 23 Millionen auf Beiträge an die SUVA. In den Arbeitgeberbeiträgen an die AHV/IV/EO und AIV sind erst- mals sämtliche Leistungen des Bundes für Personal, das aus Budgetkrediten entlöhnt wird, enthalten. Bisher wurden nur die Aufwendungen für das Etatpersonal auf diese Weise zentral erfaßt. Die Arbeitgeberbeiträge für alle übrigen Be- diensteten waren Teil allgemeiner, nicht besonders bezeich- neter Kreditrubriken (z. B. für Hilfskräfte, Unterricht und For- schung usw.). In den genannten Zahlen sind die Arbeitgeberbeiträge an die Eidg. Versicherungskasse (EVK) im Umfang von 351 Mil- lionen nicht enthalten. Diese werden in den Vermögensver- änderungen und damit im Gesamtvoranschlag erfaßt (für Einzelheiten zur Darstellung im Bereich der EVK vgl. S. 138*f. und 54*). Unter Einbezug der im Voranschlag der Vermögensverände- rungen enthaltenen Aufwendungen ergibt sich 1985 für die allgemeine Bundesverwaltung voraussichtlich der folgende Personalaufwand : Millionen Franken ■ millions de francs Bezüge Etatpersonal und Hilfskräfte 2 381

- Besoldungen, Gehälter 2 159

- Zulagen und Vergütungen 222 Arbeitsgeberleistungen für Personalfürsorge 482

- Beiträge an AHV/IV/EO/AIV 125

- Beiträge an EVK 351

- Beiträge an die SUVA 23

- übrige Ausgaben 15

- Minderungen auf Besoldungen und Gehälter ' — 32 Gesamter Personalaufwand 2 863 ' Krankengelder der Militärversicherung und der SUVA sowie Er- werbsausfallentschädigung. 222.5 Les dépenses consacrées aux mesures de pré- voyance, y compris les retraites des professeurs des deux écoles polytechniques et les contributions de l'employeur payées à la CNA, sont évaluées à 163 millions, dont 125 et 23 millions de contributions de l'employeur versées respec- tivement à l'AVS/AI/APG/AC et à la CNA. Les contributions de l'employeur à l'AVS/AI/APG et à l'AC comprennent pour la première fois l'ensemble des prestations fédérales versées au personnel à la charge des crédits budgétaires; elles ne contenaient jusqu'ici que les dépenses pour le personnel permanent, les contributions de l'employeur pour les autres agents faisant partie d'articles de crédits sans distinction particulière (pour les auxiliaires, l'enseignement et la re- cherche, etc.). A ces dépenses s'ajoutent 351 millions de contributions de l'employeur versées à la Caisse d'assurance (CFA), qui ap- paraissent dans le compte des variations de la fortune et par ce biais dans le compte général (cf. p. 138*s. et 54* pour les contributions à la CFA). Les dépenses pour le personnel de l'administration géné- rale de la Confédération, y compris celles qui figurent au bud- get des variations de la fortune, sont estimées comme suit en 1985: % 110,3 Rétribution du personnel permanent et des auxiliaires 100,0 - Traitements et salaires 10,3 - Allocations et indemnités 22,3 Prestations de l'employeur pour les mesures de prévoyance 5,8 - Contributions à l'AVS/AI/APG/AC 16,3 - Contributions à la Caisse fédérale d'assurance 1,0 - Contributions à la CNA 0,7 - Autres dépenses — 1,5 - Dépenses moindres sur les traitements et les salaires1 132,6 Dépenses totales de personnel ' Indemnités journalières de l'assurance militaire et de la CNA ainsi qu'indemnités pour pertes de gain. Für weitere Einzelheiten sei auf die allgemeinen Übersichten auf den Seiten 129* ff. verwiesen. Pour de plus amples détails, nous vous renvoyons au tableau des pages 129*ss. 223 Allgemeine Ausgaben Die in dieser Gruppe erfaßten, sehr verschiedenartig zusam- mengesetzten Ausgaben nehmen um rund 78 Millionen oder 3,8 Prozent zu. Die Zuwachsrate bleibt damit deutlich hinter dem allgemeinen Ausgabenwachstum von 5,7 Prozent zu- rück. Die Verwaltungsausgaben im engeren Sinn (Ersatz von Auslagen, allgemeine Verwaltungsauslagen) wurden wie immer nach strengen Maßstäben budgetiert. Die betreffen- den Untergruppen weisen denn auch nur bescheidene Wachstumsraten von 2,8 bzw. 3,3 Prozent auf. Demgegen- über müssen in anderen, weniger leicht oder überhaupt nicht steuerbaren Bereichen weitergehende Ausgabenerhöhun- gen in Kauf genommen werden, so namentlich für Differenz Différence par Mio

- Entschädigungen und Honorare +20

- Miet- und Pachtzinse + 11

- Unterhalt von Mobilien und Immobilien +18

- Betriebsausgaben +34 223 Dépenses générales L'accroissement d'environ 78 millions ou 3,8 pour cent des dépenses de ce groupe hétérogène est nettement inférieur à celui des dépenses générales (+ 5,7 pour cent). Les dépenses d'administration au sens restreint du terme (débours, dépenses générales d'administration) ont comme d'habitude été budgétées selon des critères sévères. Aussi les taux d'augmentation de ces sous-groupes sont-ils relativement faibles (2,8 et 3,3 pour cent). D'autres do- maines moins ou pas du tout influençables accusent par contre une croissance plus élevée, c'est-à-dire zum V 1984 rapport au B1984 % + 16,3 - Indemnités et honoraires + 8,8 - Loyers et fermages + 6,1 - Entretien des immeubles et du mobilier + 4,5 - Dépenses d'exploitation

33« Bei den Entschädigungen und Honoraren schlägt der um insgesamt fast 12 Millionen höhere Kreditbedarf für Hilfskräfte, namentlich des Bundesamtes für Polizeiwesen für die Bearbeitung der Asylgesuche und des Bundesamtes für Statistik für die Durchführung der Betriebszählung 1985, zu Buch. Mehrausgaben von über8 Millionen fallen ferner für auswärtige Datenverarbeitungsaufträge (Analyse, Program- mierung, Beratung usw.) an, die zwecks besserer Übersicht bei den Dienststellen erstmals unter der besonderen Rubrik «EDV-Dienstleistungsaufträge» budgetiert sind. Anderseits können die Kredite für Kommissionen und Honorare etwas tiefer angesetzt werden (-1 Million). Der Kreditmehrbedarf für Miet- und Pachtzinse ist auf steigende Abgaben für Mietliegenschaften im In- und Aus- land (+ 6 Millionen) sowie auf höhere Aufwendungen für Truppen Unterkunft (+ 5 Millionen) und für Schadenvergü- tungen (+1,5 Millionen) zurückzuführen. Diesen Mehraus- gaben steht ein Minderaufwand von knapp 2 Millionen an Entschädigungen für Waffen- und Schießplätze gegenüber. An den Mehrausgaben für den Unterhalt von Mobilien und Immobilien sind alle Untergruppen beteiligt, wobei der militärische Unterhaltsbereich (Unterhalt der Festungs- bauten, des Korps- und Instruktionsmaterials und der per- sönlichen Ausrüstung, Unterhalt und Reparatur von Motor- fahrzeugen und Flugzeugen) deutlich höhere Zuwachsraten aufweist als der zivile Sektor. Bei den Betriebsausgaben fällt vor allem der Mehrbedarf für Werkstoffe und Material inkl. Heizung und Beleuchtung (+16 Millionen), für Warenbeschaffung für die Truppe (+ 5,5 Millionen) sowie für die Wiederbeschaffung von Munition (+12 Millionen) ins Gewicht. Au titre des indemnités et honoraires, les besoins aug- mentent de près de 12 millions au total pour les auxiliaires, notamment à l'Office de la police pour le traitement des de- mandes d'asile et à l'Office de la statistique pour le recense- ment des entreprises de 1985. Plus de 8 millions supplémen- taires sont en outre requis pour des travaux informatiques qui seront effectués à l'extérieur (analyse, programmation, con- seils, etc.) et qui, pour une meilleure vue d'ensemble des offices, figurent pour la première fois sous un article séparé intitulé «mandats de prestations informatiques». En revan- che, les crédits pour les commissions et honoraires sont un peu moins élevés (-1 million). Les loyers et les fermages coûtent davantage par suite de dépenses accrues pour des immeubles loués en Suisse et à l'étranger (+ 6 millions), le logement de la troupe (+ 5 mil- lions) et les indemnités pour dommages (+1,5 million). Les indemnités pour les places d'armes et de tir diminuent par contre de près de 2 millions. Tous les sous-groupes participent aux dépenses supplémen- taires pour l'entretien des immeubles et du mobilier, le secteur militaire (entretien des ouvrages fortifiés, du maté- riel de corps et d'instruction, ainsi que de l'équipement per- sonnel, entretien et réparation de véhicules à moteur et d'avions) présentant un taux d'accroissement nettement plus élevé que le secteur civil. L'augmentation des dépenses d'exploitation provient surtout des matériaux de tout genre, y compris le chauffage et l'éclairage (+16 millions), de l'achat de marchandises pour la troupe (+ 5,5 millions) et du remplacement de munitions (+12 millions). 224 Bundesbeiträge Die im Verhältnis zu früheren Jahren relativ geringe Zunah- me ist praktisch ausschließlich auf die vom Bundesrat bean- tragte Beteiligung der Kantone an der Abgeltung der ge- meinwirtschaftlichen Leistungen der SBB im regionalen Personenverkehr zurückzuführen (BBI1984 I 986; Kompen- sation der Straßenmehrausgaben). Dies geht auch deutlich aus der nachstehenden Übersicht über die einzelnen Be- reiche hervor. Die Kompensation führt 1985 auf der Rubrik 802.413.31 des Bundesamtes für Verkehr zu Minderausga- ben von 200 Millionen. Ohne diese Lastenverschiebung be- trüge das Wachstum der Bundesbeiträge 6,8 Prozent bezie- hungsweise 401 Millionen. 224 Subventions fédérales L'augmentation relativement faible enregistrée par rapport aux années précédentes est presque exclusivement due à notre proposition de faire participer les cantons à l'indemni- sation des prestations de service public fournies par les CFF dans le transport régional des voyageurs (FF 1984 I 993; compensation desdépenses routières supplémentaires). C'est ce qu'indique très nettement le tableau ci-après concer- nant les différents secteurs. Cette compensation en- traîne à l'article 802.413.31 de l'Office des transports une économie de 200 millions en 1985. Sans ce transfert de charges, la croissance des subventions s'élèverait à 6,8 pour cent ou 401 millions. Rechnung Compte Voranschlag Budget Voranschlag Budget 1983 1984 1985 Millionen Franken - millions de francs Total 5 711 5 917 6118 Verkehr (ohne Nationalstraßen).. 1 811 1 960 1 922 Landwirtschaft und Ernährung .. 1 510 1 569 1 665 Kultur, Forschung, Unterricht ... 918 932 1 015 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit, 916 923 950 Gesundheitspflege Forstwirtschaft, Tierschutz, Ge- 237 264 286 wässer usw. Zivilschutz 122 108 116 197 161 164 Differenz zum V 1984 Différence par rapport au B 1984 Mio % + 201 + 3,4 Total — 38 — 1,9 Communications (sans les routes nationales) + 96 + 6,1 Agriculture et alimentation + 83 + 8,9 Culture, recherche et enseigne- ment + 27 + 2,9 Politique sociale, utilité publique, hygiène + 22 + 8,3 Sylviculture, protection des animaux, cours d'eau, etc. + 8 + 7,4 Protection civile + 3 + 1,9 Divers Bei der Beurteilung der Beitragsausgaben ist zu beachten, daß dafür nicht in vollem Umfang allgemeine Bundesmittel aufzuwenden sind. Vielmehr werden zur ganzen oder teil- En analysant les subventions, il faut considérer qu'elles ne sont pas entièrement couvertes par les ressources générales de la Confédération, mais qu'elles sont financées en tout ou

34* weisen Ausgabendeckung für bestimmte Leistungen, na- mentlich auf den betragsmässig ins Gewicht fallenden Ge- bieten Verkehr sowie Landwirtschaft und Ernährung, zweckgebundene Abgaben erhoben. Für Einzelheiten sei auf die Seiten 17* und 24* verwiesen. Der Bundesbeschluß vom 20. Juni 1980 über die Herabset- zung von Bundesleistungen (SR 611.02) bringt eine Ent- lastung um insgesamt 459 Millionen. Davon entfallen 379 Millionen auf Bundesbeiträge. Der Beschluß wird Ende 1985 auslaufen. Er soll durch die vom Bundesrat beantragten Sparmaßnahmen 1984, das sogenannte Anschlußprogramm, ersetzt werden (BBI 1984 I 1253). Einzelheiten zu den bedeutensten Veränderungen finden sich auf den Seiten 15*ff. (Verkehr), 22*ff. (Landwirtschaft und Ernährung), 19*ff. (Unterricht und Forschung), 29* (Forstwirtschaft) und 11* (Zivilschutz). partie par des recettes affectées prélevées notamment dans les domaines des communications, de l'agriculture et de l'alimentation. Pour de plus amples détails, veuillez con- sulter les pages 17* et 24*. L'arrêté fédéral du 20 juin 1980 réduisant certaines pres- tations de la Confédération (RS 611.02) apporte un allé- gement global de 459 millions, dont 379 millions dans le secteur des subventions. Cet arrêté expirera à fin 1985. Il est prévu de le remplacer par les mesures d'économies de 1984 que nous vous avons proposées, dites programme complé- mentaire (FF 1984 I 1281). Les principales variations sont commentées dans le détail aux pages 15*ss (communications), 22*ss (agriculture et ali- mentation), 19*ss (enseignement et recherche), 29* (sylvi- culture) et 11 * (protection civile). 225 Darlehen und Warengeschäfte Die Ausgaben für Darlehen und Warengeschäfte neh- men um 78 Millionen oder 17 Prozent auf 527 Millionen zu. Mehr als die Hälfte dieser Ausgaben entfallen auf die Vor- schüsse an den unselbständigen Fonds der Exportrisiko- garantie. Hiefür sind 280 Millionen budgetiert, das heißt 30 Millionen mehr als im Vorjahr. Klammert man den 1984 im Rahmen der Maßnahmen zur Stärkung der Wirtschaft aufge- stockten Vorschuß an die Exportrisikogarantie aus, beträgt die Zunahme sogar 120 Millionen. Das höhere Engagement des Bundes ist auf die starke Zunahme der Schuldenkonso- lidierungen zurückzuführen. Um die ungünstige Entwick- lung bei der Exportrisikogarantie zu bremsen, wird eine bereits 1985 wirkende Gebührenerhöhung sowie eine Ent- lastung bei der Währungsabsicherung angestrebt. Die zu- ständigen parlamentarischen Kommissionen werden peri- odisch über die Entwicklung im einzelnen orientiert. Die wichtigsten übrigen Mehrausgaben des Voranschlages 1985 gegenüber dem Vorjahr lassen sich auf die Baukredite und Zinszahlungen an die BLS für den Doppelspurausbau (+20 Millionen), den höheren Bedarf an Mischkrediten im Rahmen der Beschäftigungsmaßnahmen 1983 (+15 Millio- nen) und auf eine Vorschußleistung von 14 Millionen an den Zucker-Ausgleichsfonds zurückführen. 225 Prêts et marchandises Les dépenses pour les prêts et les marchandises aug- mentent de 78 millions ou 17 pour cent et atteignent 527 mil- lions. Plus de la moitié de ce dernier montant concerne les avances alimentant le fonds autonome de la garantie con- tre les risques à l'exportation (GRE), qui sont budgétées à 280 millions, soit 30 millions de plus que pour 1984. La progression est même de 120 millions si l'on exclut l'avance substantielle accordée en 1984 à la GRE dans le cadre des mesures destinées à renforcer l'économie. L'engagement accru de la Confédération est dû au fort accroissement des consolidations de dettes. Pour freiner l'évolution défavorable de la GRE, on envisage une augmentation des émoluments avec effet dès 1985 ainsi qu'un allégement au titre de la cou- verture des risques monétaires. Les commissions parlemen- taires compétentes seront informées périodiquement sur l'évolution de la situation. Les autres dépenses supplémentaires par rapport au budget de 1984 proviennent essentiellement des crédits de construc- tion et paiements d'intérêts pour le doublement de la voie du BLS (+ 20 millions), des crédits mixtes alloués dans le cadre des mesures de 1983 destinées à promouvoir l'emploi (+15 millions) et d'une avance de 14 millions au Fonds de com- pensation du sucre. 23 Ausgaben nach volkswirtschaftlichen Gesichts- punkten Grundlage für die Beurteilung des Staatshaushaltes als Teil der gesamten Wirtschaft im Rahmen des volks- wirtschaftlichen Kreislaufes bildet die volkswirtschaftliche Gliederung; diese ermöglicht namentlich Tendenzaussagen über

- die vom Bundeshaushalt ausgehenden konjunkturellen Impulse (Auswirkungen auf Gesamtnachfrage)

- die öffentliche Investitionstätigkeit und deren Bedeutung im Rahmen des Gesamthaushaltes (Unterscheidung zwi- schen Konsum- und Investitionsausgaben)

- die Art der Aufgabenerfüllung und der Mittelverwendung sowie den Grad der Aufgabenverflechtung zwischen den öffentlichen Gemeinwesen (Unterscheidung zwischen Eigenbereich und Übertragungen). Eine vertiefte Analyse der angebots- und nachfrageseitigen Wirkungen des Bundeshaushaltes würde den Rahmen einer Voranschlagsbotschaft sprengen. Die nachfolgende volks- 23 Dépenses classées selon des critères écono- miques L'incidence des finances publiques en tant que par- tie de l'économie nationale sur le circuit économique peut être appréciée grâce à la classification économique; celle-ci permet notamment d'établir des tendances concer- nant

- les impulsions conjoncturelles émanant des finances fé- dérales (effets sur la demande globale)

- les investissements publics et leur importance dans l'en- semble du budget (distinction entre dépenses de consom- mation et d'investissement)

- le mode d'exécution des tâches et d'utilisation des res- sources ainsi que le degré d'imbrication des tâches entre les différentes collectivités publiques (distinction entre besoins propres et transferts). Une analyse plus approfondie des répercussions des finances fédérales sur le plan de l'offre comme de la demande dépas- serait le cadre du présent budget. Dans nos considérations

35* wirtschaftliche Würdigung beschränkt sich daher auf einige Hinweise zu maßgeblichen gesamtwirtschaftlichen Kenn- größen des Voranschlages 1985. Um die Staatstätigkeit im Rahmen der Gesamtwirtschaft zu beurteilen, wurde bisher das Bruttosozialprodukt (BSP) zu Marktpreisen als Vergleichsgröße gewählt. In Zukunft soll vom Bruttoinlandprodukt (BIP) ausgegangen werden. Es stellt die inländische Wertschöpfung, das heißt die Ge- samtheit aller im Laufe eines Jahres im Inland hergestellten Güter und Dienstleistungen dar, unbekümmert darum, ob sie von Inländern oder Ausländern stammen. Das BIP ist da- mit ein etwas feinerer Gradmesser sowohl für die inländi- sche Produktion wie auch für die Gesamtnachfrage. Auch die internationale Finanzstatistik verwendet mehrheitlich das BIP als Referenzgröße. ci-après, nous nous bornerons donc à relever quelques para- mètres économiques déterminants du budget de 1985. Alors que jusqu'ici, le produit national brut (PNB) aux prix du marché était utilisé pour mesurer l'importance de l'Etat par rapport à l'ensemble de l'économie, on se fondera désor- mais sur le produit intérieur brut (PIB). Celui-ci repré- sente la valeur ajoutée intérieure, c'est-à-dire la somme des biens et services produits en Suisse au cours de l'année, in- dépendamment du fait qu'ils proviennent de résidents ou de non-résidents. Le PIB est ainsi une unité de mesure un peu plus précise tant de la production indigène que de la de- mande globale. La statistique financière internationale utilise le plus souvent aussi le PIB comme valeur de référence. 231 Konjunkturelle Wirkungen des Bundeshaus- haltes 231.1 Die konjunkturellen Aussichten für 1985 wer- den im allgemeinen als günstig beurteilt. Der Aufschwung der internationalen Wirtschaftstätigkeit und die Ausweitung des Welthandels dürften, wenn auch stark verlangsamt, an- halten. Der Fortgang der Expansion ist indessen mit Risiken belastet: ungelöste Überschuldungsprobleme, Inflationsge- fahr, Zinsanstieg und damit einhergehende Störungen der Währungsverhältnisse. Die schweizerischen Wirtschaftsaussichten werden vorwie- gend von der vom Ausland ausgehenden Nachfragesteige- rung bestimmt. Das erwartete leichte internationale Wirt- schaftswachstum verbessert voraussichtlich die Absatz- möglichkeiten der schweizerischen Exportwirtschaft und da- mit das Konjunkturklima. Das Wachstum des realen Brutto- inlandproduktes dürfte sich mit rund Vk Prozent ungefähr auf dem Vorjahresstand halten. Die außenwirtschaftlichen Impulse stärken, unterstützt von vorteilhaften Finanzierungsbedingungen, die Investitions- tätigkeit und damit auch die Inlandnachfrage. Im Vorder- grund stehen Ausrüstungsinvestitionen zwecks Rationali- sierung der Produktion. Einer stärkeren Beschleunigung des Produktionswachstums stehen allerdings noch bremsende binnenwirtschaftliche Einflußfaktoren gegenüber, wie etwa die fortgesetzte Strukturbereinigung in der Industrie, das Auslaufen der 1983 beschlossenen Beschäftigungsmaßnah- men des Bundes und die bescheidene Zunahme der Mas- seneinkommen sowie des Konsums. Da in der Schweiz im- mer noch gewisse Überkapazitäten vorhanden sind, dürfte die Gesamtbeschäftigung nur mäßig zunehmen und der 1982/83 erlittene Verlust an Arbeitsplätzen in den beiden Jahren 1984/85 kaum ausgeglichen werden. 231 Les incidences conjoncturelles des finances fé- dérales 231.1 Les perspectives conjoncturelles sont jugées favorables pour 1985. L'essor économique international et l'extension du commerce mondial devraient se poursuivre, bien qu'à un rythme fortement ralenti. Une telle évolution comporte cependant certains risques: problèmes de suren- dettement non résolus, danger d'inflation, hausse des taux d'intérêt et perturbations consécutives dans le domaine monétaire. Les prévisions concernant l'économie suisse sont essentielle- ment déterminées par un renforcement de la demande étran- gère. La légère croissance prévisible de l'économie interna- tionale améliorera probablement nos possibilités d'exporta- tion et, partant, le climat conjoncturel. L'accroissement du produit intérieur brut réel est évalué à V/i pour cent, soit à peu près au niveau de l'année précédente. Favorisées par des conditions de financement propices, les impulsions de l'étranger stimuleront les investissements et donc la demande intérieure. Au premier plan figurent les in- vestissements d'équipement, dont le but est de rationaliser la production. A une accélération plus forte de la croissance de la production s'opposent toutefois des facteurs indigènes tels qu'une adaptation constante des structures dans l'indus- trie, l'expiration des mesures de 1983 visant à promouvoir l'emploi et le faible accroissement des revenus généraux ainsi que de la consommation. Comme la Suisse dispose encore de certaines capacités excédentaires, l'emploi global n'aug- mentera que modérément, et la perte d'emplois subie en 1982/83 ne sera guère compensée durant les deux années 1984/85. 231.2 Eine genaue Quantifizierung der vom öffentlichen Haushalt ausgehenden Wirkungen auf Gesamtnachfra- ge und -einkommen ist zwar nicht möglich. Mit Hilfe eines vereinfachten Reaktionsmodells lassen sich immerhin eini- germaßen zuverlässige Tendenzaussagen über den kon- junkturellen Einfluß der Bundesfinanzen machen. Unter Be- rücksichtigung aller Veränderungen auf der Ausgaben- und Einnahmenseite dürften vom Voranschlag 1985 per Saldo mäßige belebende Impulse auf die Konjunkturentwicklung ausgehen. Diese nachfragestützende Wirkung des Bundes- haushaltes steht angesichts der derzeitigen Beschäftigungs- lage und im Hinblick darauf, daß keine wesentlichen Teue- rungsimpulse zu erwarten sind, im Einklang mit den wirt- schaftspolitischen Erfordernissen, zumal die expansiven Ef- fekte des vom Bund anfangs 1983 beschlossenen Beschäf- 231.2 Les effets des finances publiques sur la demande globale et les revenus généraux ne sont certes pas exac- tement quantifiables. Un modèle de réaction simplifié permet cependant d'énoncer des tendances plus ou moins précises concernant l'incidence des finances fédérales sur la conjonc- ture. Compte tenu des variations intervenant sur le plan des dépenses et des recettes, le budget de 1985 devrait en défini- tive stimuler modérément l'activité économique. Vu la situa- tion actuelle de l'emploi, et aucun facteur de renchérisse- ment important n'étant à craindre, ce renforcement de la de- mande est conforme aux exigences de la politique écono- mique, d'autant que les effets expansifs exercés par le pro- gramme fédéral voté au début de 1983 en vue de promouvoir l'emploi s'estomperont progressivement. Le budget de 1985 contient encore des crédits de paiements de 206 millions

36* tigungsprogrammes nun allmählich auslaufen. Im Voran- schlag 1985 sind für Konjunkturmaßnahmen noch Zahlungs- kredite in der Höhe von 206 Millionen eingestellt (für Einzel- heiten vgl. S.38*). Der Bausektor dürfte 1985 gesamthaft kaum an Dynamik ge- winnen. Allerdings erfahren die Ausgaben des Bundes für bauliche Maßnahmen (bundeseigene Bauten und Unter- halt, Bundesbeiträge sowie Darlehen) 1985 eine kräftige Er- höhung um 19,6 Prozent oder 540 Millionen auf 3,3 Milliar- den. Der größere Teil dieser Ausgabensteigerung ist bedingt durch die Aufstockung der zweckfinanzierten Straßenbei- träge infolge Neuregelung der Verteilung der Treibstoffzölle (Einzelheiten dazu siehe S. 125*). Inwieweit diese zusätz- lichen Übertragungen an die Kantone beschäftigungswirk- sam werden, läßt sich nicht genau abschätzen. Die Kantone dürfen diese Gelder teilweise auch zur Deckung der bisher aus allgemeinen Mitteln finanzierten Straßenaufwendungen heranziehen. Zumindest mittelfristig könnten die höheren Bundesleistungen auch zur Belebung der öffentlichen Bau- nachfrage beitragen. Die im Voranschlag 1985 eingestellten Zahlungskredite für bauliche Maßnahmen im bundeseigenen Bereich weisen gegenüber dem Vorjahr eine Wachstumsrate von 10 Prozent auf, während für den Nationalstraßenbau Mehrausgaben von rund 50 Millionen bzw. +4,6 Prozent beantragt werden. Unter Einschluß der Aufwendungen von SBB, PTT-Betrie- ben und Alkoholverwaltung sind auf Bundesebene 1,65 Mil- liarden Ausgaben für Bauten und baulichen Unterhalt vor- gesehen (Voranschlag 1984: 1,55 Milliarden). Eine detail- lierte Übersicht über Ausgaben für bauliche Maßnahmen findet sich im Tabellenteil auf Seite 126*. pour des mesures conjoncturelles (pour de plus amples dé- tails, cf. p. 38*). L'activité dans le secteur de la construction en général ne devrait guère s'intensifier en 1985. Il est vrai que les dépen- ses de la Confédération pour les travaux de construc- tion (propres bâtiments et entretien, subventions et prêts) progressent fortement de 19,6 pour cent ou 540 millions pour atteindre 3,3 milliards. La majeure partie de cet accrois- sement est due à une augmentation des subventions routières à financement spécifique par suite de la nouvelle réglemen- tation de la répartition des droits sur les carburants (cf.

p. 125*). On ne peut dire exactement dans quelle mesure ces transferts supplémentaires aux cantons influeront sur l'em- ploi. Il est probable que les cantons utiliseront une partie de ces fonds pour couvrir les dépenses routières qu'ils finan- çaient jusqu'ici au moyen de leurs ressources générales. A moyen terme du moins, les prestations accrues de la Confé- dération pourraient contribuer à une reprise de la demande publique dans le domaine de la construction. Les crédits de paiements budgétés au titre des travaux de construction dans les besoins propres de la Confédération augmentent de 10 pour cent, tandis que la construction de routes nationales requiert environ 50 millions de plus (+4,6 pour cent). Avec les dépenses des CFF, des PTT et de la Ré- gie des alcools, 1,65 milliard de francs sont prévus au niveau fédéral pour des constructions et leur entretien (1,55 mil- liard en 1984). Ala page 126* se trouve un tableau indiquant toutes les dépenses pour les travaux de construction. 232 Konsum und Investitionen Die Unterscheidung zwischen investiven und laufenden Ausgaben interessiert in erster Linie unter wachstumspoli- tischen Gesichtspunkten. Eine leistungsfähige Infrastruktur bildet eine wichtige Voraussetzung für das quantitative und qualitative Wachstum der Wirtschaft und die Steigerung der Produktivität. Die Investitionsausgaben des Bundes (vgl. Ziff.232 der All- gemeinen Erläuterungen, S. 72*) setzen sich zusammen aus

- Eigeninvestitionen (414 Millionen)

- Investitionsbeiträgen im Inland an öffentliche Haushalte und Dritte (2161 Millionen)

- Darlehen (518 Millionen). Mit 3093 Millionen übertreffen die für 1985 budgetierten Ausgaben mit Investitionscharakter den Betrag des Jahres 1984 um 8,9 Prozent. Ins Gewicht fallen insbesondere die Mehrausgaben für Straßenbeiträge an die Kantone in- folge Neuregelung der Treibstoffzollverteilung. Die Investi- tionsausgaben beanspruchen damit 13,7 Prozent des Ge- samthaushaltes. Von Mitte der sechziger bis Mitte der sieb- ziger Jahre wurde als Folge eines beträchtlichen Nachhol- bedarfes im Infrastrukturbereich jeweils noch mehr als ein Fünftel der Bundesausgaben für investive Zwecke einge- setzt. Von den Investitionsbeiträgen des Bundes entfallen nahezu zwei Drittel auf Straßenbeiträge (1346 Millionen). Größere Infrastrukturbeiträge leistet der Bund auch für den öffent- lichen Verkehr (141 Millionen), den Gewässerschutz (135 232 Consommation et investissements La distinction entre dépenses d'investissement et dépenses courantes revêt un intérêt avant tout du point de vue de la croissance. Une solide infrastructure constitue une condi- tion essentielle pour la croissance quantitative et qualitative de l'économie et l'accroissement de la productivité. Les dépenses d'investissement de la Confédération (cf. chif- fre 232 des «Explications générales», p. 72*) se composent des

- investissements propres (414 millions)

- contributions d'investissement à des collectivités pu- bliques et à des tiers dans le pays (2161 millions)

- prêts (518 millions). Evaluées à 3093 millions, les dépenses d'investissement, qui absorbent 13,7 pour cent du budget total, sont supé- rieures de 8,9 pour cent au montant prévu pour l'exercice en cours. L'augmentation provient surtout des contributions routières versées aux cantons par suite de la nouvelle régle- mentation de la répartition des droits sur les carburants. Entre le milieu des années soixante et le milieu des années septante, plus d'un cinquième des dépenses fédérales était encore affecté aux investissements, d'importants besoins restant à satisfaire dans le domaine de l'infrastructure. Près des deux tiers des contributions d'investissement de la Confédération sont des subventions routières (1346 mil- lions). Elle verse également des contributions à l'infrastruc- ture des transports publics (141 millions), à la protection des

37* Millionen), den Zivilschutz (93 Millionen) und für Hoch- und Berufsschulen (106 Millionen). Für Beitragsleistungen an landwirtschaftliche Meliorationen und Bodenverbesse- rungen sind 129 Millionen vorgesehen. eaux (135 millions), à la protection civile (93 millions) ainsi qu'aux universités et aux écoles professionnelles (106 mil- lions). Des contributions de 129 millions sont prévues pour les améliorations foncières dans l'agriculture. 233 Bundeseigener Bereich und Übertragungen Aus der Untergliederung der Ausgaben für den bun- deseigenen und den Transferbereich ist ersichtlich, in welchem Umfang der Bund in Erfüllung seiner Aufgaben di- rekt als Nachfrager von Gütern und Diensten am Markt auf- tritt und in welchem Ausmaß Mittel für den eigentlichen Aufgabenvollzug in Form von Beitragsleistungen und Dar- lehen an andere öffentliche Haushalte, an bundeseigene Be- triebe und Anstalten sowie an Dritte fließen. Die Ausgaben für bundeseigene Zwecke umfassen im wesentlichen die Aufwendungen für den Betrieb und Unterhalt der Verwal- tung, der Armee, der Eidgenössischen Technischen Hoch- schulen und der Annexanstalten sowie die Eigeninvestitio- nen, die Rüstungsausgaben und die Verzinsung der Schul- den. Ausgaben insgesamt Eigenbereich

- Besoldungen und Sozialleistungen

- Konsum von Gütern und Diensten

- Passivzinsen

- Investitionen Übertragungen

- Übertragungen an Dritte

- Übertragungen an eigene Betriebe und Anstalten

- Übertragungen an öffentliche Haushalte

- Darlehen und Beteiligungen Vor- anschlag Budget 1985 Mio Fr. 22 645 8189 2 616 4 133 1 026 414 14 456 3 733 4185 6 020 518 Anteil am Haushalt Part dans l'ensemble des dépenses % 100,0 36,2 11,6 18,3 4,5 1,8 63,8 16,5 18,4 26,6 2,3 233 Besoins propres de la Confédération et trans- ferts En distinguant entre ces deux catégories de dé- penses, on indique dans quelle mesure la Confédération, en accomplissant ses tâches, intervient directement sur le marché comme acquéreur de biens et de services, ainsi que la proportion de ses ressources qu'elle consacre, pour l'exé- cution proprement dite de ses tâches sous forme de contri- butions et de prêts à d'autres collectivités publiques, à ses entreprises et établissements ainsi qu'à des tiers. Les dé- penses pour ses besoins propres sont principalement affec- tées aux charges d'exploitation et d'entretien de l'adminis- tration, de l'armée, des écoles polytechniques fédérales et de ses établissements annexes, ainsi qu'aux investissements propres, aux dépenses d'armement et aux intérêts de la dette. Veränderungen gegenüber Vorjahr Variations par rapport à l'année précédente Mio Fr. % + 1 212 + 5,7 Dépenses totales + 501 + 6,5 + 91 + 3,6 + 345 + 9,1 + 36 + 3,6 + 29 + 7,8 + 711 + 5,2 + 229 + 6,5 — 220 — 5,0 + 627 + 11,6 + 75 + 17,1 Besoins propres

- Traitements et prestations sociales

- Consommation de biens et de services

- Intérêts débiteurs

- Investissements Transferts

- Transferts à des tiers

- Transferts à des entreprises et établis- sements de la Confédération

- Transferts à des collectivités publiques

- Prêts et participations Mit 8,2 Milliarden entfallen wie in den beiden Vorjahren rund 36 Prozent auf den bundeseigenen Bereich, während knapp 64 Prozent der Bundesausgaben oder rund 14,4 Mil- liarden Übertragungen darstellen. Im Jahre 1960 machte der Eigenbereich des Bundes noch 56,5 Prozent des Gesamt- haushaltes aus. Infolge der zunehmenden Aufgabenver- flechtung zwischen den drei Hoheitsebenen, dem Ausbau des Sozialversicherungsnetzes und dem mit dieser Entwick- lung einhergehenden Rollenwandel des Bundeshaushaltes in Richtung Umverteilungshaushalt hat das Gewicht der Transferzahlungen bis Mitte der siebziger Jahre sukzessive zugenommen. Bedingt durch die im Jahre 1981 beschlos- senen Entlastungen im Bereich der Bundesbeiträge und der vorläufig befristeten Aufhebung des Kantonsanteils am Stempelertrag ist seither eine kleinere Verschiebung zugun- sten des bundeseigenen Bereiches eingetreten. Das leicht überdurchschnittliche Wachstum der Ausgaben für den bundeseigenen Bereich im Voranschlag 1985 von 6,5 Prozent ist zur Hauptsache auf die in späteren Jahren zu kompensierende Zahlungsspitze für Rüstungsmaterial in der Höhe von 100 Millionen zurückzuführen. Gleich wie in der Nationalen Buchhaltung werden die Rüstungsausgaben in der volkswirtschaftlichen Gliederung dem Konsum von Gü- tern und Diensten zugerechnet. Ausschlaggebend für den kräftigen Zuwachs der Übertragungen an öffentliche Haus- halte sind die aus der Neuregelung der Treibstoffverteilung Les besoins propres de la Confédération absorbent, comme les deux années précédentes, 8,2 milliards ou envi- ron 36 pour cent du budget (56,5 pour cent en 1960), tandis que près de 64 pour cent ou 14,4 milliards sont destinés aux transferts. Par suite de l'interpénétration croissante des tâches aux trois échelons des collectivités, du développe- ment du réseau de l'assurance sociale ainsi que du rôle de redistribution des fonds que le budget a de plus en plus joué avec cette évolution, les transferts ont pris progressivement de l'ampleur jusqu'au milieu des années septante. Les allé- gements décidés en 1981 dans le domaine des subventions et la suppression, encore temporaire, des quotes-parts des cantons au produit des droits de timbre ont depuis lors pro- voqué un faible glissement en faveur des besoins propres de la Confédération. La croissance, légèrement supérieure à la moyenne, des dé- penses pour ce dernier domaine (+ 6,5 pour cent) est princi- palement due à la dépense maximale de 100 millions pour du matériel d'armement, laquelle devra être compensée pen- dant les années ultérieures. Comme c'est le cas dans la Comptabilité nationale, les dépenses d'armement sont attri- buées à la consommation de biens et de services dans la classification économique. Le fort accroissement des trans- ferts aux collectivités publiques est principalement déter- miné par les contributions supplémentaires versées aux can-

38* bedingten Mehrausgaben an die Kantone (Einzelheiten dazu siehe Seite 17*), während bei den Darlehen und Beteiligun- gen die Erhöhung der Vorschüsse an die Exportrisikogaran- tie von 250 auf 280 Millionen und die um 20 Millionen höhe- ren Vorschüsse an die BLS im Zusammenhang mit dem Doppelspurausbau stark ins Gewicht fallen. Durch die rück- läufige Entwicklung desSBB-Defizites und die vom Bundes- rat beantragte Beteiligung der Kantone an den gemeinwirt- schaftlichen Leistungen für den Regionalverkehr vermindern sich die Bundesleistungen an die SBB gegenüber dem Vor- anschlag 1984 um rund 310 Millionen. tons en vertu de la nouvelle réglementation de la répartition des droits sur les carburants (cf. p. 17*), alors que l'augmen- tation des avances à la garantie contre les risques à l'expor- tation (qui passent de 250 à 280 millions) et les avances accordées en relation avec le doublement de la voie du BLS (+ 20 millions) grèvent lourdement le budget au titre des prêts et participations. La diminution du déficit des CFF et notre proposition de faire participer les cantons aux presta- tions de service public fournies par les CFF dans le transport régional des voyageurs entraînent une économie de quelque 310 millions au regard du budget de 1984. 24 Ausgaben für besondere Maßnahmen zugunsten der schweizerischen Wirtschaft 24 Dépenses pour des mesures particulières en fa- veur de l'économie suisse 241 Überblick Zur Unterstützung von Teilen der schweizerischen Wirtschaft hat die Bundesversammlung seit 1978 sowohl Maßnahmen zur Förderung der Beschäftigung (Beschäftigungsmaß- nahmen 1983, BBI 1983 I 1216) als auch Maßnahmen zur Verbesserung der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen (Impulsprogramme I und II, BB11978 II 1763; 1982 III

171) beschlossen. Gemäß Botschaft vom 6. Juli 1983 sind weitere Maßnahmen zur Stärkung der mittel- und langfristi- gen Anpassungsfähigkeit der Wirtschaft vorgesehen (BBI 1983 III 481). Das Impulsprogramm I (Beschaffungen, Förderung der technologischen Entwicklung und Ausbildung, kollektive Auslandwerbung) im Umfang von 109 Millionen wird 1985 mit einer kleinen Restzahlung zugunsten der praxisorientier- ten Forschung und Entwicklung abgeschlossen. Das Schwergewicht der Auszahlungen lag zwischen 1979 und

1982. Für das Impulsprogramm II (Förderung der tech- nologischen Aus- und Weiterbildung sowie der technolo- gischen Entwicklung) mit einem Verpflichtungsvolumen von 51 Millionen ist ein Betrag von etwas unter 8 Millionen eingestellt. Die Beschäftigungsmaßnahmen 1983 umfassen ein Zahlungsvolumen von rund 1 Milliarde (Beschaffungen, Maßnahmen zur Export- und Forschungsförderung, arbeits- marktliche Vorkehren). 1983 gelangten davon bereits 298 Millionen zur Auszahlung; im Voranschlag 1984 sind 318 Millionen, 1985 noch 206 Millionen vorgesehen. In den fol- genden Jahren sinken die Ausgaben wie geplant stark ab. Die Verpflichtungskredite sind seit einiger Zeit praktisch voll- ständig beansprucht. Die im Juli 1983 beantragten Maßnahmen zur Stärkung der mittel- und langfristigen Anpassungsfähigkeit der schweizerischen Wirtschaft schlagen sich im Vor- anschlag 1985 mit etwas mehr als 2 Millionen nieder (Bürg- schaftsgewährung in Berggebieten, Finanzierungsbeihilfen für wirtschaftlich bedrohte Regionen, Innovationsrisiko- garantie). Die Kredite bleiben bis zur Inkraftsetzung der Rechtsgrundlagen gesperrt. Die für Beschäftigungsmaßnahmen vorgesehenen Kredit- beträge unterliegen grundsätzlich nicht der linearen Kürzung (SR 611.02). Soweit indessen aus diesen Krediten Beiträge an Dritte geleistet werden, gelangen im Einzelfall die linear gekürzten Ansätze zur Anwendung. 241 Aperçu général Pour soutenir certains secteurs de notre économie, vous avez adopté depuis 1978 des mesures destinées aussi bien à promouvoir l'emploi (FF 1983 I 1190) qu'à améliorer les conditions générales de l'économie (programmes d'im- pulsions I et II, FF 1978 II 1843; 1982 III 156). D'autres mesures sont prévues dans notre message du 6 juillet 1983 relatif à des mesures visant au renforcement de la capacité d'adaptation de l'économie suisse à moyen et long termes (FF 1983 III 497). Le programme d'impulsions I (acquisitions, encourage- ment du développement et de la formation technologiques, publicité collective à l'étranger), qui s'élevait à 109 millions, s'achèvera en 1985 avec un reliquat peu élevé en faveur de la recherche et du développement axés sur la pratique. Les principaux versements ont été effectués entre 1979 et 1982. Un montant légèrement inférieur à 8 millions est budgété dans le cadre du programme d'impulsions 11 (encourage- ment de la formation et du perfectionnement technologiques ainsi que du développement technologique), dont les cré- dits d'engagements se chiffrent au total à 51 millions. Les mesures de 1983 visant à promouvoir l'emploi comprennent un volume de paiements de 1 milliard (acqui- sitions, mesures destinées à encourager les exportations et la recherche, mesures concernant le marché du travail), dont 298 millions ont d'ores et déjà été versés en 1983; 318 mil- lions sont inscrits au budget de 1984 et 206 millions à celui de 1985. Comme prévu, les dépenses diminuent fortement les années suivantes. Depuis quelque temps déjà, les cré- dits d'engagements sont pratiquement épuisés. Proposées en juillet 1983, les mesures visant au ren- forcement de la capacité d'adaptation de l'économie suisse à moyen et long termes figurent avec un peu plus de 2 millions au présent budget (cautionnements dans les régions de montagne, aides financières aux régions dont l'économie est menacée, garantie contre les risques à l'inno- vation). Les crédits restent bloqués jusqu'à l'entrée en vi- gueur des bases légales. Les crédits prévus pour les mesures destinées à promouvoir l'emploi ne sont en principe pas soumis à la réduction liné- aire (RS 611.02). Toutefois, pour autant que ces crédits re- présentent des contributions à des tiers, les taux réduits sont applicables dans chaque cas particulier. 242 Postulat des Nationalrates vom Juni 1984 Am 4. Juni 1984 überwies der Nationalrat ein Postulat seiner Finanzkommission über die Beschränkung und Kompen- 242 Postulat du Conseil national de juin 1984 Le 4 juin 1984, le Conseil national a accepté un postulat de sa commission des finances concernant la restriction et la

sation der für die Beschäftigungsförderung einge- setzten Kredite. Darin wurde der Bundesrat beauftragt zu prüfen, ob

- die vertraglich noch nicht gebundenen Kredite aus dem Bundesbeschluß vom 17. März 1983 über zusätzliche Kredite zur Förderung der Beschäftigung (BBI 1983 I

1216) nur soweit freizugeben wären, als deren Beschäfti- gungswirksamkeit im heutigen Zeitpunkt noch notwen- dig erscheine;

- entgegen Artikel 8 dieses Bundesbeschlusses die Kom- pensation der Kredite nach Maßgabe der Beschäftigungs- lage nicht bereits mit dem Voranschlag 1985 eingeleitet werden könnte. Wie schon erwähnt, sind die mit den Beschäftigungsmaß- nahmen 1983 gesprochenen Verpflichtungskredite bereits seit einiger Zeit praktisch vollständig beansprucht. Ihr ra- scher Einsatz war nötig, damit das Konjunkturstützungspro- gramm überhaupt die von den eidg. Räten bei der Beschluß- fassung erwartete Wirkung entfalten konnte. Eine Sperrung der Kreditreste wäre somit nicht mehr wirkungsvoll. Am 29. August 1984 beschloß der Bundesrat, angesichts be- friedigender Konjunkturaussichten die Beschäftigungs- maßnahmen 1983 zwischen 1986 und 1990 (Beschaffungen von 10 Millionen und mehr) bzw. zwischen 1986 und 1988 (kleinere Beschaffungen) zu kompensieren. Gleichzeitig paßte er den Finanzplan 1986/87 und die Haushaltsper- spektiven entsprechend an (für Einzelheiten vgl. S. 149*). Er berücksichtigte dabei insbesondere, daß bei einer bereits 1985 einsetzenden Kompensation der Bund seinen früher eingegangenen Zahlungsverpflichtungen nicht mehr in je- dem Fall vollständig nachkommen könnte und daß die Sach- planungen der Dienststellen empfindlich beeinträchtigt wür- den. Diese haben sich bei ihren Dispositionen darauf ver- lassen, daß gemäß Artikel 8 des Bundesbeschlusses die Kompensation nach Maßgabe der Beschäftigungslage ab 1986 einsetzen soll. Dem Postulat des Nationalrates wird in der Weise Rechnung getragen, daß die mit dem Voranschlag 1985 anbegehrten Verpflichtungskredite zurückhaltend festgelegt werden, da- mit die geforderten Kompensationen ab 1986 auch tatsäch- lich vollzogen werden können. 39* compensation des crédits destinés à promouvoir l'emploi, selon lequel le Conseil fédéral est prié de déter- miner si

- les crédits, qui ont été accordés dans l'arrêté fédéral du 17 mars 1983 ouvrant de nouveaux crédits destinés à pro- mouvoir l'emploi (FF 1983 I 1190) et qui ne sont pas en- core engagés contractuellement, peuvent n'être libérés que pour autant qu'ils paraissent encore actuellement nécessaires pour promouvoir l'emploi;

- contrairement à l'article 8 de l'arrêté fédéral précité, la compensation de ces crédits peut être déjà effectuée, sui- vant la situation de l'emploi, dans le cadre du projet de budget pour 1985. Nous avons vu que les crédits d'engagements votés dans le cadre des mesures de 1983 visant à promouvoir l'emploi sont presque épuisés depuis quelquetemps. Il fallait les utiliser ra- pidement pour que le programme de relance conjoncturelle produise l'effet escompté lors de la décision prise par les Chambres. Un blocage du solde des crédits n'aurait par con- séquent plus d'effet. Vu les prévisions conjoncturelles favorables, nous avons dé- cidé, le 29 août 1984, de compenser entre 1986 et 1990 (ac- quisitions de 10 millions et plus), resp. entre 1986 et 1988 (acquisitions moins importantes) les mesures prises en 1983 afin de promouvoir l'emploi. En même temps, nous avons adapté en conséquence le plan financier de 1986/87 et les perspectives financières (cf. p.149*). Nous avons notamment tenu compte du fait qu'avec une compensation dès 1985, la Confédération ne pourrait plus respecter la totalité de ses engagements et que les planifications spécifiques des offices s'en trouveraient affectées. En prenant leurs dispositions, ceux-ci ont en effet compté, conformément à l'article 8 de l'arrêté, avec une compensation dès 1986 suivant la situa- tion de l'emploi. Il est tenu compte du postulat du Conseil national en ce sens que les crédits d'engagements sollicités par le présent bud- get sont fixés de manière restrictive, afin que les compensa- tions exigées puissent réellement avoir lieu dès 1986. 243 Ausweis der besonderen Maßnahmen in Voran- schlag und Staatsrechnung Der Kontenplan des Finanzvoranschlages und der -rechnung wies die Ausgaben für besondere Maßnahmen zugunsten der schweizerischen Wirtschaft bisher unter Ordnungsnum- mern zwischen 90 und 99 aus (Beispiel: 802.413.90). Diese ursprünglich für Maßnahmen zur Stützung der Ge- samtnachfrage eingeführte Praxis zielte darauf ab, aus Transparenzgründen den ordentlichen Haushalt von soge- nannten Konjunkturzusätzen abzugrenzen. Die angebots- seitig ansetzenden Maßnahmen zur Verbesserung der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen, namentlich die Im- pulsprogramme zur Förderung der technischen Entwicklung und Weiterbildung, wurden dabei kontenmäßig gleich be- handelt wie die Konjunkturzusätze. Diese Praxis ist auf die Dauer unbefriedigend, weil die Er- höhung der Innovationskraft und der Anpassungsfähigkeit der Wirtschaft auf wesentlich breiterer Basis betrieben wird, als dies in den Impulsprogrammen oder andern besondern Maßnahmenpaketen zum Ausdruck kommt. Ähnliche Ziel- richtungen verfolgen zum Beispiel auch die Maßnahmen 243 Inscription des mesures particulières dans le budget et le compte d'Etat Jusqu'à présent, les mesures particulières en faveur de l'éco- nomie suisse figuraient au plan des comptes du budget et du compte d'Etat sous les numéros d'ordre 90 et 99 (exemple: 802.413.90). Instituée à l'origine pour les mesures tendant à renforcer la demande globale, cette pratique avait pour but de délimi- ter, aux fins d'une meilleure transparence, le budget ordi- naire par rapport aux «suppléments conjoncturels». Les me- sures portant sur l'offre, destinées à améliorer les con- ditions économiques générales, notamment les programmes d'impulsions visant à encourager le développement et le perfectionnement technologiques, ont à cette occasion été traitées comme les suppléments conjoncturels en ce qui con- cerne leur inscription. Cette pratique ne satisfait pas à la longue, parce que le renforcement des capacités d'innovation et d'adapta- tion de l'économie se fait sur une base nettement plus large que ne l'expriment les programmes d'impulsions ou d'autres trains de mesures particulières. Des objectifs sem- blables sont par exemple visés par les mesures tendant à

40* zur Verbesserung der Produktionsgrundlagen in der Land- wirtschaft, die Investitionshilfe für Berggebiete, die Investi- tionsbeiträge an die Verkehrsinfrastruktur usw. - Maßnah- men, die nicht als 90er Rubriken besonders gekennzeichnet sind. Ab Voranschlag 1985 sollen deshalb angebotsseitige Maßnahmen durchgehend normal rubriziert und die Ord- nungsnummern 90 bis 99 den auf Nachfragestützung ab- zielenden Beschäftigungsmaßnahmen (sog. Kon- junkturzusätzen) vorbehalten bleiben. Um inskünftig allenfalls mehrere, sich zeitlich überschneiden- de Beschäftigungsprogramme auseinanderzuhalten, werden die Beschäftigungsmaßnahmen 1983 wo nötig auf die Ord- nungsnummern 90-92 umnumeriert, so daß die Nummern ab 93 für künftige Konjunkturzusätze verfügbar sind. Im Zuge dieser Änderungen am Kontenplan wurden ferner ei- nige bisher zufällig mit 90er Ordnungsnummern versehene Rubriken des Bundesamtes für Landwirtschaft (Schädlings- bekämpfung und Weinbauförderung) und des Eidg. Perso- nalamtes (Globalkredite für Hilfskräfte und Praktikanten) anders numeriert. améliorer les bases de production dans l'agriculture, par l'aide aux investissements dans les régions de montagne, les contributions d'investissement à l'infrastructure des transports, etc. - toutes des mesures non répertoriées sous les numéros 90 et suivants. Les mesures portant sur l'offre figureront par conséquent sous les articles ordinaires dès le budget de 1985, alors que les numéros d'ordre 90 à 99 seront réservés aux mesures créatrices d'emplois destinées à soutenir la demande (dites suppléments conjoncturels). Pour distinguer à l'avenir les programmes de relance, qui peuvent se chevaucher plus ou moins, les mesures prises en 1983 en vue de promouvoir l'emploi reçoivent au besoin les numéros d'ordre 90 à 92, de manière à libérer les numéros débutant avec le 93 pour de futurs suppléments conjonc- turels. A l'occasion de ces modifications du plan des comptes, divers articles de l'Office de l'agriculture (lutte contre les pa- rasites des plantes et encouragement de la culture viticole) et de l'Office du personnel (crédits globaux pour auxiliaires et stagiaires) portant jusqu'ici fortuitement des numéros d'ordre de la série 90 ont en outre changé de numérotation. 25 Gesperrte Kredite Nach Artikel 7 Absatz 2 des Finanzhaushaltsgesetzes (SR 611.0) sind für voraussehbare Ausgaben, denen bei der Auf- stellung des Voranschlages noch die Rechtsgrundlage fehlt, die entsprechenden Zahlungskredite aufzunehmen. Sie blei- ben gesperrt, bis die Rechtsgrundlage in Kraft tritt. Die im Voranschlag 1985 gesperrten Kredite im Umfang von 442 Millionen sind in einer Tabelle auf Seite 128* zusammen- gestellt. Das Schwergewicht liegt bei den Mehrausgaben für das Straßenwesen im Zusammenhang mit der Neuregelung der Treibstoffzölle. 25 Crédits bloqués Conformément à l'art. 7, 2e al., de la loi sur les finances de la Confédération (RS 611.0), nous avons également ins- crit au budget les crédits de paiements dont les bases légales manquaient au moment de son élaboration. Ceux-ci restent bloqués jusqu'à l'entrée en vigueur de ces bases. Les crédits bloqués, budgétés à 442 millions pour 1985, sont récapitulés dans le tableau de la page 128*. Ils concernent essentiellement les dépenses routières supplémentaires en relation avec la nouvelle réglementation des droits sur les carburants. 26 Einnahmen 261 Überblick 261.1 Die Einnahmen des Jahres 1985 werden auf 22231 Millionen geschätzt. Gegenüber dem Voranschlag 1984 steigen sie voraussichtlich um 7 Prozent oder1458 Mil- lionen. Die Einnahmenprognosen beruhen auf einer optimistischen Beurteilung der Wirtschaftslage. Bei tendenziell eher steigen- den Teuerungsraten wird sich die seit 1983 sichtbare, vor allem exportgestützte Erholung vermutlich fortsetzen, wobei ein Nachgeben der Auftriebskräfte nicht ausgeschlossen werden kann. Ein reales Wachstum des Bruttoinlandpro- dukts von 1-2 Prozent scheint jedoch erreichbar. 261.2 Der Einnahmenzuwachs von 7 Prozent in einem un- geraden Jahr widerspricht bekannten Regelmäßigkeiten. Erfahrungsgemäß entwickeln sich die Einnahmen in unge- raden Jahren verhältnismäßig bescheiden, während sie in geraden Jahren stark zunehmen. Dieser treppen- förmige Verlauf gilt in Zeiten stetiger Konjunktur und norma- ler Zinsverhältnisse und ist auf die Ausgestaltung des Steuer- systems zurückzuführen: Bei der direkten Bundessteuer fällt das erste Bezugsjahr einer neuen Periode mit in der Regel höheren nominellen Steuerveranlagungen immer auf gerade Jahre. Gleichzeitig ist der Anteil der Rückerstattungen an den Verrechnungssteuereingängen in geraden Jahren fast immer tiefer als in ungeraden, weil etwa die Hälfte aller Kantone in geraden Jahren nur einen Teil der Rückerstattungsansprüche befriedigen und erst im (ungeraden) Hauptveranlagungsjahr endgültig abrechnen. 26 Recettes 261 Aperçu général 261.1 Les recettes de l'année 1985 sont évaluées à 22231 millions, soit 7 pour cent ou 1458 millions de plus que selon le budget de 1984. Ces prévisions reposent sur une appréciation optimiste de la situation économique. Si le renchérissement s'accentue, il est probable que la reprise observée depuis 1983 - qui provient essentiellement de nos exportations - se poursui- vra, encore qu'un fléchissement des forces expansives ne soit pas exclu. Il semble toutefois qu'une croissance réelle du produit intérieur brut de 1 à 2 pour cent soit réalisable. 261.2 Un accroissement des recettes de 7 pour cent pen- dant une année impaire est contraire au rythme habituel. L'expérience montre en effet que l'augmentation des re- cettes est relativement faible les années impaires et forte les années paires. Cette évolution par paliers, lorsque la conjoncture est stable et que les conditions d'in- térêt sont normales, est due à la conception du système fis- cal: au titre de l'impôt fédéral direct, la première année d'en- caissement d'une nouvelle période, où les taxations d'impôt nominales sont généralement plus élevées, tombe toujours sur une" année paire. Parallèlement, la part relative des remboursements dans les rentrées de l'impôt anticipé est presque toujours plus faible les années paires que les années impaires, car environ la moitié des cantons ne remboursent qu'une partie seulement des montants dus pendant les an- nées paires et n'établissent le décompte définitif qu'au cours de l'année (impaire) de taxation principale.

41« Die höhere Zuwachsrate im Voranschlag 1985 durchbricht indessen die Regel über den Einnahmenverlauf in geraden und ungeraden Jahren nur scheinbar. Eine nähere Betrach- tung zeigt folgendes:

- Ausgangsbasis für die Einnahmenschätzung 1985 ist nicht der Voranschlag 1984, sondern eine auf Jahresmitte vorgenommene Schätzung des mutmaßlichen Rech- nungsergebnisses 1984. Sie zeigt, daß gegenüber dem Voranschlag 1984 mit Mehreinnahmen von mehreren hundert Millionen gerechnet werden kann. Durch die hö- here Ausgangsbasis verringert sich die ab Voranschlag 1984 berechnete Zuwachsrate der Einnahmen um mehr als drei Prozentpunkte.

- 1985 werden erstmals die in der Volksabstimmung vom

26. Februar 1984 beschlossene Nationalstraßenabgabe und Schwerverkehrsabgabe bezogen. Ohne diese beiden Abgaben würden die Einnahmen um weitere zwei Prozentpunkte weniger stark wachsen. Ohne diese außerhalb des normalen Rhythmus liegenden Faktoren verbleibt im Voranschlagsjahr 1985 ein mutmaß- liches Einnahmenwachstum von 1-2 Prozent gegenüber dem erwarteten Ergebnis von 1984. Eine solche Zunahme im un- geraden Jahr entspricht langjähriger Erfahrung. Le taux de croissance plus élevé enregistré dans le budget de 1985 ne s'écarte cependant qu'en apparence de la règle concernant l'évolution des recettes durant les années paires et impaires. En examinant la chose de plus près, on constate en effet ce qui suit:

- Pour évaluer les recettes en 1985, on prend comme point de référence l'estimation du résultat du compte de 1984 au milieu de l'exercice, et non le budget de 1984. Or, elle révèle que l'on peut s'attendre à des recettes supplémen- taires de plusieurs centaines de millions par rapport au budget de 1984. Les données de base étant plus élevées, le taux de croissance des recettes calculé à partir du bud- get de 1984 diminue de plus de trois unités de pourcen- tage. — En 1985 seront encaissées pour la première fois les rede- vances pour l'utilisation des routes nationales et sur le trafic des poids lourds décidées en votation populaire le 26 février 1984. Sans ces deux redevances, les recettes croîtraient encore moins rapidement, soit de deux unités de pourcentage supplémentaires. Sans ces facteurs extraordinaires, la croissance probable des recettes sera encore de 1 à 2 pour cent durant l'exercice de 1985 au regard du résultat présumé de 1984. Une telle aug- mentation pendant une année impaire correspond aux va- leurs enregistrées depuis de nombreuses années. 261.3 Gemäß einer weiteren Erfahrungsregel wachsen die Einnahmen im Durchschnitt mehrerer Jahre ungefähr im Gleichschritt mit der inländischen Wertschöp- fung gemessen am Bruttoinlandprodukt, obwohl nur die Warenumsatzsteuer und die direkte Bundessteuer (mit zeit- lichem Verzug) mit dieser für die Wirtschaftstätigkeit wichti- gen Maßgröße in enger Verbindung stehen. Für die Jahre 1984 und 1985 kann mit einem Wachstum des Bruttoinland- produktes von vier bis fünf Prozent gerechnet werden. Dem- gegenüber wird für die gleiche Periode ein mittleres jähr- liches Einnahmenwachstum von 7 Prozent prognostiziert (ohne Verkehrsabgaben: +6 Prozent). Die Bundeseinnahmen dürften also selbst unter Ausklam- merung der neuen Verkehrsabgaben deutlich rascher wach- sen als das Bruttoinlandprodukt. Die Zunahme fiele noch stärker aus, wenn der durch die Bundesfinanzordnung (BB vom 19.Juni 1981) nach oben verzerrten Ausgangsbasis 1983 Rechnung getragen worden wäre (Mehreinnahmen aus der WUSt-Erhöhung sind schon 1983 eingegangen, der gleichzeitig beschlossene Teilausgleich der kalten Progres- sion ist aber erst ab 1984 wirksam geworden). Solche Abweichungen von der beschriebenen Regel sind auf kurze Frist nicht außergewöhnlich. Mögliche Erklärun- gen sind bei den Stempelabgaben zu suchen, die dank reger Börsentätigkeit und hohem Kapitalexport innert zwei Jahren um 25 Prozent zunehmen dürften. Dazu beigetragen haben aber wahrscheinlich auch Ausschläge bei den Verrechnungs- steuereingängen und -rückerstattungen, die das normale Auf und Ab des Verrechnungssteuerertrages überlagern. Im übrigen deuten die fühlbar über dem Zuwachs des Bruttoin- landproduktes liegenden Einnahmenschätzungen darauf hin, daß die Prognosewerte im oberen Teil des Streu- bereichs liegen. 261.3 Selon une autre règle empirique, les recettes crois- sent dans la moyenne de plusieurs années à peu près au même rythme que la valeur ajoutée intérieure cal- culée d'après le produit intérieur brut, bien que seuls l'IChA et l'impôt fédéral direct (avec retard) soient en étroite rela- tion avec cet indice important pour l'activité économique. Pour 1984 et 1985, on prévoit une croissance du produit inté- rieur brut de 4 à 5 pour cent et une progression moyenne des recettes de 7 pour cent par an (6 pour cent sans les taxes routières). Par conséquent, même en excluant ces nouvelles taxes, on pense que les recettes de la Confédération augmenteront nettement plus rapidement que le produit intérieur brut. Leur croissance serait encore plus forte si l'on avait tenu compte de la distorsion vers le haut des données de base de 1983 produite par le régime financier de la Confédération (AFdu 19 juin 1981). En effet, le relèvement de l'IChA a créé des re- cettes supplémentaires en 1983 déjà, alors que la compensa- tion partielle de la progression à froid, votée en même temps, n'a déployé ses effets qu'à partir de 1984. De telles dérogations à la règle décrite ci-dessus ne sont pas extraordinaires sur un court laps de temps. Elles s'expliquent notamment par les droits de timbre, dont le produit pourrait augmenter de 25 pour cent en l'espace de deux ans grâce à une vive activité boursière et aux exportations élevées de capitaux, mais probablement aussi par les fluctuations des rentrées et des remboursements de l'impôt anticipé, qui s'ajoutent aux variations normales du produit de cet impôt. Par ailleurs, le fait que les estimations de recettes dépassent sensiblement l'accroissement du produit intérieur brut in- dique que les valeurs prévisionnelles se situent dans la partie supérieure de la zone de dispersion. 261.4 Obschon beiden Fällen praktisch dieselben Annah- men über die wirtschaftliche Entwicklung zugrundeliegen, dürften die Einnahmen des Voranschlages den Legis- laturfinanzplan 1985 um 700-800 Millionen übertreffen. Wie schon das hohe Einnahmenwachstum gegenüber dem 261.4 Bien que les deux cas se fondent pratiquement sur les mêmes hypothèses concernant l'évolution économique, les recettes du budget risquent d'être supérieures de 700 à 800 millions au montant inscrit pour 1985 au plan financier de la législature. A l'instar de la croissance

42» Voranschlag 1984 hängt auch die Finanzplanabweichung im Jahr 1985 mit einer zu tiefen Einschätzung der Ausgangs- basis zusammen: Die Einnahmen wurden im Voranschlag 1984, der zugleich die Basis für den Legislaturfinanzplan bildete, unterschätzt. Die Abweichung übertrug sich auf den Legislaturfinanzplan 1985. Hingegen enthalten Voranschlag und Legislaturfinanzplan 1985 annähernd übereinstimmende Wachstumsraten, was angesichts fast gleicher Annahmen über den künftigen Wirtschaftsverlauf folgerichtig ist. Die im laufenden Jahr sich abzeichnenden Mehreinnahmen gegenüber dem Voranschlag betreffen vor allem die direkte Bundessteuer und Stempelabgaben (vgl. Ziff. 262 und 264). élevée des recettes au regard du budget de 1984, l'écart par rapport au plan financier en 1985 provient d'une évaluation trop faible des données de base: les recettes budgétées pour 1984, qui constituaient la base de référence pour le plan financier de la législature, ont été sous-estimées. L'écart s'est ensuite reporté sur le plan financier de 1985. Les budget et plan financier de 1985 présentent en revanche des taux de croissance presque égaux, ce qui est logique vu que les hy- pothèses concernant l'évolution économique future sont quasiment les mêmes. Les recettes supplémentaires escomptées pour cette année comparativement au budget proviennent essentiellement de l'impôt fédéral direct et des droits de timbre (cf. chif- fres 262 et 264). 261.5 Einnahmenschätzungen sind deshalb unsicher, weil sie ihrerseits Prognosen über die Bestimmungsgründe der öffentlichen Abgaben voraussetzen (Beispiele: Einkom- men, Erträge, Zinsstruktur, Teuerung, Börsenhandel usw.). Solche Prognosen über die Entwicklung an Finanz- und Gütermärkten auf anderthalb Jahre hinaus sind mit großen Unsicherheiten behaftet. Diese schlagen sich im Streube- reich der Einnahmenschätzungen nieder. Der Streubereich wird kleiner, je mehr man über die Steuer- bestimmungsfaktoren weiß und je größer das in Kauf genom- mene Risiko ist, einen Streubereich anzugeben, der das spä- tere Rechnungsergebnis nicht enthält. Höhere Prognose- sicherheit kann bei gegebener Informationslage nur mit ei- nem größeren Streubereich erkauft werden. Die Ausweitung des Streubereichs hat jedoch ihre Grenze beim Informations- wert: Eine hohe Prognosesicherheit hat kaum praktischen Wert, wenn dafür der Streubereich auf 2-3 Milliarden erwei- tert werden muß. Für die Haushaltsführung erscheint ein Streubereich von insgesamt etwa 5 Prozent noch brauchbar. Dies ergibt beim Einnahmenvolumen des Voranschlages 1985 bereits eine Spannweite von rund 1,1 Milliarden. Es ist davon auszugehen, daß die Schätzungen für 1985 im oberen Teil dieses Bereichs liegen. 261.6 Die folgende Tabelle vermittelt einen Überblick über die Entwicklung der Gesamteinnahmen und der wichtigsten Einnahmengruppen seit 1970 sowie die Struktur der Fiskaleinnahmen und deren Anteil am Bruttoinlandpro- dukt. 261.5 Les estimations de recettes sont incertaines parce qu'elles supposent à leur tour des pronostics sur les facteurs déterminant les taxes publiques (exemples: revenus, béné- fices, structures d'intérêt, renchérissement, transactions boursières, etc.). De telles prévisions concernant l'évolution des marchés financiers et des biens sur une année et demie comportent de nombreuses incertitudes, qui se reflètent dans la zone de dispersion des estimations de recettes. Cette zone de dispersion se restreint dans la mesure où l'on connaît les facteurs déterminant le produit des impôts et où l'on s'aventure à indiquer une zone ne comprenant pas le résultat ultérieur du compte. Dans un état donné de l'infor- mation, les pronostics ne peuvent être améliorés que si l'on élargit la zone de dispersion. La valeur de l'information met toutefois une limite à cet élargissement: une grande certitude de prévision n'a pratiquement guère de valeur s'il faut établir à cet effet une zone de dispersion de 2 à 3 mil- liards. Une zone globale d'environ 5 pour cent est encore acceptable pour la gestion des finances. Cela correspond à peu près à 1,1 milliard pour le volume des recettes figurant au budget de 1985. Il y a lieu d'admettre que les estimations pour 1985 se situent dans la partie supérieure de cette zone. 261.6 Le tableau ci-après donne un aperçu de l'évolu- tion des recettes totales et des principaux groupes de recettes depuis 1970 ainsi que de la structure des recettes fiscales et de leur part dans le produit intérieur brut.

43* Bundeseinnahmen 1970-1985 Recettes de la Confédération Millionen Franken millions de francs Mittlere jährliche Zunahme in % Augmentation annuelle moyenne en % 1970 1983 V1984 B V1S85B 1970/80 1980/82 1982/84 1984/85 GESAMTEINNAHMEN .. 7 975 19 428 20 773 22 231 7,4 7,5 4,9 7,0 RECETTES TOTALES Fiskaleinnahmen

7 241 18 000 19 292 20 732 7,3 9,0 5,4 7,5 Recettes fiscales Steuern auf Einkommen 2 275 7 232 7 858 8 420 9,2 14,5 4,7 7,2 Impôts sur le revenu et la und Vermögen fortune Direkte Bundessteuer 1 175 4 410 4 600 4 900 11,3 7,6 7,8 6,5 Impôt fédéral direct 740 1472 1 900 1 850 5,4 31,2 — 6,0 — 2,6 Impôt anticipé Stempelabgaben 308 1 233 1 250 1 550 8,5 16,7 14,8 24,0 Droits de timbre Militärpflichtersatz 52 117 108 120 7,1 2,4 11,1 Taxe d'exemption du service militaire Belastung des Verbrauchs 4 966 10 768 11 434 12312 6,3 5,7 5,8 7,7 Prélèvements sur la consommation Warenumsatzsteuer 1 688 6008 6 500 6 850 11,0 8,5 7,5 5,4 Impôt sur le chiffre d'affaires Tabaksteuer 625 682 780 800 0,1 4,8 5,9 2,6 Impôt sur le tabac Einfuhrzölle

1 116 920 930 930 — 1,9 0,4 0,1 — Droits d'entrée Treibstoffzölle 739 1 045 1 060 1 090 2,6 1,8 3,5 2,8 Droits sur les carburants Zollzuschlag auf Treib- 471 1 383 1 400 1 450 10,4 1,9 3,3 3,6 Droits supplémentaires stoffen sur les carburants Schwerverkehrsabgabe .. — — 158

— — 100,0 Redevance sur le trafic des poids lourds Nationalstraßenabgabe .. 280 100,0 Redevance pour l'utilisa- tion des routes natio- nales Lenkungsabgaben 260 646 683 668 7,6 4,3 7,7 — 2,2 Taxes d'orientation übriges 67 84 81 86 — 0,3 9,5 1,9 6,2 Divers Darlehen und Waren- 93 80 86 67 3,4 — 8,4 —11,2 —22,1 Prêts et marchandises geschäfte Vermögensertrag 215 400 402 422 6,6 3,9 — 4,2 5,0 Produit de la fortune Übrige Einnahmen 426 948 993 1010 10,6 —10,1 2,8 1,7 Autres recettes in en % der Flsk % des rec aleinnahm ettes fisca Bn es ln% en; des Brutto 4, du produ nlandprod it national ukts brut 1970 1983 V 1984 B V1985B 1970 1980 V 1984 B V1985B Fiskaleinnahmen

100,0 100,0 100,0 100,0 8,0 8,6 9,1 9,4 Recettes fiscales Steuern auf Einkommen 31,4 40,2 40,7 40,6 2,5 3,2 3,7 3,8 Impôts sur le revenu et la und Vermögen fortune Direkte Bundessteuer.... 16,2 24,5 23,8 23,6 1,3 2,0 2,2 2,2 Impôt fédéral direct Verrechnungssteuer 10,2 8,2 9,9 8,9 0,8 0,7 0,9 0,8 Impôt anticipé 5,0 7,5 7,0 8,1 0,4 0,5 0,6 0,8 Divers Belastung des Verbrauchs 68,6 59,8 59,3 59,4 5,5 5,4 5,4 5,6 Prélèvements sur la consommation Warenumsatzsteuer 23,3 33,4 33,7 33,0 1,9 2,8 3,1 3,1 Impôt sur le chiffre d'affaires Einfuhrzölle 15,4 5,1 4,8 4,5 1,2 0,5 0,4 0,4 Droits d'entrée Treibstoffzollbelastung .. 16,7 13,5 12,8 12,3 1,3 1,3 1,2 1,2 Droits sur les carburants übriges 13,2 7,8 8,0 9,6 1,1 0,8 0,7 0,9 Divers Die Grafik veranschaulicht die Entwicklung der wichtig- sten einzelnen Fiskaleinnahmen seit 1975. Gleichzei- tig vermittelt sie ein Bild der in der Finanzplanung eingesetz- ten Prognosewerte. Der entsprechende Kommentar findet sich im Bericht zum Finanzplan 1986/87 und zu den Haus- haltsperspektiven 1988 (S. 167*, blaues Papier). Le graphique ci-après reflète l'évolution des principales recettes fiscales depuis 1975. Il indique en même temps les valeurs prévisionnelles inscrites au plan financier. Le commentaire y relatif se trouve dans le rapport sur le plan financier de 1986/87 et les perspectives financières de 1988 (p. 167* de la partie bleue).

44» 8000 7000 6000 5000 4000 Warenumsatzsteuer Impôt sur le chiffre d'affaires Direkte Bundessteuer Impôt fédéral direct Mio. Fr. •■■•••i Treibstoffbelastung Droits sur les carburants Verrechnungssteuer Impôt anticipé Stempelabgaben Droits de timbre Einfuhrzölle Droits d'entrée mio. fr. 3000 2000 1000 ^•«•«•' ■» ~«L .%* ^ 1 1 1 1 I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 ▲ 86 87 88 8000 7000 6000 5000 4000 3000 262 Direkte Bundessteuer 262.1 1985 wird die zweite Steuerrate der Veranlagungs- periode 1983/84 (Hauptfälligkeitsjahre 1984/85) zur Zah- lung fällig. Der erwartete Ertrag bewegt sich in der Größen- ordnung von 4,9 Milliarden. Darin bereits berücksichtigt sind Mindereinnahmen von rund 600 Millionen, wie sie sich aus dem Teilausgleich der kalten Progression gemäß der neuen Bundesfinanzordnung (BB vom 19.Juni 1981) erge- ben. Durch die Erhöhung der zulässigen Sozialbezüge um mehr als die Hälfte und die Heraufsetzung des Rabattes auf dem Steuerbetrag ist die steuerliche Belastung der bloß teuerungsbedingten Einkommenssteigerungen teilweise ver- mindert worden. Gemäß Bundesgesetz vom 7.Oktober 1983 (AS 1984 584) sind die Folgen der kalten Progression bei der direkten Bun- dessteuer in Zukunft voll auszugleichen. Mindereinnahmen aus dieser Regelung schlagen sich erstmals in der Staats- rechnung 1986 nieder (Veranlagungsperiode 1985/86, Steuerbezug ein Jahr später). 262 Impôt fédéral direct 262.1 En 1985 vient à échéance la deuxième tranche de la période de taxation 1983/84 (années d'échéance principales 1984/85). Le produit escompté de cet impôt est de l'ordre de 4,9 milliards. Ce montant comprend les moins-values d'environ 600 millions résultant de la compensation par- tielle de la progression à froid selon le nouveau régime des finances fédérales (AF du 19 juin 1981). Le relèvement de plus de 50 pour cent des déductions sociales admissibles et l'augmentation du rabais accordé sur l'impôt ont permis de réduire l'imposition fiscale des parts de revenu dues unique- ment au renchérissement. La loi fédérale du 7 octobre 1983 (RO 1984 584) prescrit de compenser désormais entièrement les effets de la progres- sion à froid au titre de l'impôt fédéral direct (IFD). Les moins- values qui en découlent se ressentiront pour la première fois dans le compte d'Etat de 1986 (période de taxation 1985/86, encaissement de l'impôt un an plus tard). 262.2 Der für 1985 veranschlagte Ertrag der direkten Bun- dessteuer liegt voraussichtlich um 400 Millionen über dem Finanzplan 1985. Eine Abweichung gleicher Größenord- nung ist dementsprechend bereits auch 1984, dem ersten Fälligkeitsjahr der Veranlagungsperiode 1983/84, zu er- warten. Diese gewichtige Finanzplanüberschreitung ist der schwierigen Informationslage bei der Schätzung der direkten Bundessteuer zuzuschreiben: Als Bemessungsgrundlage für die im laufenden und näch- sten Jahr fällige Steuer dienen die Einkommen und Erträge der Jahre 1981/82. Obwohl die Steuererklärungen für die Veranlagungsperiode 1983/84 von der Mehrzahl der Steuer- pflichtigen bereits im ersten Halbjahr 1983 eingereicht wor- den sind, liegen im Zeitpunkt der Budgetierung für das 262.2 Le produit de l'IFD budgété pour 1985 dépassera probablement de 400 millions le montant inscrit au plan financier. On prévoit dès lors une différence du même ordre en 1984, où échoit la première de deux tranches équi- valentes de la période de taxation 1983/84. Cet important écart par rapport au plan financier est dû aux difficultés rencontrées au niveau de l'information lors de l'esti- mation de l'IFD: Les revenus et bénéfices des années 1981 et 1982 servent de base de calcul pour l'impôt échu cette année et l'an prochain. Bien que la plupart des contribuables aient remis au prin- temps 1983 déjà leurs déclarations d'impôt pour la période de taxation 1983/84, on ne dispose, au moment de la budgé- tisation des données concernant la deuxième année d'éché-

45* zweite Fälligkeitsjahr 1985 erst spärliche und unsichere Aus- künfte über das mutmaßliche Einschätzungsergebnis der laufenden Steuerperiode vor. Veranlagung und Bezug der direkten Bundessteuer erfolgen durch die Kantone. Da diese Abgabe später als die kantonalen Steuern zur Zahlung fällig wird (im März des dem ersten Steuerjahr folgenden Jahres), ziehen sich auch die Veranlagungsarbeiten (definitive Ein- schätzungen) weit ins zweite Steuerjahr der Periode hinein. Dies brachte es mit sich, daß selbst bei der Budgetierung der direkten Bundessteuer für das zweite Fälligkeitsjahr 1985 im Sommer 1984 nur wenige Kantone zuverlässige Angaben über die mutmaßliche Entwicklung der Steuererträge der direkten Bundessteuer machen konnten. Das Finanzdeparte- ment prüft zur Zeit Maßnahmen, um in Zukunft wenigstens für das zweite Fälligkeitsjahr einer Steuerperiode in Zusam- menarbeit mit den Kantonen bessere Informationen bereit- stellen zu können. Als weitere Indikatoren für die Schätzung der direkten Bun- dessteuer werden jeweils auch die Eingänge des laufenden Jahres, die gesamtwirtschaftlichen Daten der Nationalen Buchhaltung, die Entwicklung der kantonalen Steuerein- gänge im Vorjahr und, soweit verfügbar, Berichte über die Entwicklung der Unternehmungsgewinne herangezogen. Erfahrungsgemäß besteht jedoch nur ein loser Zusammen- hang zwischen diesen Bezugsgrößen und dem Steuerertrag. Das Risiko von größeren Schätzungsabweichungen ist des- halb selbst für eine Steuer, deren Bemessungsgrundlagen in der Vergangenheit liegen, recht beträchtlich. ance de 1985, que d'informations insuffisantes et peu sûres quant au résultat présumé de la période fiscale en cours. La taxation et l'encaissement de l'IFD se font par les cantons. Comme le paiement de cet impôt est échu après les impôts cantonaux, soit en mars de l'année qui suit la première an- née fiscale, les travaux de taxation (évaluation définitive) s'étendent jusque tard dans la deuxième année de la période fiscale. Cela eut pour conséquence que, même au moment de la budgétisation de l'IFD pour la seconde année d'éché- ance de 1985, soit en été 1984, peu de cantons étaient capa- bles de fournir des indications sûres quant à l'évolution du produit de cet impôt. Le Département des finances examine actuellement diverses mesures lui permettant à l'avenir, en collaboration avec les cantons, de disposer de meilleures in- formations, au moins pour la deuxième année d'échéance d'une période fiscale. Pour évaluer le produit de l'IFD, on recourt également à d'autres indicateurs tels que les rentrées réalisées durant l'exercice en cours, les données économiques de la Compta- bilité nationale, l'évolution des recettes fiscales des cantons pendant l'année précédente et, dans la mesure où ils sont disponibles, les rapports sur l'évolution des bénéfices des entreprises. L'expérience montre cependant qu'il n'existe qu'un lien superficiel entre ces valeurs de référence et le produit de l'impôt. Les écarts d'estimation risquent donc d'être élevés même pour un impôt dont les bases de calcul se situent dans le passé. 262.3 Aufgrund der Steuereingänge im laufenden ersten Bezugsjahr und ersten Schätzungen einzelner Kantone dürfte der erwartete Gesamtertrag der Veranlagungsperiode 1983/ 84 wesentlich höher ausfallen, als bisher angenommen wor- den ist. Aus heutiger Sicht gingen die Schätzungen für den Voranschlag 1984 und den Legislaturfinanzplan 1985 sowohl von einer zu tiefen Ausgangslage (Veranlagungsperiode 1981/82, Fälligkeitsjahre 1982/83) wie auch von einer zu bescheidenen Zuwachsrate der Steuererträge gegenüber dieser Basis aus. Die zweite Abrechnung der Kantone für die vorangegangene Veranlagungsperiode 1981/82 hat gezeigt, daß deren Ertrag um etwa 200 Millionen oder 2,4 Prozent unterschätzt worden ist. Ferner haben Umfragen bei den kantonalen Steuerver- waltungen ergeben, daß unter Berücksichtigung des Teil- ausgleichs der kalten Progression mit einer Ertragssteige- rung von 17 bis 18 Prozent gegenüber der Vorperiode 1981/ 82 gerechnet werden darf. Dem Voranschlag 1984 und dem Finanzplan 1985 lag noch ein Ertragszuwachs von 11 Pro- zent zugrunde. In den Bemessungsjahren 1981/82 haben die Einkommen der natürlichen Personen durch den Teuerungsschub und gewisse Reallohnerhöhungen eine kräftige nominelle Steigerung erfahren. Die Nationale Buchhaltung weist einen Einkommenszuwachs gegenüber 1979/80 von gut 16 Pro- zent aus. Während die Einkommensentwicklung der natür- lichen Personen in den Jahren 1981/82 heute nicht wesent- lich anders zu beurteilen ist als vor einem Jahr, mußten die Annahmen über die Ertragsentwicklung bei den juristi- schen Personen für diese Periode stark nach oben korri- giert werden. Nach den bisherigen Steuerablieferungen und ersten Schätzungen des Gesamtergebnisses einzelner Kan- tone zu schließen, dürften die Unternehmererträge 1981/82 mit 25 Prozent rund doppelt so stark zugenommen haben als bisher veranschlagt. Damit ergibt sich ein gewisser Wider- spruch zu den Zahlen der Nationalen Buchhaltung, die für die unverteilten Gewinne der privaten Kapitalgesellschaften und die Dividendenzahlungen in den entsprechenden Jah- 262.3 Compte tenu des rentrées d'impôts réalisées durant cet exercice, qui est la première année d'encaissement, et des estimations provisoires de certains cantons, le produit total de la période de taxation 1983/84 dépassera nettement les prévisions. Dans l'optique actuelle, les estimations pour le budget de 1984 et le plan financier de la législature pour 1985 se sont fondées sur des données de base trop fai- bles (période de taxation 1981/82, années d'échéance 1982/83) et sur un taux d'accroissement trop bas du produit fiscal par rapport à cette base de référence. Le deuxième relevé général des cantons concernant la pé- riode de taxation précédente 1981/82 a montré que le pro- duit de celle-ci avait été sous-estimé d'environ 200 millions ou 2,4 pour cent. Une enquête auprès des administrations cantonales des contributions a en outre révélé que, compte tenu de la compensation partielle de la progression à froid, on pouvait s'attendre à une augmentation du rendement de 17 à 18 pour cent au regard de la période précédente 1981 /

82. Le budget de 1984 et le plan financier de 1985 pré- voyaient encore un accroissement de 11 pour cent. Durant les années de calcul 1981/82, les revenus des per- sonnes physiques ont enregistré une forte croissance no- minale par suite du renchérissement et de certaines amélio- rations réelles des salaires. La Comptabilité nationale a fait état d'une augmentation des revenus de plus de 16 pour cent par rapport à 1979/80. Alors que notre appréciation concer- nant l'évolution des revenus des personnes physiques durant les années 1981/82 n'a pas beaucoup changé depuis une année, les hypothèses quant à l'évolution des bénéfices des personnes morales pendant la même période ont dû être fortement corrigées vers le haut. D'après les versements d'impôt et les premières estimations du résultat global de certains cantons, les bénéfices des entreprises ont augmenté de 25 pour cent en 1981/82, soit presque deux fois autant qu'on ne l'avait admis jusqu'ici. Il en résulte une certaine contradiction avec les chiffres de la Comptabilité nationale, qui indique un accroissement de 9 pour cent seulement pour les gains non distribués des sociétés de capitaux privées et

46* ren bloß eine Steigerung von 9 Prozent gegenüber 1979/80 ausweist. Eine Untersuchung einer namhaften Bank über Unternehmungsgewinne der Schweizer Wirtschaft hat für den gleichen Zeitraum eine Gewinnsteigerung von 11 Pro- zent ermittelt. Wie diese Zahlengegenüberstellung zeigt, ist die Schätzung des Eintrages der direkten Bundessteuer für den Voranschlag 1985 mit erheblichen Unsicherheiten behaftet. Immerhin dürfte der veranschlagte Ertrag von brutto 4,9 Milliarden kaum übertroffen werden. les versements de dividendes durant les mêmes années par rapport à 1979/80. Selon une enquête effectuée par une banque réputée sur les bénéfices des entreprises suisses, ceux-ci ont augmenté de 11 pour cent au cours de la période considérée. Comme il ressort de cette comparaison, l'estimation du pro- duit de l'IFD pour 1985 comporte de grandes incertitudes. Il est néanmoins peu probable que le rendement brut pré- sumé de 4,9 milliards sera dépassé. 263 Verrechnungssteuer 263.1 Der Ertrag der Verrechnungssteuer ist mit 1850 Millionen leicht unter dem Voranschlag 1984 budge- tiert. Wegen des Rückerstattungsverfahrens (vgl. Ziff. 261.2) ist das Ergebnis bei normalen Zinsverhältnissen in geraden Jahren höher als in ungeraden. Der Voranschlag für 1985 liegt 100 Millionen über dem Legislaturfinanzplan. Auch im laufenden Jahr dürfte das Budget aller Voraussicht nach überschritten werden. Anlaß zu höheren Ertragsprognosen geben in beiden Fällen die Entwicklung der Kundengutha- ben (vor allem Festgelder) und der Eingänge aus Dividen- den, die im ersten Halbjahr 1984 trotz dem in einigen Bran- chen und Regionen schwierigen Geschäftsjahr 1983 die Erwartungen deutlich übertroffen haben. 263 Impôt anticipé 263.1 Le produit de l'impôt anticipé est évalué à 1850 millions, soit légèrement au-dessous du montant budgété pour 1984. En raison de la procédure de remboursement (cf. chiffre 261.2), le résultat est plus élevé les années paires que les années impaires si les conditions d'intérêt restent nor- males. Le rendement prévu pour l'année prochaine est supé- rieur de 100 millions à celui qu'indique le plan financier de la législature. Durant l'exercice en cours également, les prévi- sions budgétaires seront vraisemblablement dépassées. Ces pronostics favorables se fondent dans les deux cas sur l'évo- lution des avoirs des clients auprès des banques (avant tout des dépôts à terme) et des rentrées de dividendes, qui furent nettement supérieures aux attentes pendant le premier se- mestre de 1984 malgré les difficultés observées dans quel- ques branches et régions durant l'exercice 1983. 263.2 Unter der Annahme etwa gleichbleibender Verhält- nisse auf dem Geld- und Kapitalmarkt dürften die Verrech- nungssteuereingänge im nächsten Jahr erstmals die 10- Milliarden-Marke streifen. Nach zwei Jahren mit beschei- denem Wachstum, das durch rückläufige Festgeldzinsen bedingt war, kann für das Voranschlagsjahr wieder mit einem namhaften Anstieg der Steuerablieferungen in der Größen- ordnung von 6 Prozent gerechnet werden. Die Eingänge aus Kundenguthaben bei Banken und auf Obligationenzinsen dürften im Rahmen des für 1984 erwarteten Bestandes- wachstums von gut 5 Prozent zunehmen. Die mittlere Ver- zinsung der Festgelder wird mit 4 Prozent veranschlagt. Der Eingang aus Dividendenzahlungen liegt im ersten Halbjahr 1984 um rund 10 Prozent über dem Vorjahresergebnis. Ange- sichts der erwarteten günstigen Wirtschaftsentwicklung und im Rahmen einer optimistischen Schätzstrategie rechnen wir mit einem günstigen Geschäftsjahr 1984/85 und entspre- chenden Steuereingängen aus Dividenden im Voranschlags- jahr. 263.2 Si la situation sur le marché monétaire et des capi- taux reste plus ou moins stable, les rentrées de l'impôt anticipé avoisineront pour la première fois l'an prochain les 10 milliards. Après deux années de faible croissance due à une baisse des intérêts servis sur les dépôts à terme, on prévoit de nouveau, pour 1985, un rendement accru de cet impôt de l'ordre de 6 pour cent. Les rentrées provenant des avoirs de la clientèle bancaire et des intérêts sur les obliga- tions devraient augmenter d'un peu plus de 5 pour cent, soit au rythme de la croissance des portefeuilles prévue pour

1984. La rémunération moyenne des dépôts à terme est de- visée à 4 pour cent. Les rentrées au titre des versements de dividendes dépassaient d'environ 10 pour cent, pendant le premier semestre de 1984, le résultat comparable de l'année précédente. Vu les prévisions favorables concernant l'évolu- tion économique, et faisant preuve d'optimisme dans nos estimations, nous envisageons un bon exercice 1984/85 avec des rentrées d'impôt correspondantes enregistrées sur les dividendes de l'année prochaine. 263.3 Die Verrechnungssteuerrückerstattungen werden jeweils in Abhängigkeit der Eingänge des gleichen Jahres und der Vorjahre mittels statistischer Verfahren ge- schätzt. Diese Schätzmethode trägt dem ungleichmäßigen Verlauf von Eingängen und Rückerstattungen als Folge der unterschiedlichen Abrechnungsverfahren für die einzelnen Rückerstattungskategorien (direkte Antragsteller, natürliche Personen, Ausländer) optimal Rechnung. Die Rückerstat- tungen werden im nächsten Jahr etwas stärker zunehmen als die Eingänge, da verschiedene Kantone im Rahmen der neuen Steuerveranlagung jeweils auch die Verrechnungs- steueransprüche der beiden Vorjahre endgültig abrechnen. Das gesamte Rückerstattungsvolumen wird auf rund 8,1 Mil- liarden geschätzt. Davon entfallen gut 4,3 Milliarden auf Rückerstattungen an direkte Antragsteller (juristische Per- sonen), 3,1 Milliarden auf solche an natürliche Personen und etwa 650 Millionen auf Ansprüche von Ausländern. 263.3 Les remboursements au titre de l'impôt anti- cipé sont estimés en fonction des rentrées de la même année et des années précédentes à l'aide de méthodes statistiques. Ce procédé d'évaluation tient compte au mieux de l'irrégula- rité qui caractérise les rentrées et les remboursements par suite des différents systèmes de décompte des rembourse- ments (requérants directs, personnes physiques, étrangers). Les remboursements augmenteront un peu plus fortement l'an prochain que les rentrées, car dans le cadre d'une nou- velle taxation fiscale, plusieurs cantons établissent également le décompte définitif des montants dus pour les deux années précédentes. Les remboursements sont évalués à environ 8,1 milliards au total, dont plus de 4,3 milliards sont versés aux requérants directs (personnes morales), 3,1 milliards aux personnes physiques et quelque 650 millions aux étrangers.

47* 263.4 Der Verrechnungssteuerertrag fällt als Differenz zwischen Eingängen von gegenwärtig gut 9 Milliar- den und Rückerstattungen von über 7 Milliarden an. Die verzinslichen Kapitalbestände (Spargelder, Festgelder und Obligationen, ohne Aktienkapital) liegen zur Zeit bei 350 Milliarden. Bei diesen Größenordnungen schlägt sich schon ein an sich geringer Schätzfehler sehr stark im Ertrag nieder. Wenn beispielsweise das durchschnittliche Zins- niveau um % Prozent zu tief veranschlagt wird, so führt das bei sonst richtigen Annahmen zu Mehreingängen von rund 300 Millionen oder rund 3 Prozent der gesamten Eingänge. Diese an sich bescheidene Abweichung wirkt sich indessen beim Ertrag mit einer um ein Mehrfaches höheren Fehlerrate aus, was bei der Beurteilung von Verrechnungssteuerprogno- sen beachtet werden muß. 263.4 Le produit de l'impôt anticipé résulte de la diffé- rence entre les rentrées, qui s'élèvent aujourd'hui à plus de 9 milliards, et les remboursements, qui tota- lisent plus de 7 milliards. Les capitaux rémunérés (dépôts d'épargne, avoirs à terme et obligations, sans le capital- actions) se montent actuellement à près de 350 milliards. Avec cet ordre de grandeur, une erreur d'estimation même insignifiante a des répercussions très nettes sur le produit de l'impôt. Si, par exemple, le niveau moyen de l'intérêt est évalué d'un quart de pour-cent trop bas, il en résulte, si les autres hypothèses sont correctes, un rendement supplémen- taire de quelque 300 millions, ce qui équivaut à 3 pour cent des rentrées totales. Cet écart en soi relativement faible se répercute toutefois sur le produit avec un taux d'erreur forte- ment multiplié, ce qu'il faut considérer en analysant les pré- visions concernant l'impôt anticipé. 264 Stempelsteuer 264.1 Der Ertrag der Stempelabgabe hat sich innert dreier Jahre annähernd verdoppelt und weist auch im ersten Halbjahr 1984 noch ein Wachstum von 19 Prozent gegenüber der Vorjahresperiode auf. Im Vergleich zum Ergebnis 1983 (+ 30 Prozent gegenüber Vorjahr) hat sich der Zuwachs zwar etwas verflacht, doch darf auch im lautenden Jahr 1984 mit einem deutlich über dem Voranschlag (1250 Millionen) liegenden Ergebnis gerechnet werden. Für 1985 ist eine wei- tere Steigerung auf rund 1550 Millionen zu erwarten - ein Ergebnis, das den Legislaturtinanzplan um 200 Millionen übersteigt. 264 Droits de timbre 264.1 Le produit des droits de timbre, qui a presque doublé en l'espace de trois ans, présente encore une crois- sance de 19 pour cent durant le premier semestre 1984 par rapport à la même période de l'année précédente. Elle a certes ralenti au regard de 1983 (+30 pour cent comparativement à l'année précédente), mais on peut également s'attendre cette année à un résultat bien supérieur à la somme budgétée (1250 millions). On prévoit un nouvel accroissement du rendement en 1985, qui devrait atteindre environ 1550 mil- lions, soit 200 millions de plus que selon le plan financier de la législature. 264.2 Der Ertrag der Stempelabgaben wird maßgeblich von der Entwicklung des Umsatzstempels (Wertpapier- handel, Handel mit Geldmarktpapieren, Kapitalexport) ge- prägt. Ende 1983/anfangs 1984 wurden an der Börse neue Rekordumsätze erzielt. Seither hat sich der Wertpapierhan- del zwar wieder etwas zurückgebildet, doch bewegt er sich vorläufig immer noch auf einem sehr beachtlichen Niveau. Durch die erneut anziehenden Zinssätze in den Vereinigten Staaten hat sich zudem das ohnehin lebhafte Interesse an hochverzinslichen US-Geldmarktpapieren noch verstärkt. Die günstigen Zinsbedingungen in der Schweiz dürften auch den stempelpflichtigen Kapitalexport (Notes, Auslandan- leihen) weiterhin begünstigen. Durch den starken Dollarkurs verbessert sich ferner die Bemessungsgrundlage für die Stempelabgabe in Schweizerfranken. Auch wenn der weitere Verlauf des Umsatzstempels auf mittlere Frist nicht abzusehen ist, so gibt es heute noch keine Anzeichen für eine Änderung im Entwicklungstrend. Aller- dings ist ein abrupter Wechsel der Verhältnisse auf den inter- nationalen Finanzmärkten nie völlig auszuschließen. Zur Erreichung des veranschlagten Ertrages bedarf es einer Stei- gerung des Wertpapierumsatzes in der Größenordnung von 15 bis 20 Prozent. 264.2 Le produit des droits de timbre est largement déter- miné par l'évolution des droits de timbre de négociation (commerce des papiers-valeurs et des titres à court terme, exportations de capitaux). Des chiffres d'affaires records ont à nouveau été réalisés aux bourses à fin 1983/début 1984. Depuis lors, le commerce de titres a quelque peu diminué, mais il reste pour l'instant à un niveau élevé. La nouvelle hausse des taux d'intérêt aux Etats-Unis a par ailleurs rendu encore plus attrayant les titres américains à court terme for- tement, rémunérés. Les conditions d'intérêt favorables qui régnent en Suisse devraient également renforcer les expor- tations de capitaux («notes», emprunts étrangers) soumises aux droits de timbre. La fermeté du dollar améliore en outre la base de calcul des droits de timbre en francs suisses. Bien qu'il soit difficile de prévoir l'évolution des droits de timbre à moyen terme, aucun signe n'indique pour le mo- ment un changement de tendance. Une brusque modifica- tion de la situation sur les marchés financiers internationaux n'est toutefois pas à exclure. Pour atteindre le montant bud- gété, il faut une augmentation des transactions sur titres de l'ordre de 15 à 20 pour cent. 264.3 Beim Prämienquittungsstempel darf mit einer kontinuierlichen Zunahme gerechnet werden, während für den stark schwankenden Emissionsstempel (unvorher- sehbare Ballungen von Aktienkapitalerhöhungen) auf den Mittelwert der Eingänge in den letzten vier Jahren abgestellt worden ist. 264.3 En ce qui concerne les droits sur les quittances déprimes, on prévoit une progression constante, tandis que pour les droits sur les émissions, qui présentent de fortes fluctuations (concentrations imprévisibles d'augmen- tations de capital-actions), on s'est fondé sur la moyenne des rentrées réalisées au cours des quatre dernières années. 265 Warenumsatzsteuer Die Ertragsentwicklung der Warenumsatzsteuer dürfte sich im laufenden und im kommenden Jahr im Rahmen von Voranschlag und Legislaturfinanzplan halten. Die Eingänge im ersten Semester (+7,1 Prozent gegenüber Vorjahres- 265 Impôt sur le chiffre d'affaires Cette année et l'an prochain, le produit de l'impôt sur le chiffre d'affaires (IChA) devrait évoluer dans les limites du budget et du plan financier de la législature. Les ren- trées enregistrées durant le premier semestre (+ 7,1 pour

48* période) und die weiteren wirtschaftlichen Aussichten lassen erwarten, daß das Jahresergebnis 1984 nicht wesentlich vom budgetierten Betrag (6,5 Milliarden) abweichen wird. In Übereinstimmung mit dem Legislaturfinanzplan werden die Einnahmen aus der Umsatzsteuer für 1985 auf 6,85 Mil- liarden veranschlagt. Dabei wird unterstellt, daß sich die wirtschaftliche Erholung im kommenden Jahr wohl fort- setzen, nicht aber weiter verstärken wird. Gemäß neuesten Konjunkturprognosen ist hinsichtlich der für die Einnahmen- entwicklung maßgeblichen wirtschaftlichen Bestimmungs- gründe (privater und öffentlicher Konsum, Anlageinvestitio- nen) für 1985 mit einem nominellen Wachstum von gut 5 Prozent zu rechnen, was bei der Warenumsatzsteuer einen Ertragszuwachs um rund 350 Millionen erwarten läßt. Als wesentliche Stütze der wirtschaftlichen Entwicklung dürfte sich dabei die Nachfrage nach Ausrüstungsinvestitionen er- weisen, während vom privaten Konsum nur noch schwache Wachstumsimpulse zu erwarten sind. cent par rapport au 1er semestre 1983) et les perspectives économiques ultérieures laissent présumer que le résultat de 1984 ne s'écartera pas notablement du montant budgété (6,5 milliards). En accord avec le plan financier de la législature, les re- cettes provenant de l'IChA sont évaluées à 6,85 milliards pour 1985, dans l'hypothèse que la reprise de l'activité éco- nomique se poursuivra l'année prochaine sans toutefois s'accélérer. Selon les derniers pronostics conjoncturels, on prévoit pour 1985, en ce qui concerne les principaux fac- teurs économiques déterminant l'évolution des recettes (consommation privée et publique, formation de capital fixe), une croissance nominale de plus de 5 pour cent, ce qui correspond à un accroissement du produit de l'IChA d'en- viron 350 millions. La demande d'investissements d'équipe- ment fournira sans doute un appui essentiel au développe- ment économique, tandis que la consommation privée ne le stimulera plus guère. 266 Zolleinnahmen Stagnation kennzeichnet weiterhin die Situation bei den Einnahmen aus den Einfuhrzöllen, die für 1985 auf 930 Millionen geschätzt werden. Bei der Budgetierung gilt es zu berücksichtigen, daß der für das laufende Jahr veranschlagte Betrag (930 Millionen) wohl kaum erreicht wird, und daß ab I.Januar 1985 infolge der beschlossenen Beschleunigung des Zollabbaus im Rahmen der Tokio-Runde zusätzliche Zollausfälle in der Größenordnung von 10 Millionen zu er- warten sind. Aufgrund der Eingänge im ersten Semester darf erwartet werden, daß die Einnahmen aus der Treibstoffzollbela- stung im laufenden Jahr den veranschlagten Betrag leicht übertreffen. Ausgehend von dieser erhöhten Ausgangsbasis wird für das Jahr 1985 mit einem Ertragszuwachs um rund 1,5 Prozent gerechnet, was für Grundzoll und Zollzuschlag einen geschätzten Gesamtertrag von 2540 Millionen ergibt. Die Prognose eines weiter ansteigenden Treibstoffver- brauches stützt sich im wesentlichen auf die zu erwartende Entwicklung des Personenwagenbestandes, der, wenn auch in abgeschwächter Form, weiter anwachsen dürfte. Allfällige Auswirkungen der Temporeduktion auf den Benzinver- brauch sind in den Schätzungen nicht berücksichtigt. 266 Recettes douanières Estimés à 930 millions pour 1985, les droits d'entrée con- tinuent de stagner. En les budgétant, il y a lieu de considé- rer que le montant prévu pour cette année (930 millions éga- lement) ne sera probablement pas atteint et qu'il faut s'at- tendre à des moins-values supplémentaires de l'ordre de 10 millions dès le 1er janvier 1985 par suite de l'accélération du démantèlement tarifaire décidée dans le cadre du Tokyo- round. Les rentrées réalisées durant le premier semestre laissent supposer que le produit des droits d'entrée sur les carbu- rants dépassera légèrement cette année le montant inscrit au budget. Nous prévoyons de ce fait, pour 1985, une aug- mentation du rendement d'environ 1,5 pour cent, ce qui porte à 2540 millions le produit total estimé des droits de base et de la surtaxe. Les pronostics concernant une hausse constante de la con- sommation de carburants se fondent essentiellement sur un accroissement - fut-il plus lent — du parc des véhicules à moteur. Les estimations ne tiennent pas compte des éven- tuelles répercussions de la réduction des vitesses maximales sur la consommation d'essence. 267 Tabaksteuer und Verkehrsabgaben 267.1 Der für die Tabaksteuer auf 800 Millionen veran- schlagte Ertrag liegt um 30 Millionen unter der im Finanz- plan 1985 eingestellten Schätzung. Die Abweichung ist in erster Linie darauf zurückzuführen, daß das Rechnungser- gebnis 1983 im Zeitpunkt des Abschlusses der Planungs- arbeiten (Herbst 1983) leicht überschätzt wurde. 1985 wirkt sich die auf den 1. März 1984 in Kraft getretene Steuersatz- erhöhung auf Zigaretten zum ersten Mal auf das gesamte Jahresergebnis aus, so daß gegenüber den für 1984 auf 780 Millionen veranschlagten Einnahmen nochmals mit einer ge- ringfügigen Zunahme gerechnet werden darf. Ansonsten lassen die für den Ertragsverlauf maßgeblichen Bestim- mungsgründe (inländischer Zigarettenkonsum, Preisver- hältnisse zum Ausland) keine wesentlichen Veränderungen erwarten. 267.2 Die erstmalige Budgetierung der von Volk und Ständen am 26. Februar 1984 angenommenen Verkehrsab- gaben ist infolge mangelnder Erfahrungszahlen mit erhebli- cher Unsicherheit behaftet. 267 Impôt sur le tabac et taxes routières 267.1 Budgété à 800 millions, le produit de l'impôt sur le tabac est inférieur de 30 millions à celui qu'indique le plan financier pour 1985. Cet écart est surtout dû au fait que le résultat du compte de 1983 a été légèrement surestimé en automne 1983, lors de la clôture des travaux de planification. Le relèvement, au 1er mars 1984, du taux de l'impôt frappant les cigarettes se répercutera la première fois en 1985 sur le résultat de tout l'exercice, de sorte que l'on peut envisager une nouvelle et faible augmentation des recettes évaluées à 780 millions pour 1984. Sinon les éléments déterminant l'évolution du rendement de cet impôt (consommation suisse de cigarettes, rapports de prix avec l'étranger) ne laissent présumer aucune modification importante. 267.2 La première budgétisation des taxes routières, ac- ceptées par le peuple et les cantons le 26 février 1984, comporte de nombreux facteurs d'incertitude, les données expérimentales nécessaires faisant défaut.

49* Aus der Schwerverkehrsabgabe werden 1985 Einnah- men von 158 Millionen erwartet. Auf den im Inland immatri- kulierten Fahrzeugen dürften gemäß Motorfahrzeugstatistik Abgaben von insgesamt gut 90 Millionen zu leisten sein. Der Ertrag aus dem Verkehr abgabepflichtiger ausländischer Fahrzeuge wird auf rund 65 Millionen geschätzt. Grundlage dieser Prognose bilden Annahmen über die Entwicklung des Verkehrsvolumens und der Anzahl Einfahrten pro Fahrzeug. Bei einem Erhebungsaufwand von rund 5 Millionen beläuft sich der geschätzte Nettoertrag aus der Schwerverkehrsab- gabe auf 153 Millionen. Die Einnahmen aus der Nationalstraßenabgabe werden für 1985 auf brutto 280 Millionen veranschlagt. Um die 80 Prozent des geschätzten Ertrages dürften auf ausländische Fahrzeuge entfallen, bei denen mit rund 7,5 Millionen abga- bepflichtigen Ersteinfahrten gerechnet wird. Einnahmen von gut 50 Millionen werden aus den Abgaben auf inländischen Fahrzeugen erwartet, was voraussetzt, daß für knapp zwei Drittel sämtlicher gebührenpflichtiger Fahrzeuge eine Auto- bahnvignette gelöst wird. Der Erhebungsaufwand (Ver- kaufsprovisionen, Druck der Vignette sowie Personalmehr- bedarf) dürfte sich auf gut 30 Millionen belaufen, so daß mit Nettoeinnahmen von gegen 250 Millionen gerechnet werden darf. La redevance sur le trafic des poids lourds devrait rap- porter 158 millions en 1985. Selon la statistique des véhicules à moteur, plus de 90 millions proviendront des véhicules im- matriculés en Suisse, tandis que le produit des véhicules étrangers soumis à la taxe est évalué à environ 65 millions. Ces pronostics se fondent sur des hypothèses concernant l'évolution du volume du trafic et du nombre des entrées par véhicule dans notre pays. Les dépenses dues au prélèvement de la redevance étant estimées à quelque 5 millions, le pro- duit net de celle-ci est évalué à 153 millions. Le rendement brut de la redevance pour l'utilisation des routes nationales est budgété à 280 millions. Près de 80 pour cent de ce montant seront fournis par les étrangers, dont on attend environ 7,5 millions d'entrées soumises la première fois à la taxe. Plus de 50 millions devraient résulter des véhicules suisses, à condition que la vignette soit ache- tée pour près des deux tiers de l'ensemble des véhicules sou- mis à la taxe. Les dépenses consécutives à la perception (commission pour la vente, frais d'impression et engagement de personnel supplémentaire) sont estimées à un peu plus de 30 millions, si bien que l'on peut compter sur près de 250 millions de recettes nettes. 268 Weitere Einnahmen 268.1 Die nichtfiskalischen Einnahmen, denen für die Bundeskasse weit geringere Bedeutung zukommt als für die Haushalte der Kantone und Gemeinden, werden für 1985 auf 1,5 Milliarden veranschlagt, was einem Anteil an den ge- schätzten Gesamteinnahmen von 6,7 Prozent entspricht. Im Vergleich zum Voranschlag 1984 entwickeln sich diese Ein- nahmequellen um bloß 19 Millionen beziehungsweise 1,3 Prozent. Die Eingänge aus Darlehensrückzahlungen und Er- tragsanteilen dürften gar rückläufig sein. 268.2 Der auf insgesamt 422 Millionen geschätzte Ver- mögensertrag ergibt sich im einzelnen aus dem Kapitaler- trag (327 Millionen), den Zinsvergütungen der Bundesbe- triebe (65 Millionen) und dem Liegenschaftsertrag (30 Mil- lionen). Während die Zinsvergütungen der Bundesbetriebe und der Liegenschaftsertrag im Vergleich zum laufenden Jahr an- nähernd stagnieren dürften, sind aus den Kapitalanlagen erst- mals seit 1982 wieder steigende Erträge zu erwarten. Stark ins Gewicht fallen dabei insbesondere die vom Fonds der Exportrisikogarantie auf den stark anwachsenden Vorschüs- sen des Bundes zu leistenden Zinszahlungen. Bei der Bud- getierung des Kapitalertrages wird von einem gegenüber dem heutigen Stand weitgehend konstanten Zinsniveau ausge- gangen. Der für die AHV/IV zweckgebundene, im Rahmen der Spar- maßnahmen 1980 befristet auf 95 Prozent erhöhte Bundes- anteil am Reingewinn der Alkoholverwaltung dürfte gegenüber dem im laufenden Jahr veranschlagten Betrag um knapp 4 Millionen auf 261 Millionen zurückgehen. Von den PTT-Betrieben darf wie im Jahr 1984 eine Rein- gewinnablieferung von 150 Millionen erwartet werden. Bei den Gebühreneinnahmen, die insgesamt auf 290 Mil- lionen veranschlagt werden, wird ein Wachstum im Rahmen der allgemeinen Teuerungsentwicklung von gut 2,5 Prozent erwartet. Stark rückläufige Tendenz verzeichnen die gemäß den Amor- tisationsplänen zu erwartenden Einnahmen aus der Rück- zahlung von Darlehen und Vorschüssen. 268 Autres recettes 268.1 Les recettes non fiscales, qui revêtent une im- portance beaucoup moins grande pour la caisse fédérale que pour les cantons et les communes, sont budgétées à 1,5 mil- liard, soit 6,7 pour cent des recettes totales. La progression n'est que de 19 millions ou 1,3 pour cent par rapport au bud- get de 1984. Les remboursements de prêts et les quotes- parts pourraient même régresser. 268.2 Evalué à 422 millions au total, le produit de la for- tune se compose du produit des capitaux (327 millions), des bonifications d'intérêt des entreprises de la Confédéra- tion (65 millions) et du produit des immeubles (30 millions). Alors que les bonifications d'intérêt des entreprises fédérales et le produit des immeubles risquent pratiquement de stagner au regard de l'exercice en cours, on s'attend pour la première fois depuis 1982 à un rendement accru des placements de capitaux. Il provient surtout des intérêts que le Fonds pour la garantie contre les risques à l'exportation doit payer sur les avances en forte augmentation accordées par la Confédéra- tion. En budgétant le produit des capitaux, nous avons admis que le niveau de l'intérêt demeurerait plus ou moins stable. La part de la Confédération au bénéfice net de la Ré- gie des alcools, affectée à l'AVS/AI et portée temporaire- ment à 95 pour cent dans le cadre du programme d'écono- mies de 1980, diminue de près de 4 millions au regard du budget précédent pour s'inscrire à 261 millions. Comme en 1984, on prévoit que l'Entreprise des PTT ver- sera à la caisse fédérale 150 millions sur son bénéfice net. Le produit des taxes, estimé à 290 millions au total, de- vrait croître d'un peu plus de 2,5 pour cent, soit dans la me- sure du renchérissement général. Les recettes provenant du remboursement de prêts et d'avances selon les plans d'amortissement marquent une forte tendance à la baisse.

50* 269 Den Ausgaben direkt zuteilbare Einnahmen Die Botschaft zur Staatsrechnung 1983 enthält auf den Sei- ten 47*f. allgemeine Erläuterungen zu den Einnahmen, die gewissen Ausgaben direkt zuteilbar sind. Anstelle einer Wiederholung sei hier darauf verwiesen. Über die zuteilbaren Einnahmen des Voranschlages 1985 orientiert die Tabelle auf Seite 124". Die drei betragsmäßig gewichtigsten Einnahmenbindungen sind auf den Seiten 14* (Soziale Wohlfahrt), 17' (Verkehr) und 23*f. (Landwirt- schaft) kurz kommentiert. 269 Recettes directement imputables aux dépenses Le message concernant le compte d'Etat de 1983 contient aux pages 47 *s des explications générales au sujet des re- cettes directement imputables à certaines tâches. Nous nous contenterons donc ici de vous y renvoyer. Le tableau de la page 124* renseigne sur les recettes impu- tables budgétées pour 1985. Les principaux groupes qui en bénéficient (prévoyance sociale, communications et agri- culture) font l'objet d'un bref commentaire aux pages 14* (prévoyance sociale), 17* (communications) et23*s. (agri- culture). 27 Voranschlag und Legislaturfinanzplan 1985 im Vergleich Im Voranschlag 1985 sind im Gegensatz zum Legislaturfi- nanzplan 1985 (LFP) die aus den neuen Verkehrsabgaben fließenden Einnahmen, die entsprechenden Erhebungs- kosten, die Minderausgaben aus der beantragten Beteiligung der Kantone an der Abgeltung der gemeinwirtschaftlichen Leistungen der SBB im regionalen Personenverkehr (BBI 1984 I 986; Kompensation Straßenmehrausgaben) sowie die Minderausgaben aus der Aufhebung des halbjährlichen Teuerungsausgleiches berücksichtigt. Der Legislaturfinanz- plan wies diese Elemente als sogenannte Entlastungsmaß- nahmen besonders aus; Voranschlag und Legislaturfinanz- plan sind deshalb nur nach entsprechender Aufrechnung sinnvoll miteinander vergleichbar. Dabei ist der Legis- laturfinanzplan, soweit überhaupt Unterschiede bestehen, nicht mit den in den Voranschlag 1985 eingestellten, son- dern mit den damals angenommenen Werten zu revidieren (Mehreinnahmen aus Verkehrsabgaben: 400 Millionen, Er- hebungskosten: 50 Millionen; Kompensation Straßenmehr- ausgaben: 200 Millionen; Teuerungsausgleich: 30 Millio- nen). Eine Gegenüberstellung ergibt: 27 Comparaison entre le budget et le plan financier de la législature pour 1985 Contrairement au plan financier de la législature pour 1985 (PFL), le présent budget tient compte des recettes prove- nant des nouvelles taxes routières, des frais de perception qui en découlent, des économies résultant de notre proposi- tion de faire participer les cantons à l'indemnisation des pres- tations de service public fournies par les CFF dans le trans- port régional des voyageurs (FF 1984 I 993; compensation des dépenses routières supplémentaires) ainsi que des dé- penses moindres dues à la suppression de la compensation semestrielle du renchérissement. Le plan financier de la lé- gislature a indiqué séparément ces éléments en tant que «mesures d'allégement»; budget et plan financier ne peuvent donc être comparés valablement entre eux qu'après l'adaptation des données correspondantes. Dans la mesure où il existe des différences, le plan financier de la législature doit être corrigé non pas avec les valeurs inscrites au budget de 1985, mais avec celles qui ont été admises à l'époque (recettes supplémentaires provenant des taxes rou- tières: 400 millions, frais de perception: 50 millions; com- pensation des dépenses routières supplémentaires: 200 mil- lions; compensation du renchérissement: 30 millions). Voici le résultat de cette confrontation: Ergänzter LFP PFL complété V1985B Mehr (+) bzw. weniger (—) als im ergänzten LFP Plus (+), moins(—), que selon le PFL complété Millionen Franken - millions de francs Ausgaben Einnahmen Defizit .... 22 181 21 497 684 22 645 22 231 414 + 464 + 734 — 270 Dépenses Recettes Déficit Die folgende Übersicht zeigt die wichtigsten Unterschiede zwischen dem Voranschlag 1985 und dem ergänzten Legislaturfinanzplan. Bei den Ausgaben ist sie nach Hauptsachgruppen gegliedert, bei den Einnahmen werden direkt die wesentlichen Einzelpositionen dargestellt. Zur Erläuterung von Abweichungen wird im Sinn einer Grob- ansprache in erster Linie auf andere Botschaftsstellen bzw. auf einige Rubriken des Voranschlages verwiesen. Eine Kommentierung im einzelnen würde den Rahmen einer Vor- anschlagsbotschaft sprengen. Le tableau ci-après indique les principales différences en- tre le budget de 1985 et le plan financier complété de la législature. Les dépenses sont classées selon les groupes spécifiques les plus importants, alors que sous les recettes figurent séparément les articles essentiels. Pour une explication sommaire des écarts, nous renvoyons le lecteur à d'autres endroits du message ou à certains articles budgé- taires. Un commentaire détaillé dépasserait le cadre d'un message sur le budget.

51* Mehr (+) bzw. weniger (—) als im ergänzten LFP Plus (+) ou moins (—) que selon le PFL complété Mio Fr. Ausgaben + 464 Dépenses

- Verzinsung (vgl. S. 27*) — 54 - Intérêts (cf. p. 27*)

- Behörden und Personal (vgl. S. 29*) 4- 43 - Autorités et personnel (cf. p. 29*)

- Allgemeine Ausgaben — 93 - Dépenses générales (davon Ausgabenüberschuß EVK: —33 Mio; pauschale (dont excédent de dépenses CFA:—33 millions; imputation Steueranrechnung für ausländische Quellensteuer: — 15 forfaitaire des impôts étrangers prélevés à la source: Mio; vgl. auch S. 32*) — 15 millions; cf. p. 32*)

- Kantonsanteile an Bundeseinnahmen + 129 - Quotes-parts des cantons aux recettes de la Confédération (direkte Bundessteuer: + 120 Mio; Verrechnungssteuer: (impôt fédéral direct: + 120 millions; impôt anticipé: + 10 Mio; vgl. auch S. 28*) + 10 millions; cf. p. 28*)

- Bundeseigene Sozialwerke + 81 - Œuvres sociales de la Confédération (davon Leistungen an die IV: + 60 Mio; Ergänzungsleistun- (dont prestations à l'Ai: + 60 millions; prestations complé- gen zur AHV: + 14 Mio) mentaires à l'AVS: + 14 millions)

- Bundesbeiträge + 20 Subventions fédérales

- Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen (vgl. S.25*) + 1 - Mesures d'entraide et institutions internationales (cf. p. 25*)

- Grundstücke und Fährnis +111 Immeubles et mobilier (davon Rüstungsmaterial: +100 Mio; Entwicklungs- und (dont matériel d'armement: + 100 millions; programmes de Versuchsprogramm des EMD: + 15 Mio; vgl. S. 12*) développement et d'essais du DMF: + 15 millions; cf. p. 12*)

- Gemeinschaftswerke +114 - Entreprises exécutées en communauté (Betrieb und Unterhalt Nationalstraßen: 114 Mio; vgl.S.17*) (exploitation et entretien des routes nationales: + 114 millions; cf. p. 17*)

- Darlehen und Warengeschäfte + 112 - Prêts et marchandises (davon Vorschüsse an die ERG: + 120 Mio; Vorschüsse an (dont avances à la GRE: + 120 millions; avances au Fonds de Ausgleichsfonds für Zucker: + 14 Mio; vgl. S. 34*) compensation du sucre: + 14 millions; cf. p. 34*) Einnahmen (vgl. S. 40*ff.) +734 Recettes (cf. p. 40*ss)

- Direkte Bundessteuer + 400 - Impôt fédéral direct

- Verrechnungssteuer + 100 - Impôt anticipé

- Stempelabgaben + 200 - Droits de timbre

- Tabaksteuer — 30 - Impôt sur le tabac

- Treibstoffzölle + 20 - Droits d'entrée sur les carburants

- Zollzuschlag auf Treibstoffen + 30 - Surtaxe sur les carburants

- Verkehrsabgaben + 38 - Taxes routières

- Übrige — 24 - Divers Einen unzutreffenden Eindruck vermittelt der bei den Bun- desbeiträgen eingestellte Saldobetrag von 20 Millio- nen. In Wirklichkeit mußten zahlreiche Beiträge über den Legislaturfinanzplan hinaus angehoben werden (zum Bei- spiel: Käse- und Butterverwertung: +65 Millionen; Bekämp- fung von Waldkrankheiten: +29 Millionen; Betriebsbeiträge im beruflichen Bildungswesen: +20 Millionen; technische Verbesserungen KTU: +16 Millionen; Gewässerkorrektio- nen: +11 Millionen; Forschungszentrum für Mikrotechnik in Neuenburg: +10 Millionen usw.). Diese Aufwärtsbewegung wird jedoch teilweise ausgeglichen durch eine Verlagerung von 114 Millionen aus dem Beitragsbereich des Legislatur- finanzplanes in die Hauptsachgruppe für Gemeinschafts- werke des Voranschlages 1985 im Zuge der Neuregelung bei den Treibstoffzöllen: Der Legislaturfinanzplan erfaßte alle Mehrausgaben aus dieser Neuregelung in einer einzigen Beitragsrubrik, währenddem im Voranschlag eine differen- zierte Zuteilung, zum Teil auch außerhalb des Beitragsbe- reiches, erfolgt. Mehrausgaben beim Betrieb und Unterhalt der Nationalstraßen kompensieren die Minderausgaben bei den Bundesbeiträgen. Le solde de 20 millions figurant au titre des subven- tions donne une fausse impression. En réalité, de nombreux montants ont dû être relevés au-delà du plan financier de la législature (p.ex.: placement du fromage et du beurre: +65 millions; lutte contre les maladies de la forêt: +29 millions; subventions d'exploitation pour la formation professionnelle: + 20 millions; améliorations techniques ETC: +16 millions; corrections de cours d'eau: +11 millions; Centre de recher- che en microtechnique à Neuchâtel: +10 millions, etc.). Cette progression est toutefois partiellement compensée par un déplacement de 114 millions des subventions inscrites au plan financier de la législature vers le groupe spécifique «en- treprises exécutées en communauté» du budget de 1985 par suite de la nouvelle réglementation de la répartition des droits sur les carburants. Le plan financier réunissait en effet sous un seul article toutes les dépenses supplémentaires provenant de cette nouvelle réglementation, tandis que le budget présente une répartition différenciée, où certains montants figurent hors des subventions. Les dépenses supplémentaires pour l'exploitation et l'entretien des routes nationales compensent les économies réalisées au titre des subventions.

52* 3 Gesamtvoranschlag 3 Budget général 31 Überblick 311 Der Gesamtvoranschlag entspricht der privatwirt- schaftlichen Erfolgsrechnung. Er stellt den Aufwand (Wert- verzehr) des Voranschlagsjahres dem Ertrag (Wertzuwachs) gegenüber. Sein Ergebnis besagt, ob das Staatsvermögen zugenommen oder abgenommen hat. Der Gesamtvoranschlag bautauf dem Finanzvoranschlag auf. Dieser enthält alle mutmaßlichen Ausgaben und Einnahmen des Jahres 1985, darunter auch solche, die keinen Wertver- zehr beziehungsweise Wertzuwachs im Voranschlagsjahr darstellen (zum Beispiel Investitionsausgaben usw.). Diese werden in einem ersten Schritt neutralisiert: — Investitionsausgaben durch Aktivierung (vgl. Aufwand- minderungen in der Tabelle S. 53*)

- Immobilienverkäufe, Darlehensrückzahlungen und Ein- lagen zweckgebundener Einnahmen in Rückstellungen durch Passivierung (vgl. Ertragsminderungen in der Tabelle S. 55*). In einem zweiten Schritt erfaßt der Gesamtvoranschlag den 1985 aus diesen Transaktionen anfallenden Wertverzehr (Abschreibungen) und Wertzuwachs (Entnahme aus Rück- stellungen). Ferner bezieht er auch alle übrigen rein buchmäßigen (mit keinen Vorgängen der Finanzrechnung verknüpften) Auf- wand- und Ertragsposten in die Ermittlung der Vermögens- entwicklung ein (zum Beispiel die Zuweisungen des Bundes an die Eidg. Versicherungskasse). 31 Aperçu général 311 Le budget général correspond au compte de résul- tat de l'économie privée. Il oppose les charges de l'exercice (diminution des valeurs patrimoniales) aux revenus (aug- mentation des valeurs patrimoniales), la différence indi- quant dans quelle mesure la fortune de l'Etat s'est accrue ou a diminué. Le budget général se fonde sur le budget financier, qui con- tient les dépenses et recettes probables de 1985, dont cer- taines ne réduisent ni n'augmentent la valeur patrimoniale durant l'exercice (p.ex. les dépenses d'investissement). Celles-ci se trouvent neutralisées dans un premier temps:

- les dépenses d'investissement par leur capitalisation (cf. diminution des charges dans le tableau de la page 53*)

- les ventes d'immeubles, les remboursements de prêts et les recettes affectées versées dans les provisions, par leur inscription au passif (cf. diminution des revenus dans le tableau de la page 55*). Dans un deuxième temps, le budget général enregistre la di- minution (amortissements) et l'augmentation (prélèvements sur les provisions) des valeurs patrimoniales résultant de ces transactions en 1985. Pour déterminer l'évolution de la fortune, il faut également considérer les autres éléments purement comptables (liés à aucune opération du compte financier) des charges et des revenus, notamment les versements de la Confédération à la Caisse fédérale d'assurance. 312 Der Gesamtvoranschlag schließt mit einem Aufwand von 22797 Millionen und einem Ertrag von 22263 Millionen ab. Der Reinaufwand (Nettovermögensabgang) beträgt 534 Millionen und erhöht in gleichem Umfang den Fehlbe- trag der Bilanz. Seine Herleitung ergibt sich aus der folgen- den Übersicht über den Gesamtvoranschlag: 312 Les charges du budget général s'élèvent à 22797 mil- lions et les revenus à 22263 millions. Le déficit (diminution nette de la fortune), qui atteint ainsi 534 millions, accroît d'autant le découvert du bilan. Le tableau ci-après indique comment on obtient ce montant: Rechnung Voranschlag Compte Budget 1983 1984 Voranschlag Budget 1985 Millionen Franken - millions de francs Aufwand 20 616 21481 Finanzvoranschlag 20 283 21 433 Vermögensveränderungen + 333 + 48 Ertrag 19 353 20 397 Finanzvoranschlag 19 428 20 772 Vermögensveränderungen — 75 — 375 Ergebnis (Reinaufwand) — 1 263 — 1 084 Finanzvoranschlag — 855 — 660 Vermögensveränderungen — 408 — 424 22 797 22 645 + 152 22 263 22 231 + 32 — 534 — 414 — 120 Differenz zu Différence par rapport au R1983 C V 1984 B + 2181 + 1316 Charges + 2 362 — 181 + 1 212 + 104 Budget financier Variations de la fortune + 2 910 + 1866 Revenus + 2 803 + 107 + 1459 + 407 Budget financier Variations de la fortune — 729 — 550 Résultat (déficit) — 441 — 288 — 246 — 304 Budget financier Variations de la fortune Der für 1984 veranschlagte Fehlbetrag der Bilanz beträgt 17 650 Millionen (Fehlbetrag der Bilanz gemäß Staatsrech- nung 1983 zuzüglich Reinaufwand des Gesamtvoranschla- ges 1984). Unter Berücksichtigung des Reinaufwandes des Gesamtvoranschlages 1985 wächst er bis Ende 1985 voraus- sichtlich auf 18184 Millionen an. Die Gesamtrechnung schließt seit 1975, die Finanzrechnung seit 1971 in ununterbrochener Folge mit einem negativen Ergebnis ab. Vorerst konnte der Ertragsüberschuß der Ver- mögensveränderungen die Ausgabenüberschüsse der Fi- nanzrechnung noch kompensieren. Seit nunmehr gut 10 Le découvert du bilan (selon le compte d'Etat de 1983, plus le déficit du budget général de 1984), qui était budgété à 17650 millions pour 1984, s'élèvera probablement à 18184 millions jusqu'à fin 1985 compte tenu du déficit du budget général de 1985. Le compte général a accusé chaque année depuis 1975 - le compte financier depuis 1971 - un résultat négatif. L'excé- dent de revenus du compte des variations de la fortune a d'abord réussi à compenser les excédents de dépenses du compte financier. Mais depuis plus de dix ans, la démarcation

53« Jahren ergibt sich indessen aus der vermögensmäßigen Ab- grenzung der Finanzrechnung ein Aufwandüberschuß, so daß die Gesamtrechnung immer tiefer in die roten Zahlen ge- riet und sich der Fehlbetrag der Bilanz um rund das Elffache erhöhte. Die an sich erstaunliche Tatsache, daß der Reinauf- wand der Gesamtrechnung seit 1975 das Defizit der Finanz- rechnung übersteigt, läßt sich im wesentlichen auf folgende drei Ursachen zurückführen:

- Während die Investitionsausgaben heute unter dem Stand der frühen siebziger Jahre liegen, haben sich die Abschrei- bungen kontinuierlich erhöht, so daß sich zum Beispiel die Neuinvestitionen und die Abschreibungen auf Immo- bilien 1985 beinahe die Waage halten.

- Die jährlichen Zuweisungen des Bundes an die EVK, die wohl die Gesamtrechnung nicht aber die Finanzrechnung belasten, haben sich seit 1974 stark erhöht.

- Bis 1983 wurde die Gesamtrechnung im weitern durch die Rückzahlungen des Nationalstraßenvorschusses belastet. Mit einem mutmaßlichen Reinaufwand von 534 Millionen verspricht zwar der Voranschlag 1985 gegenüber den Vor- jahren eine deutliche Verbesserung der Gesamtrechnung. Diese wird aber damit aller Voraussicht nach auch 1985 schlechter abschließen als die Finanzrechnung. Die Übersichten über die Rechnungs- bzw. Voranschlags- ergebnisse (Finanzrechnung, Vermögensveränderungen, Abschluß, Fehlbetrag der Bilanz) finden sich im Tabellen- teil, S. 82*. de ce dernier rapport aux variations de la fortune a conduit à un excédent de charges, qui a grevé toujours plus le compte général en multipliant approximativement par onze le dé- couvert du bilan. Le fait, en soi surprenant, que le déficit du compte général est supérieur à celui du compte financier de- puis 1975 est essentiellement dû aux trois facteurs ci-après:

- Tandis que les dépenses d'investissement sont aujourd'hui inférieures à celles du début des années septante, les amor- tissements n'ont cessé de croître, de sorte que par exemple en 1985 les nouveaux investissements et les amortisse- ments immobiliers sont plus ou moins en situation d'équi- libre.

- Les versements annuels de la Confédération à la CFA, qui grèvent le compte général mais non le compte financier, ont fortement augmenté depuis 1974.

- Enfin, les remboursements de l'avance accordée à la cons- truction des routes nationales ont grevé le compte général jusqu'en 1983. Avec un déficit présumé de 534 millions, le budget général promet certes une nette amélioration par rapport aux années précédentes, mais en 1985 aussi, son résultat sera vraisem- blablement moins favorable que celui du compte financier. Le tableau de l'appendice, p. 82*, indique les résultats du compte financier, du compte des variations de la fortune, du compte général ainsi que le découvert du bilan. 32 Aufwand Der Aufwand erreicht 1985 den Betrag von 22 797 Millionen (1984: 21481 Millionen). Er setzt sich zusammen aus den Ausgaben des Finanzvoranschlages von 22645 Millionen und dem rein buchmäßigen Aufwand von 1035 Millionen abzüglich die Aufwandminderungen infolge Aktivierung von Investitionsausgaben im Umfang von 883 Millionen. Einzel- heiten ergeben sich aus der folgenden Tabelle: Rechnung Compte 1983 32 Les charges Les charges atteignent 22797 millions en 1985 (21 481 mil- lions en 1984). Elles se composent des dépenses de 22645 millions inscrites au budget financier et des charges pure- ment comptables évaluées à 1035 millions, moins les diminu- tions de charges dues à la capitalisation des dépenses d'in- vestissement de 883 millions. Le tableau ci-après fournit de plus amples détails: Total Aufwand Ausgaben des Finanzvoranschlags Buchmäßiger Aufwand

- Abschreibungen und Wertberichtigungen . Immobilien Darlehen

Beteiligungen

- Einlagen in die Rückstellungen (EVK)

- Deckung von zu tilgenden Ausgaben (Nationalstraßen)

- Verschiedener Aufwand Verluste auf Forderungen übriges

Aufwandminderungen

- Aktivierung von Investitionsausgaben ... Immobilien

Darlehen

Beteiligungen Vorräte 20 616 20 283 1079 288 273 4 11 566 176 49 41 8 — 746 — 746 — 296 — 391 — 11 — 48 Vor- anschlag Budget 1984 Voranschlag Budget 1985 Millioner millions i Franken de francs 21481 22 797 21 433 22 645 826 1 035 296 326 282 313 4 3 10 10 530 665 44 — 35 — 9 — 778 — 883 — 778 — 883 — 332 — 363 — 432 — 507 — 10 — 10 — 4 — 3 Charges totales Dépenses du budget financier Charges comptables

- Amortissements et réévaluations Immeubles Prêts Participations

- Versements aux provisions (CFA)

- Couverture de dépenses à amortir (routes nationales)

- Diverses charges Pertes sur débiteurs Autres charges Diminution de charges

- Capitalisation des dépenses d'investissement Immeubles Prêts Participations Stocks

54« Die Abschreibungen und Wertberichtigungen betragen 326 Millionen. Davon entfallen 313 Millionen auf Immobi- lien, die nach der Inventarverordnung vom 8. Dezember 1952 (SR 172.056.11) abgeschrieben werden, und 13 Millionen auf Darlehen und Beteiligungen. Die Zunahme gegenüber dem Voranschlag 1984 von 31 Millionen läßt sich wie folgt auf die verschiedenen Immobilienkategorien zurückführen: 4 Millionen bei Lehr-, Versuchs- und übrigen Anstalten, 7 Millionen bei den Kasernen und militärischen Übungs- plätzen, 16 Millionen bei den Kriegsbauten und 4 Millionen bei den übrigen Immobilien. Die Einlage von 665 Millionen (1984: 530 Millionen) in die Rückstellung der Eidg. Versicherungskasse (EVK) setzt sich zusammen aus 375 Millionen Arbeitgeberbeiträge des Bundes, zuzüglich 351 Millionen für die Verzinsung der Guthaben der EVK, abzüglich 61 Millionen Ausgabenüber- schuß des Finanzvoranschlages (Rubrik 615.380.01 der EVK). Die Zunahme der Einlage in die Rückstellung um 135 Mil- lionen gegenüber dem Voranschlag 1984 erklärt sich wie folgt:

- 81 Millionen Zuwachs bei den Arbeitgeberbeiträgen in- folge Einbau der Teuerungszulage auf den I.Juli 1984

- 30 Millionen Mehraufwand an Zinsen für die wachsenden Guthaben der EVK beim Bund

- 24 Millionen weniger Ausgabenüberschuß in der Finanz- rechnung infolge erhöhter Beiträge der Versicherten und der Bundesbetriebe mit eigener Rechnung. Die mutmaßlich zu aktivierenden Investitionsausga- ben für Immobilien, Darlehen, Beteiligungen und Vorräte neutralisieren die im Finanzvoranschlag erfaßten Zahlungs- vorgänge und werden mit 883 Millionen (1984: 778 Millio- nen) als Aufwandminderungen ausgewiesen. Die Zunahme gegenüber dem Voranschlag 1984 beträgt 105 Millionen. Die zu aktivierenden Ausgaben für Immobilien der Lehr-, Versuchs- und Prüfungsanstalten wachsen um 21 Millionen, diejenigen für Kasernen und militärische Übungsplätze um 9 Millionen sowie diejenigen von Kriegsbauten um 15 Mil- lionen. Bei den Botschafts- und Konsulatsgebäuden wird dagegen ein Rückgang um 8 Millionen erwartet. Bei den Darlehen wachsen insbesondere die zu aktivierenden Aus- gaben für Vorschüsse an die Exportrisikogarantie um 30 Mil- lionen, die Mischkredite für Auslandsdarlehen um 15 Mil- lionen sowie die Vorschüsse für den Ausbau der Doppelspur der BLS um 20 Millionen. Les amortissements et les réévaluations sont budgétés à 326 millions, dont 313 millions pour les immeubles à amor- tir selon l'ordonnance du 8 décembre 1952 concernant l'in- ventaire (RS 172.056.11) et 13 millions pour les prêts et les participations. L'augmentation de 31 millions par rapport au budget de 1984 se répartit comme suit sur les différentes ca- tégories d'immeubles: 4 millions pour les établissements d'enseignement, les stations d'essais et les autres établisse- ments, 7 millions pour les casernes et les places d'exercice militaires, 16 millions pour les ouvrages servant à la prépara- tion à la guerre et 4 millions pour les autres immeubles. Les versements de 665 millions (530 millions en 1984) à la provision pour la Caisse fédérale d'assurance (CFA) se composent des contributions de l'employeur (375 mil- lions) et de l'intérêt sur les avoirs de la CFA (351 millions), moins l'excédent de dépenses du budget financier (61 mil- lions) (art.615.380.01 de la CFA). L'augmentation de 135 millions de ces versements par rap- port au budget de 1984 se répartit comme suit:

- 81 millions représentent l'accroissement des contributions de l'employeur par suite de l'intégration de l'allocation de renchérissement dès le 1er juillet 1984;

- 30 millions les charges d'intérêts supplémentaires pour les avoirs croissants de la CFA placés auprès de la Con- fédération;

- 24 millions la diminution de l'excédent de dépenses du compte financier par suite des cotisations plus élevées des assurés et des entreprises de la Confédération tenant un compte séparé. Les dépenses d'investissement qui devront probable- ment être capitalisées pour les immeubles, les prêts, les participations et les stocks contrebalancent les opérations de paiements dans le budget financier; budgétées à 883 millions (778 millions en 1984), elles figurent comme diminutions de charges. L'augmentation est de 105 millions au regard du budget de 1984. Les dépenses à capitaliser pour les immeu- bles des établissements d'enseignement, des stations et la- boratoires d'essais s'accroissent de 21 millions, celles pour les casernes et les places d'exercice militaires de 9 millions et celles pour les ouvrages servant à la préparation à la guerre de 15 millions. On prévoit par contre un recul de 8 millions pour les bâtiments d'ambassades et de consulats. Au titre des prêts, on note surtout une progression des dépenses à capitaliser pour les avances à la garantie contre les risques à l'exportation (+ 30 millions), les crédits mixtes à l'étranger (+15 millions) et les avances pour le doublement de la voie du BLS (+20 millions). 33 Ertrag Nach Zurechnung des buchmäßigen Ertrages von 186 Mil- lionen zu den Einnahmen des Finanvoranschlages von 22 231 Millionen und dem Abzug der Ertragsminderungen in der Höhe von 154 Millionen ist für 1985 ein Ertrag von 22 263 Millionen (1984: 20397) zu erwarten. Die nach- folgende Tabelle zeigt die Zusammensetzung des Ertrages nach Einzelpositionen: 33 Les revenus En ajoutant les revenus comptables de 186 millions aux re- cettes du budget financier de 22 231 millions et en déduisant les diminutions de revenus se chiffrant à 154 millions, on obtient pour 1985 des revenus de 22263 millions (20397 millions en 1984). Leur composition ressort du tableau ci- après:

55* Total Ertrag

Einnahmen des Finanzvoranschlags Buchmäßiger Ertrag

- Entnahmen aus Rückstellungen Landwirtschaft Rückerstattung Kriegsgewinnsteuer Hauptstraßen1

Diverse

- Aktivierung von zu tilgenden Ausgaben ... Vorschüsse:

- Internationale Alpenstraßen '

- Allgemeine Straßenbeiträge und Finanzaus- gleich1

- Verschiedener Ertrag Schwereinbringliche Forderungen

Material GRD Abgrenzung der Einnahmen (WUSt) Übriges

Ertragsminderungen

- Passivierung von Investitionseinnahmen .. Immobilien

Darlehen

Beteiligungen Vorräte

- Einlagen in Rückstellungen Straßen '

Nicht verteilte Treibstoffzollerträge '

Straßenwesen

Landwirtschaft Übriges

Rechnung Compte 1983 19 353 19 428 342 211 165 45 130 41 32 48 9 — 417 — 93 — 8 — 71 — 14 — 324 — 33 — 274 — 16 — 1 Voranschlag Budget 1984 Voranschlag Budget 1985 Millionen Franken millions de francs 20 397 22 263 20 772 22 231 192 186 167 150 148 147 11 8 3 25 — 2 _ 23 — — 36 — 36 — 567 — 154 — 76 — 65 — 76 — 8 — 57 — 491 — 89 — 21 — — 469 —

— 87 — 1 — 2 — — Ab 1985 zusammengefaßt in der Rückstellung «Straßenwesen». Revenus totaux Recettes du budget financier Revenus comptables

- Prélèvements sur les provisions Agriculture Remboursement de l'impôt sur les béné- fices de guerre Routes principales ' Divers

- Capitalisation de dépenses à amortir Avances:

- Routes alpestres internationales1

- Subventions routières générales et péréquation financière1

- Divers revenus Créances difficilement recouvrables Matériel GDA Délimitation des recettes (IChA) Autres revenus Diminution des revenues

- Recettes d'investissement inscrites au passif Immeubles Prêts Participations Stocks

- Versements aux provisions Routes1 Produit non distribué des droits d'entrée sur les carburants1 Voirie Agriculture Autres versements Dès 1985 il ne subsistera plus qu'une seule provision «Voirie». Die Entnahmen aus Rückstellungen betragen voraus- sichtlich 150 Millionen (1984: 167 Millionen). Die Schwer- punkte liegen bei der Landwirtschaft mit 142 Millionen für Ackerbau und Absatzförderung (1984: 139 Millionen) und der Verbilligung des Brotgetreides mit 5 Millionen (1984: 9 Millionen). Die Ertragsminderungen von 154 Millionen (1984: 567 Millionen) ergeben sich aus der Passivierung der Darlehens- rückzahlungen (57 Millionen) und der Immobilienverkäufe (8 Millionen) sowie aus den Einlagen in Rückstellungen (89 Millionen). Die verschiedenen Rückstellungen und Vor- schüsse für zweckfinanzierte Straßenausgaben werden ab 1985 in einem einzigen Posten, der Rückstellung «Straßen- wesen», zusammengefaßt. Im Jahr 1985 dürfte sie sich um 87 Millionen erhöhen. Les prélèvements sur les provisions sont évalués à 150 millions (167 millions en 1984). Ils concernent surtout l'agri- culture avec 142 millions pour la culture des champs et le placement des produits (139 millions en 1984) ainsi que la réduction des prix du blé avec 5 millions (9 millions en 1984). Les diminutions de revenus de 154 millions (567 millions en 1984) résultent de l'inscription au passif des rembourse- ments de prêts (57 millions) et des ventes d'immeubles (8 millions) ainsi que des versements aux provisions (89 mil- lions). Les différentes provisions et avances pour les dépen- ses routières à financement spécifique sont réunies dès 1985 sous une seule provision intitulée «Voirie», qui devrait aug- menter de 87 millions l'année prochaine. 4 Verpflichtungskredite Wesen und Arten der Verpflichtungskredite sind in den All- gemeinen Erläuterungen zum Finanzhaushalt des Bundes dargestellt (S. 74* und 76*f., rotes Papier). um Die Verpflichtungs- bzw. Zusatzkreditbegehren, urr deren Bewilligung mit dem Voranschlag 1985 ersucht wird 4 Crédits d'engagements La nature des crédits d'engagements et leurs différents types sont exposés dans les «Explications générales concernant les finances de la Confédération» (p. 74* et 76*s, papier rouge). Les crédits d'engagements et crédits additionnels que nous vous demandons d'ouvrir par le présent budget

56* belaufen sich auf 1491 Millionen. Dazu kommt der Verpflich- tungskredit für die Übernahme des Kriegsrisikos bei humani- tären und diplomatischen Sonderflügen von 300 Millionen pro Einsatz. Die Kreditbegehren setzen sich wie folgt zusammen: Verpflichtungskredite Crédits d'engagements Vorhaben v 1984 B Total Verpflichtungs- bzw. Zusatzkredit- 1 520,3 begehren

1. Bauvorhaben und Landerwerb (gemäß 92,8 Objektverzeichnis) 1.1 Bauten und Anlagen 47,0 1.2 Liegenschaftserwerb — 1.3 Projektierungen 11,0 1.4 Bauliche Arbeiten an Miet- und Pacht- 4,0 Objekten 1.5 Voranschlagsprojekte EMD 17,6 1.6 Bundesamt für Rüstungsbetriebe 10,2 1.7 Landerwerb Wohnungsfürsorge Bundes- 3,0 personal

2. Beschaffung von Material 466,8 2.1 PersönlicheAusrüstung und Erneuerungs- 419,5 bedarf im Militärbereich (AEB) 2.2 Wiederbeschaffung von militärischem Er- 26,0 satzmaterial (EMB) 2.3 Zivilschutzmaterial 21,3

3. Datenverarbeitungsanlagen 20,9

4. Forschungs-, Entwicklungs- und Ver- 339,0 Suchsprogramme 4.1 Militär 339,0

5. Bürgschaften für Abfallanlagen —

6. Jahreszusicherungskredite 600,0

7. Ausbau des Regionalflugplatzes Sitten 0,8

8. Kriegsrisiko bei humanitären und di- plomatischen Sonderflügen, 300 Mio Franken je Einsatz V1985 B Millionen Franken 1 491,4 115,9 s'élèvent à 1491 millions. A ce montant s'ajoute le crédit d'engagement pour la prise en charge du risque de guerre lors de vols spéciaux à des fins humanitaires et diplomatiques, qui est de 300 millions pour chaque intervention. Ces crédits se répartissent comme suit: Voraussichtliche Zahlungen Paiements prévisibles -| V1985B p»d projets millions de francs 539,5 53,7 15,0 11,0 3,7 19,7 11,5 1,3 596,1 448,1 29,0 119,0 53,5 92,5 92,5 10,0 623,4 56,7 1,3 218,0 943,5 59,2 10,0 23,7 1.4 13,6 4,0 7,0 2,8 0,9 8,7 11,0 8,5 3,0 239,9 356,2 213,7 234,4 9,5 19,5 16,7 102,3 7,8 45,7 17,1 75,4 17,1 75,4 — 2,0 Demandes de crédits d'engage- ments et de crédits additionnels, total

1. Projets de construction et acquisition de terrains (suivant liste des ouvrages) 1.1 Constructions et installations 1.2 Acquisition d'immeubles 1.3 Etablissement de projets 1.4 Travaux de construction sur des projets loués et affermés 1.5 Projets budgétés par le DMF 1.6 Office fédéral de la production d'armements 1.7 Acquisition de terrains pour la construction de logements destinés au personnel fédéral

2. Acquisition de matériel 2.1 Equipement personnel et be- soins de renouvellement du secteur militaire 2.2 Acquisition de matériel de remplacement militaire 2.3 Matériel de protection civile

3. Ordinateurs

4. Programmes de recherche, de développement et d'essais 4.1 Militaire

5. Cautionnements pour des installations de traitement des déchets 405,0 6. Crédits annuels d'engage- ments — 7. Agrandissement de l'aéro- drome régional de Sion

8. Risque de guerre lors de vols spéciaux à des fins hu- manitaires et diplomatiques, 300 millions pour chaque intervention Die Finanzkommissionen erhalten zu den wichtigsten Ob- jektgruppen ausführliche Detailverzeichnisse. Der nach- folgende Kommentar beschränkt sich deshalb auf kurze Hin- weise. Vos commissions des finances recevront des listes détaillées concernant les principaux groupes d'ouvrages. Le commen- taire ci-après se limite par conséquent à quelques brèves indications. Bauvorhaben und Liegenschaftserwerb Die neuen Verpflichtungskreditbegehren für Bauvorhaben liegen mit rund 100 Millionen um 10 Millionenen über den Zusprachen des Jahres 1984 (90 Millionen). Die Erhöhung ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, daß sich der Be- darfsüberhang infolge der 1984 geübten Zurückhaltung bei der Anforderung neuer Verpflichtungskredite weiter verstärkt hat. Die neu angemeldeten Bedürfnisse mußten um rund die Hälfte gekürzt werden. Projets de construction et acquisition d'immeubles Budgétés à quelque 100 millions, les nouveaux crédits d'en- gagements pour les projets de construction dépassent de 10 millions ceux de 1984 (90 millions). Cette augmenta- tion provient surtout du fait que les besoins excédentaires se sont accrus en raison de la réserve dont nous avons fait preuve en sollicitant de tels crédits en 1984. Les besoins an- noncés cette année ont dû être réduits de moitié environ.

57* Für den Liegenschafts- und Landerwerb werden im Vergleich zu 1984 um 13 Millionen höhere Kreditbegehren (Voranschlag 1984: 3 Millionen) gestellt. Es handelt sich da- bei um zwei neue Sammelkredite, die den Bedarf für mehrere Jahre abzudecken haben und ein rasches Handeln bei sich bietenden günstigen Kaufgelegenheiten ermöglichen sollen. Les crédits pour l'acquisition d'immeubles et de ter- rains progressent de 13 millions au regard du budget précé- dent (+ 3 millions en 1984). Il s'agit en l'occurrence de deux crédits de programme couvrant les besoins de plusieurs an- nées et devant permettre à l'administration de réagir rapide- ment en cas d'une offre favorable. Beschaffung von Material Der für die persönliche Ausrüstung und den Erneue- rungsbedarf (AEB) im Militärbereich anbegehrte Ver- pflichtungskredit liegt mit 448 Millionen rund 30 Millionen über dem mit dem Voranschlag 1984 bewilligten Betrag. Gegenüber 1983 ergibt sich eine Abnahme um 20 Millionen. Die Zahlungen belasten die Ausgabenrubrik 541.557.10 der Gruppe für Rüstungsdienste und werden sich bis 1989 er- strecken; ihr Schwergewicht soll in die Jahre 1985/86 fallen. Größere Verpflichtungen müssen für folgende Bereiche ein- gegangen werden: Artillerie (38 Millionen), Sanität und AC-Schutzdienst (40 Millionen), Versorgungs- und Trans- portdienst (28 Millionen), Bekleidung (68 Millionen), per- sönliche Ausrüstung und Bewaffnung (95 Millionen). Der Rest des Betrages verteilt sich auf weitere Bereiche und eine Vielzahl von Einzelpositionen. Im Rahmen des Ersatzmaterial-Budgets (EMB) 1985 wird für die Wiederbeschaffung von militärischem Ersatz- material ein Verpflichtungskredit von 29 Millionen bean- tragt, der zur Hauptsache in den Jahren 1985/86 zu Zahlun- gen führen soll. Der erstmals zusammen mit dem Voranschlag 1984 bewilligte Kredit belastet die Ausgabenrubrik «Unter- halt der Motorfahrzeuge, Panzer usw.» der Kriegsmaterial- verwaltung (519.338.03) und ist für die Beschaffung von Ersatzmaterial für Raupenfahrzeuge bestimmt. Für Zivilschutzmaterial ist ein Zusatzkredit zum Ver- pflichtungskredit 1971 von 119 Millionen vorgesehen. Davon entfallen 7 Millionen auf Schutzausrüstung, 13 Mil- lionen auf Übermittlungsmaterial, 7 Millionen auf AC- Schutzmaterial, 79 Millionen auf Pionier- und Brandschutz- material sowie 8 Millionen auf Material für Transport und Verkehrsregelung. Acquisition de matériel Le crédit d'engagement sollicité pour l'équipement per- sonnel et les besoins de renouvellement du domaine militaire s'élève à 448 millions, soit près de 30 millions de plus qu'en 1984. La baisse est de 20 millions par rapport à

1983. Les paiements, qui vont à la charge de l'art. 541.557.10 du Groupement de l'armement, s'étendront jusqu'en 1989 et grèveront plus particulièrement les exercices 1985 et 1986. D'importants engagements sont prévus dans les domaines ci-après: artillerie (38 millions), service sanitaire et protec- tion AC (40 millions), approvisionnement et transports (28 millions), habillement (68 millions), équipement et arme- ment personnel (95 millions). Le solde se répartit entre divers autres domaines et une multitude d'articles isolés. Dans le cadre de l'acquisition de matériel militaire de remplacement, nous vous demandons d'ouvrir un crédit d'engagement de 29 millions, dont les paiements auront es- sentiellement lieu en 1985/86. Ce crédit, autorisé pour la première fois avec le budget de 1984 et débité à l'article «entretien des véhicules à moteur, blindés, etc.» de l'Inten- dance du matériel de guerre (519.338.03), est destiné à l'acquisition de matériel de remplacement pour les véhicules à chenilles. Un crédit additionnel de 119 millions complétant le crédit de 1971 est prévu pour du matériel de protection civile. Sur ce montant, 7 millions sont consacrés à l'équipement de protection, 13 millions à du matériel de transmission, 7 mil- lions à du matériel de protection AC, 79 millions à du maté- riel de pionnier et de protection contre les incendies ainsi que 8 millions à du matériel de transport et de réglementation de la circulation. Datenverarbeitungsanlagen Für Datenverarbeitungsanlagen sind neue Verpflich- tungs- und Zusatzkredite von knapp 54 Millionen (Vor- jahr: 21 Millionen) eingestellt. Davon entfallen 31 Millionen auf die beiden Rechenzentren der Hochschulen Zürich (25 Millionen, wovon 2 Millionen als Zusatzkredit für die Zen- tralisierung der Informatikdienste und 23 Millionen für den Ersatz des zentralen Computersystems) und Lausanne (6 Millionen für die Ergänzung des zentralen Großrechner- systems), 13 Millionen auf das Rechenzentrum der Bundes- verwaltung (Ersatz des veralteten Systems und Ausbau der vorhandenen Computerkapazität), 1 Million auf dasjenige des EMD sowie 2 Millionen auf die Beschaffung einer zen- tralen EDV-Anlage für die Oberzolldirektion. Der Gesamt- bestand an offenen Verpflichtungskrediten erhöht sich damit auf 177 Millionen. Die außerordentliche Zunahme ist vor al- lem durch die bedeutenden Ersatz- und Erweiterungsinvesti- tionen an den beiden Hochschulen bedingt. Die technolo- gischen Anforderungen im Bereiche der Ausbildung und Forschung setzen eine moderne, leistungsfähige Datenver- arbeitung voraus. Ordinateurs Des nouveaux crédits d'engagements et crédits ad- ditionnels s'élevant à près de 54 millions sont requis pour des ordinateurs (21 millions en 1984). 31 millions sont des- tinés aux deux centres de calcul des écoles polytechniques de Zurich (25 millions, dont 2 millions en tant que crédit ad- ditionnel pour la centralisation des services informatiques et 23 millions pour le remplacement du système informatique central) et Lausanne (6 millions pour compléter le système informatique central à grande capacité), 13 millions au Cen- tre de calcul de l'administration fédérale (remplacement du système démodé et extension de la capacité des ordinateurs), 1 million à celui du DMF et 2 millions à l'acquisition d'une installation informatique centrale pour la Direction générale des douanes. L'état global des crédits d'engagements non utilisés passe ainsi à 177 millions. L'accroissement extraor- dinaire est surtout dû aux gros investissements de remplace- ment et d'agrandissement dans les deux écoles polytech- niques. Les exigences technologiques dans les domaines de la formation et de la recherche nécessitent des installations informatiques modernes et efficaces.

58* Forschung, Entwicklungs- und Versuchsprogramme Für das militärische Forschungs-, Entwicklungs- und Versuchsprogramm (FEVP) wird ein Verpflichtungs- kredit von insgesamt knapp 93 Millionen beantragt. Davon entfallen 40 Millionen auf die Fortführung laufender und 52 Millionen auf neue Vorhaben. Die Programmschwer- punkte liegen in folgenden Bereichen: Flugmaterial (38 Mil- lionen), Material für Führung, Übermittlung und Elektro- nische Kriegsführung (9 Millionen) sowie Unterrichtsmate- rial (31 Millionen). Die Zahlungen belasten die Rubrik 541.557.01 im Voranschlag der Gruppe für Rüstungsdienste. Programmes de recherche, de développement et d'essais Nous sollicitons un crédit d'engagement de près de 93 mil- lions au total pour le programme de recherche, de déve- loppement et d'essais, dont 40 millions ont trait à la réali- sation de projets en cours et 52 millions à l'exécution de nou- veaux projets. Les accents sont mis sur les domaines sui- vants: matériel de navigation aérienne (38 millions), matériel de conduite, de transmission et de conduite électronique de la guerre (9 millions), ainsi que matériel d'enseignement (31 millions). Les paiements vont à la charge de l'article 541.557.01 du Groupement de l'armement. Bürgschaften für Abfallanlagen Der Bau von Abfallanlagen für die Behandlung von Sonder- abfällen ist für den Bauherrn oft mit erheblichen wirtschaft- lichen Risiken verbunden. Diese können im Einzelfall so groß werden, daß ein Bau nicht realisiert wird, obwohl er die Produktionsaussichten einer ganzen Branche verbessern könnte und damit volkswirtschaftlich sinnvoll wäre. In sol- chen Fällen kann der Bund nach dem neuen Umweltschutz- gesetz zugunsten des Bauherrn Bürgschaften eingehen; dies erlaubt insbesondere, die Zinsen für das Investitionskapital herabzusetzen. Der beantragte Kredit sollte für etwa drei Jahre ausreichen; es werden vier bis sechs Gesuche von je zwei bis drei Millionen erwartet. Die Verbürgungen sind nicht direkt ausgabenwirksam; erst wenn eine Bürgschafts- verpflichtung eingelöst werden muß, belastet sie die Finanz- rechnung. Der Verpflichtungskredit bleibt bis zum Rechtsgrundlage gesperrt. Inkrafttreten der Cautionnement d'installations de traitement des dé- chets La construction d'installations pour le traitement de déchets spéciaux comporte souvent de gros risques économiques pour le maître d'ouvrage. Ceux-ci peuvent parfois empêcher la construction d'un ouvrage, qui serait pourtant judicieux du point de vue économique parce qu'il améliorerait les pers- pectives de production de toute une branche. En pareil cas, la Confédération peut cautionner des projets en faveur du maître d'ouvrage, ce qui permet notamment de réduire les intérêts du capital investi. Le crédit que nous sollicitons de- vrait suffire pour environ trois ans; on prévoit quatre à six de- mandes de deux à trois millions chacune. Les cautionne- ments n'entraînent pas directement des dépenses; celles-ci ne grèveront le compte financier que si un engagement de cautionnement doit être honoré. Le crédit d'engagement reste bloqué jusqu'à l'entrée en vi- gueur de la base légale. Jahreszusicherungskredite Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die ein- zelnen Kreditbegehren: Crédits annuels d'engagements Le tableau ci-après donne un aperçu des différentes de- mandes de crédits:

59* Jahreszusicherungskredite für 1985 - Crédits annuels d'engagements pour 1985 Millionen Franken-millions de francs Nr./No. Bezeichnung Jahreszusiche- rungskredite Crédits annuels d'engagements Zahlungsbedarf Besoins financiers Voraussichtlicher Verpflichtungs- stand am 31.12.84 Etat prévisible des engagements au 31.12.1984 Désignation V 1994 B V 1985 B V1985 B1 FP86PF FP 87 PF 85.302.01 14,4 15,3 15,3 16,8 28,5 6,3 Conservation des monuments historiques 85.302.02 Förderung des Filmwesens ... 4,7 7,5 7,5 7,5 7,5 4,8 Encouragement du cinéma 85.315.01 Lawinenverbauungen und Auf- forstungen 24,2 28,8 28,8 31,0 33,6 69,1 Ouvrages paravalanches et reboise- ments 85.315.02 Waldstraßenbau und Parzellar- 23,4 25,2 25,2 28,0 32,0 35,7 Construction de chemins forestiers et Zusammenlegungen remaniements parcellaires 85.315.03 Förderung des Natur- und Hei- matschutzes 7,4 9,4 8,4 10,5 11,4 7,3 Encouragement de la protection de la nature et du paysage 85.315.04 Investitionskredite an die Forst- wirtschaft 5,1 5,9 5,9 6,5 7,5 6,0 Crédits d'investissement à la sylviculture 85.319.01 Anlagen zum Schütze der Ge- wässer gegen Verunreinigung 155,0 140,0 135,0 147,7 153,7 208,0 Installations pour la protection des eaux contre la pollution 85.319.02 Gewässeruntersuchungen .... 2,4 2,4 2,4 2,6 2,6 6,3 Analyses des eaux 85.402.01 Kostenanteile an Kantone für Grundbuchvermessungen 22,0 33,0 22,0 21,0 24,0 86,0 Participation aux frais des cantons pour les mensurations cadastrales 85.402.02 Strafvollzugs- und Erziehungs- anstalten 15,0 18,0 14,0 16,0 18,0 61,7 Etablissements servant à l'exécution des peines et mesures et aux maisons d'éducation 85.408.01 SchutzbautenJ 101,6 100,0 93,5 107,5 106,0 276,2 Abris2 85.601.01 Baudarlehen an Bundesperso- nal Prêts au personnel fédéral pour la construction de logements 85.705.02 Neu- und Erweiterungsbauten für berufliche Ausbildung 38,0 40,0 39,0 45,0 48,0 93,0 Construction et agrandissement de locaux destinés à l'enseignement professionnel 85.707.01 Strukturverbesserungen in der Milchverwertung 4,7 6,5 4,9 7,0 7,0 1,8 Améliorations des structures dans le domaine de l'utilisation du lait 85.707.02 Bodenverbesserungen und landwirtschaftliche Hochbauten 120,0 125,0 125,0 130,0 136,0 112,0 Améliorations foncières et constructions rurales 85.707.03 Neu- und Erweiterungsbauten für landwirtschaftliche Ausbil- dung 8,0 8,5 8,5 9,0 9,0 13,0 Constructions nouvelles ou complémen- taires destinées à l'enseignement agricole 85.723.01 Arbeitsbeschaffung, Förderung der angewandten Forschung 8,6 9,7 8,9 10,4 11,0 7,6 Possibilités de travail, encouragement de la recherche appliquée 85.725.01 Verbesserung der Wohnver- hältnisse in Berggebieten 14,0 14,0 14,5 13,3 13,3 31,1 Amélioration du logement en régions de montagne 85.804.01 Gewässerkorrektionen 31,5 34,2 44,8 38,0 39,6 146,7 Corrections de cours d'eau Total

600,0 623,4 603,6 647,8 688,7 Total 1 Ohne Arbeitsbeschaffungsmaßnahmen 1983 ' Ab 1984 inkl. Baubeiträge für Kulturgüterschutz ' Sans les mesures visant à procurer du travail de 1983 1 Dès 1984, y compris les subventions à la construction concernant la protec- tion des bien culturels

60* Entwurf Bundesbeschluß über den Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr 1985 und die Bewilligung von Verpflichtungskrediten vom Dezember 1984 Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossenschaft, gestützt auf Artikel 85 Ziffer 10 der Bundesverfassung sowie auf Artikel 2 Absatz 2 des Bundesgesetzes vom 4. Oktober 1974 über Maß- nahmen zur Verbesserung des Bundeshaushaltes1, nach Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 2. Oktober 1984,2 beschließt: Art.1 Der Voranschlag der Schweizerischen Eidgenossenschaft für das Jahr 1985, abschließend mit

- Ausgaben von 22644616048 Franken

- Einnahmen von 22230616460 Franken

- einem Ausgabenüberschuß im Finanzvoranschlag von 413999588 Franken

- einem Reinaufwand im Gesamtvoranschlag von 533830201 Franken wird genehmigt. Art. 2 1 Der durchschnittliche Bestand der Departemente, der Bundeskanzlei und des Schweizerischen Schulrates darf im Jahre 1985 die Zahl von

- 33632 Etatstellen (für 1984 bewilligter Bestand ohne Gerichte und Bundesamt für Rüstungsbetriebe zuzüglich 45 neue Stellen) und

- 1959 Hilfskräftestellen (für 1984 bewilligter Bestand zuzüglich 132 neue Stellen) nicht übersteigen. 2 Der durchschnittliche Bestand der eidgenössischen Gerichte darf im Jahre 1985 die Zahl von

- 135 Etatstellen (entsprechend dem für 1984 bewilligten Bestand) und

- 8 Hilfskräftestellen nicht übersteigen. 3 Der durchschnittliche Bestand des Bundesamtes für Rüstungsbetriebe darf im Jahre 1985 die Zahl von 4900 Etatstellen (40 Stellen weniger als für 1984 bewilligt) nicht übersteigen. Art. 3 Dem Bundesrat werden folgende Verpflichtungskredite gemäß besonderen Verzeichnissen bewilligt: Franken

a. für Bauvorhaben und Landerwerb 115 882 000

b. für die Beschaffung von Material 596 107 720

c. für Datenverarbeitungsanlagen 53 550 000

d. für Forschungs-, Entwicklungs- und Versuchsprogramme 92 500 000

e. für Bürgschaften für Abfallanlagen 10 000 000

f. als Jahreszusicherungskredite für Bundesbeiträge und Darlehen 623 400 000

g. für die Übernahme des Kriegsrisikos bei humanitären und diplomatischen Sonder- flügen, je Einsatz 300 000 000 Art. 4 Dieser Beschluß ist nicht allgemeinverbindlich; er untersteht nicht dem Referendum. 1 SR 611.01 2 Im BBI nicht veröffentlicht

61« Projet Arrêté fédéral concernant te budget de la Confédération suisse pour l'année 1985 et l'ouverture de crédits d'engagements du décembre 1984 L'Assemblée fédérale de la Confédération suisse, vu l'article 85, chiffre 10, de la constitution, vu l'article 2, 2e alinéa, de la loi fédérale du 4 octobre 1974 instituant des mesures destinées à améliorer les finances fédérales1, vu le message du Conseil fédéral du 2 octobre 1984,2 arrête: Article premier Le budget de la Confédération suisse pour l'exercice de 1985, se soldant par

- des dépenses de 22 644 616 048 francs

- des recettes de 22230616460 francs

- un excédent de dépenses au budget financier de 413999 588 francs

- un déficit au budget général de 533830201 francs est approuvé. Art. 2 1 L'effectif moyen du personnel des départements, de la Chancellerie fédérale et du Conseil des écoles polytechniques fédérales ne doit pas dépasser en 1985 le nombre de

- 33632 postes permanents (effectif autorisé pour 1984, sans les tribunaux et l'Office fédéral de la production d'armements, plus 45 nouveaux postes)

- 1959 postes d'auxiliaires (effectif autorisé pour 1984, plus 132 nouveaux postes). 2 L'effectif moyen des tribunaux fédéraux ne doit pas dépasser en 1985 le nombre de

- 135 postes permanents (effectif autorisé pour 1984)

- 8 postes d'auxiliaires. 3 L'effectif moyen de l'Office fédéral de la production d'armements ne doit pas dépasser en 1985 le nombre de 4900 postes permanents (40 postes de moins que ceux autorisés pour 1984). Art. 3 Les crédits d'engagements suivants sont ouverts au Conseil fédéral selon listes spéciales: francs

a. pour des projets de construction et l'acquisition de terrains 115 882 000

b. pour l'acquisition de matériel 596 107 720

c. pour des ordinateurs 53 550 000

d. pour les programmes de recherche, de développement et d'essais 92 500 000

e. pour le cautionnement d'installations de traitement des déchets 10 000 000

f. en tant que crédits annuels d'engagements pour des subventions et des prêts 623 400 000

g. pour la prise en charge du risque de guerre lors de vols spéciaux à des fins humani- taires et diplomatiques, pour chaque intervention 300 000 000 Art. 4 Le présent arrêté, qui n'est pas de portée générale, n'est pas soumis au référendum. 1 RS 611.01 2 pas publié dans la FF

FlHetwhatrthntt des m^ ArTÎH^ t 'if V .*vv " ({-., v« *ttsfi' î *^.i 'i x -v 2 ôtadpSinii wer AittQÜfeB und jOnitstanétt..;.....' 71 * 3 -X*immir ?■*: i... >. -A â I .. v.;-* 74« sacnwqnrMnmr ^. I»«''» ^»*r»' ïi, \ H? r. ' *&A- M^ \ i" -tff-f'î/%,/. ^dfe Aaagaben das nachniingejahtap chyehiautand»; larifiejiifteilf «~ gedeckt werden können f «* budget Wut'-d;~-f>.. -*f»-5« f sK*J> 'mffimm&fa* •la- in AltfirwniialteeADbiWdaa Regierung und Pan^mamtiBdia niiBM|iin(iiiiii|M»àr^ traies Führuno-, KonftdB- find trnWrnl>tioaarn|ftaYlittr '.

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- die liusaalüaiiau. das hetat rtisjaniga» V« . te,di«unTrt»n*ftarderAufoa>^^ mobilien, Einrfcrrtur^gen, V9rr#t^»o^ Derter^i

- «Ma ai tilgenden Ausgaben (aktivierte lstrfer*fe*i»jtts- ban und lnveetitiort«b*rtiiDe),zuirf BatspieHten VorschuS aus allgemeinen Bundesmrttem für dan fiàéénStÈnUéÀh laufenden Aufwendtmgarr tà 2**mmq)iW-tâi*!!mï iWrtBri; . . s '

- die Guthaben euad kehr mit den Diensten dee B fe***.,, ^ w, 1B4 Die r>a*al»a»is«ra vn steh *üs*rr^

- den verzinslichen und unverzinslichen t^iuMan; "

- dan Wertberichtigungen, die den Stand der bwrwrtosn, nach dar hwflWktén MetrHnlé W^HMiirrftwari ABftH#»i» l>ungsttf&4s«£iMr»s4t^^ ^>'^H-sf&

- danM&faimitâ®*daftteforfl^ * ' ^ benu™JzomÄiaotartT.r- ""**""' v j, tf^jr" aninsa#at^aH)r mft d|r« IM Darf^bfl»MraYa%B1tartt%iralNI» tehlü^dw 'öifriaM v«r^, bestimmte Zweck« zu Verwandelst« mrtm&*0t*kM&r' da artvertraute Mittet df*>di» Hm rttWw,£r4&tj^««$er eigenen Aufgeben aw Varfüymg rtaJalWi|^>lia^atlnfttil|d EirmataneftdajrOfraalelleileh warden mmgvefbuetrt ^#0%-*,'«^ ^ir* **& *t,|** 10 .JMs tyaiAiallainlaiiaJlaÀaï uawl sasilBafatnajaiaii dse> Bunde«; ffliln BéTeiftiitnksiis tlifcmi ilisluWelÄhiuluTaV ■ ■t.,. i...t.nJ ■ --'*' Air ftSà'a«.É«IrTh k> J^*~\iMkàâiÙ^ gais, warnen «laif^BBjri .«panzsiniaii-jn ejaD)'« >neBispB) i %^:^^:é.T|é>^^Ki«Si 14» Contn^iiamartt au résuHit 4» flnanoamsa« dacoufent W^joinâ 'lialiiali' r'rin iiialali tu«alaafllii ia» niaaiaas âlfi dap^a(ls»•^#■teÉs»ir«|;%^^(^^^¥8« -"^ Jy^.j*s.f;^:s^>^B ^yk't If f1naiai4rilÉÉi/ai rtHüth' " r^!K --'«/«tn' ttt raotif et du pasrif, y compris las fonds spéciaux (cf. chtfTre cTaMIft dlia las: iiatSiSW naMmo ^IdKtf^fté^^hA KLA^a^É^a^aa^ahâ'S^HaaA ^afr" 1!^^^ ditfâli^aa^èa^^^a^Bb^aflfeB^a^ka^d^^^Mu^^a^aHlIL^k^hflajaab ••*JVFf^*Ä' aïr^y^i^sjP^r»*M^M^a> ^^■^aTpBl^^^p|^^|p^^P1^^"#i^a^*W*^a^e^aVWla^ tpotwsaas an oanors^ CRI ci^ipia Tirpnciar. ^^ 1^vW^P| >>-'"'; v -, .;. t.'; n '■ i ■ ir.; Das ^mat^m9m^^^!iSyHt^imÊ0éi^^ iktm sich na**^V«*^nu^vo"»2ft.August 1981 (SR jno» 529).&ftjröjfoä^ ftech- nungq^f^^^Sp^Miagdcr in derye/ofdnuna vorge- sehenen» tei^htà'Ausgtelchsreserve dient, wird er im fot- genden Jta6r«mMti«B4t Gruppe für Jtöstungsdienste» in der Finarareenriung des Bundes als Einnahme verbucht Ein nach ÄiftSt^nn deflAuegWchsreserye verbleibender Rein- verlustlr^lm^lglM^n ^ihr unter der gleichen Dienst- stelle que de Jte Monnaie .fédérale figurent dans l'an- nexe au budget de la Confédération. La-oemptabufté 4es fabriques d'armements est régie par l'ordonnance du 26 août 1981 (RS 510,529). Dans la me- sure où le bénéfice net de ces fabriques ne sert pas à ali- menter durant l'exercice la réserve centrale de compensa- tion prévue par l'ordonnance, il est inscrit l'année suivante comme recette dans le compte financier de la Confédération sous l'office «541 Groupement de l'armement». La perte nette éventuelle restant après la dissolution de la réserve de compensation sera débitée l'année suivante au compte fi- nancier sous le même office. Toutes les dépenses et les recettes de la Monnaie fédérale seront portées au compte financier sous l'office «603 Mon- naie fédérale». Dans l'actif du bilan, les liquidités augmen- tent à raison de la valeur nominale des monnaies frappées par la Confédération (cf. chiffre 153). Comme celle-ci est légalement tenue de rembourser en tout temps ses monnaies lorsqu'elles lui sont présentées, le montant représentant l'accroissement des monnaies en circulation sera porté au passif du bilan en tant que dette non rémunérée (cf. chiffre 154). La comptabilité de la Caisse fédérale d'assurance est réglée dans ses statuts du 29 septembre 1950 (RS 172.222.1) (cf. rapport annexé au compte d'Etat). Dans le compte financier de la Confédération apparaît sous l'office «615 Caisse d'as- surance» le solde des mouvements de caisse de cette institu- tion. En revanche, les contributions et intérêts payés par la

- Confédération en tant qu'employeur figurent comme boni- fications purement comptables dans le compte des varia- tions de la fortune (cf. chiffre 132). Les engagements de la Confédération envers les assurés sont portés au bilan. La part qu'elle supporte sur le déficit technique de la Caisse d'assurance figure au bilan au-dessous de la ligne comme engagement conditionnel (cf. chiffre 157). 162 Les CFF et les PTT sont certes des entreprises non autonomes, mais elles ont leurs propres prescriptions con- cernant la tenue des comptes. Cependant, la loi sur les fi- nances de la Confédération et notamment ses principes gé- néraux sont également appliqués à elles en tant que des im- pératifs d'exploitation ne requièrent pas des dispositions particulières. v, 163 La Banque nationale suisse, le Fonds de compensa- tion de l'AVS, la CN A et la Régie des alcools étant des établis- sements fédéraux juridiquement autonomes, ils ne sont pas régis par laJoi sur les finances de la Confédération.

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!•* s x «ttite- r MHUOM 1 9 iHMMUbWS #t I 8 EntraprtoMi

• AuirM rauttM ^,,'-t«« 6 Pretest i& - Of 0fwm 49 Pf0»Wo«i,w«fwMNl* 0|'CMtoiWliih***!"*«^ * 04 riiimrtw» ^ *»WI^I iirftniiM ?'■» i»—>—« ^«w«^^»»*. MMMMM*M«>*M4Mp|llMNt^M«^P«««M4P^MMM|M«MV^«4«bM4 A v \- -H»——r*>—« »J ' »"T'"t DltponHMltt*» Compte* tforlra v»o OMtei« »,^ ' A * tfgiifnutini ?,,*V**rn- ^ - CuirJIiiw liiftü||te/ifrvf#gr^ t v» iw'^i s "'; ' a****-"* riMIM^i

* - v Xa^^MJMMR^&eVgfpiipeVfriH ^ * ~- " naveftansKoniroiis und Einnahmen in dar rVm»> 11 ilf>lill jli- ■ --"■»»■ *■« --.'.j!iiM»H»ah/j»w>.*» r%a^toe1iw# tffxf BrtBt^rwn .*.- r Oericfeta if Bunde,»« ' v«. ^ M t-- ' und4inlMÉUâ (Art3iqwHiwMiatwiBmgfwtM*)r hin4)« J«n v 211 U*^épenM9 ft rscettM figurant au compta financier sa rfpartiaaant »elon laa critères d-apr^a:

- Iwrivn la natttrajtle« Muta at daatwanua "» %KWlilM«la»i a»lalflt|iia (aspects de la gestion *v flnanc»re) •

- WétfHtot MmputtMHtt W*n*»istiWlvw (départements et offices) -» alaaatjrlBrtton organiqiM (critère da la responsabi- lh>S a*ninistrirtive)

- nar'tinhm^ (utHisation des fonda) (incidences sur l'éco-

- DU cifter« é«6nomiques «MirVM> générale). 212 ' 'Fruité de place pour lea représenter, les opérations fi- nandèrea ne peuventttre réperties qu'en fonction de deux criteres^esuMinent din« le pton oeweptable générai. Vu nrhportflrice prknordiale que revêt la délimitation des do- maines OrattrHwtion pour la gestion et le contrôle budgé- taires, lea dépenses et les recettes du compte financier s'ar- ticutavt^sstori fa structure organique (unités administra- tives) et, è (Intérieur de celle-ci, d'après tes catégories de coûtât dft révenus (groupas spécifiques). 211 Up dtatfntatfone fonctionnelle et économique n'ap- paraissent pas dfrac^ement dans le compte. Elles doivent être

- élaborée! stanstiquament. ^, • * * - . 2>i, ifatttwin &:$&^Jm$\ "*' ■*. ^." -J?4 ^m-cy & ^^aS^Vl* * J° tfJjMi. ÜÄi 2',*.-' ?-'-■%'" * : ' "'"•>* ' '; ïSi«?*V ^^as^fï -,;n. v j,v «Vo^sAèï »:r»«ï»^&-«4a*.rîa^: 'V* "■.-r'-.-fr-"' Ä«.«->r-&, »* ^*%^Sjy*^î*?^*Vr-?r-- y -•■ >,. .fMÖ«®^«!«!^"?«^ ten,&0®WF*t t «2« tf- ......... .. *M**4"i-*' tnifinrilit ilmiiMM _ .* I*» "-r*!S***"-« ^^^fci«i^^^^: 3 *T* ^w—^. *, ^vj«v;

#*■ y. It—.v*-* ?. ':^V>. ^^■-^■^^f^:^J3t,i-:-^*., ^-ir-^^^^t. :jm^^âf^% W#1 »HMMIl«il>ri(l|i)n>i»U»M »a wi?aaM&ç»&r l,«fy«^ à acquérir ou à P^^fft^^ipônbrfw HnfrilHÉa nHiliruiresfl 4£ &- ^-# ^*mÄ.*fi^& . _ WflejawioVcouraMe». *«» lin 111 Jfftliinlliiiiif bliii ufhtpwilMtil »au» wi JinaliUmliima Ad** Ot reil MME* ÎWW" 1!!!*. »-«e* i^V'*">r'*i-ï*'1Jî ri. T"1>-vij DfKatiWMWtiâaJOtt m**m>&*&- ^^«t'^HfuftUp-: ^'-s*î^^i&t 1*' vr "1 sœ-«'# ïw. »AS cv 5v-tf^ ?-?.J #ê>: ^'J ltSwsSV'i^'*^ »tf«»ouèr«nm9er. . fe. 1*yl&#m.

- -^AJfw». -^#0- -iüÄp*«» (Atr|fVbd^s4s«n»ubv*n- O^jdwniers cons- contre des paiements à cotnppQfivnrnfn cm _»^p^M«toé«oo^ tpari '*i*5KC- ^it^^-ijg-^-.y.. «a^: din« cftequë domrrfna Q-actl- '.' -:'.'

M». bengebiete. Dvm»mmi9â0Aufatkm&fàa^iià#i£ viel auf Investitiorje^Konsuan !e Aufgabe ton. •'. »j. • 'f *^a; • '•..-• . - '*;, „ ' " *-'^rtf "-K^xr^^CWi^ Die wichtigsten Ergebnisse der komUntortin Q^fiin^if; sind im Tabettenterl der Botschaft zusaittnengefatt' v / -. VV 1 Ü5A ' - 'f .TW 3V - 3 Kractttarton fTi~S CJ rv-f. i ■ f 4, '7*4 I." Bundesrat und Parlament stehen zurJ$eu**Mf$wMji Kf¥»*rol;T ta der Ausgaben vvmâiMémifyméMmémÈamM^>i«i- fûguhg: Nach Ihrer zeftffchen WWsatnfceft TSattri »toh diese unterteHehfn * '* *,-,:-v>t.$ - •*» s//-> ^t

- Kredite im Rahmen des jäiirHch^Vcirenaqhleflee CW>- •toogskredite)^, S--)XJ,,; ^r^J,-^^ r „a«*^---*^»^

- Kwlhe,dieüb*_inehrere J*b»)^^ (YwpfllcJ*. tungskiedita und Zahhingsrahmen). j-,«**^..-.„,. .-. *,« «" Zur Steuerung,UG einzelnen Budgatia^wd^f^ndif; ermächtigen die,Verwetang,.pu' und bis zum bewilligten iStetrag wwrwiaj^eBvaraipfinrag«? jahres zu Lasten eûwiibeatiinnforjfBubT^ lei- sten, -..,j*,i '$},..v- ti*&jfi.$i&ih} »i, »~ De» System der Zahlunqikiedito ertaubt ^ lament eine umfaaseMletipiiirali* d^ Der effektiven Ausgel>etJs1»uerùag/ & dia^ ÄöWungen, Erhöhungen oder zeitliche Eretreokungen -«Ind Jedoch im Rahmen der Budütiettng fefcht enge flrenze» gesatti- > *t.* '

-,'. _, -> '_»•«' *- \-?' tr "tM /, j, Außer durch rechtliche Bindungen, die b^j^^^u^sbj^v- positionen der Beelriftussuhg durch lvedmrmrûmehf|| zurôî vornherein entziehen (Automatismen, Defizitdeckungen; feste Betriebsbehfige), wird der AtewUungsapietre 1 qiqlBrdie Aufstellung de» Vorajws^w^veèatienrdwrchitûfaef efeflfir - ganger» Verpflichtungen iindlangtisttge^ 8ecfjptfc>eeinge»! schränkt Die im Verenechle^hr fällig weid^^ gen stettenin diesen Eällandienicht mafa wrmeMilch**oiif, sequenz frohe* getroffener Entscheidungen da/. Zur wtntMmenStetierang vonAiif^be^tür fconu4«^*nei»v jährige Vorhabe^bedarf «JftngettSstig w»kfc Vorhaben tiwiuwbe^rifflgtenWoohstbetrWfir^^ pn^htungen eiruugehea v,HV'*. -,•:• k^MvMi&M^ r? ^*i>et'*ir*edasite 'nliHetr "" l^j«mdp»ux*eetiM rôeapttules dan» tes ■._.._ .._..,

budget 4^*àtfi&Wfô&.-*$';i(>,s -^^^ * ^f' -, > - «c**- ' enrait pour iiwieuini ercornrpfer isa oe*- pérteefcCe^iKKîi^réptfOsse^^On^dltr^ rts^ê&Ktée^damteojKto ments et j ' *^W y^fi^&^^^^M* ^,^'jv.tfy^Mr ^fi^^^N!^*»*^«^!«*^,'*« lf-^^ij||g|tid|[ijej(||^e^^;^eS^e^f^^^? PEUX* •fl,'., ^ ^. .. il»èq|»^,e^oejii^^^^^^^^ \^»teaât^ y ^Ä^ t««ystimMs>iNfur\«.wu«arMemp peo9seiomdete,1wnge^W0Ti.enW^r^^ tan^ofBi|»*^et»jf^£i|f(^niW •| Baa^f^eneia^^7^^ ^w^aî^^ewif*»» *e»je>^ ^K^wfKJfB^^ nemmcaiède^pheaefdi^a ' ' " ■^^,m$tjK$rse jp^ «f-f^dl^f r, . k . -; \ .- . ' - -

i^^|irtWtilliiiilÉfllittilriifi|iTÉhÉiij>ikrt wfiiilliwlliili tfà~ -»■»fr f v«iu .-■ i,-K.rt '■ViU|M^i-|t j.l A. -'-A^^|j]^i-rf|Hj||f'~*r •"—« '" - ■~^L ■-*• tB»« «A. ..ryon Bürgschaften und •onaOÖÄr'Qewahriei- >tà^*/'"* ' tte#tiASI*r#*i- fesfÖtfeötErWird WdafW$sJftm*t>er ngscnuanOT zoBQinim. atiirnffli'Wpsns^Auf. *j***sjsw**i*j»*^*^t*^efl|^e;^«s*wiB ►»^», Leefcfédits (tatgegements «ont nofMnnwnt requis pour

- Üb»projet* de coiWtructiört et fachet dlftimeubles

- dnprogranw^dedéveioppetmntdéféènercheetd'ac- •quWflond-ui^cartaineBmpJeKK '

- ^tt^d£can%fbùtions i verser au cours des années ul- fftfeuw*'^^ "• " '- ' ' •

- foctroi de-cautions et d'autres garanties. "'S r " ' '' "*-*' ' ' 39 . Marfapdsds dépense« LaptdrotMTdé dépense« fixe pour un certain groupe de fftâhM §éné^ement sous forrni» d'un montant maximum, le vbnim* des dépenses pour plusieurs années. Il est voté par le Parfethérrt. tfjbieh qu'il engage te Conseil fédéral et l*ad- rntritstratfôh. Cet Instrument simpbse surtout pour les do- mâirtë% dé'HÉehes enclins a l'expansion, pour lesquels on ne peut pas renoncer a une régulation contraignante et à long termé^d^.d^penses («Objectif de planification sectorielle»), rJN)h^^o«Mue J'oetrpi des crédits et les paiements ont lieu la rr4W*,*nrté*>, / 341 °t»*mi*^s¥r^^^ nungsjahreS^iblungen fur den ang«geÄmäri»ii^ urto^bfe zum b*wJWQt»n;Be|iag,*j l^n eJr^ beetirrHtiten Rubrik zu leisten.,,, \ - " 341?' ^UlmSS^m^Whàt^ \hàk. Auag«bfn.fûr neue Vorhaben, deiw-recbtl*che Gfuodkaen vofa*w*^fl^erstjnvYoc«f^^ und dereftt^ypiej»^»!^^ •Jn*M » »tateristhaSffhaffcmq durcfr«rtauf«t»lten oder zun^KvntiHnunB iierîiy euinJilMiHisviiuituiiUï-jjruieni aen I-OJRBJSBJIBS) '34% Déniuiloif des différents créons Durch Kf«d^É>trettmo; fcanri der Bundsstat oder eine von^«rwid|tigte$ ode* Il ^D«s»mb«--S«(atton) zum Voran'

- fJ^>eWii«ialû»dN «dt^VMafttte»! Bèf ieroTcher tW^j|1)8M*it WM der NaoWragAredtt Irt derfléoeT vo*n BnndÉsw reit Zustimmuna dar Hnejteàetégiattort iédK ujulisl est un crédit de paiement destiné à une ' large affectation, notamment pour réaliser une multitude

3fjUt, U^rédft supeléraentalre est un crédit de paie- rneot âul^onsé après coup en complément du budget. Il do* être Solficîté Immédiatement lorsqu'une dépensé ne pëUfBfre évité» au cours de l'exercice budgétaire et que l'on rtédispos*pas d'uncrédh budgétaire suffisant: Lorsde la demande d'un crédit supplémentaire, on prouvera ^«ddennarit l»*rai*ona précbes- que iadépense n'a paspu eu» prévue suffisamment tot et qu'un retard dans le paie- isjM» entérinerait de sérieux inconvénients.,, -> L»*iéuH aupplémantslre oidhiafre est ouvert par les ' Chambres fédérales avec le premier ou le deuxième sup-

- plément budgétaire (respectivement session de juin et de ' décembre).

- le'br éippliiwaittaiffs provisoire: en cas -**- ' 5b a**>--t :r f:'jf/^""'f^ t^x^A'^^^'^^^^'-'^^'^^-^^

- !*• rnandé8 immé- 3 ' ^^A-^niit- 'öti^^^vtfeW* ^ÖSjB^l^fe«*^ 34»k Au' den (ft Deri sch SP8? * i *t*MW . it réafialtfon dull«»*«*«* LM séuratent fft «uttWhM««)^ _,llnèntvoté. ' i poumttfta d'un pM^fttvNftORpfcf» ^„, .„-wnr_._ „I vottsat insuffisant na souffre aucun r*tM* JéttojtaW *W** peut a»rrt*.*>y»m»r»Dofflp> riMlanHEnfariliir fini—f larahlif nrirtif nrmnl owwi i méàÈ . provfatrfre M»WaJre) on, toi* d'un« «rjerna «KMäom na«*, d* sfe&tfroprs gré (cr6a»uirin%M>ta* win «redit : pyOvWoJrtCfojêat), 1 contracter des »naat»n)liwts>,tt,w- ■tjEHeft ufluâiftnnt suivant ta procédure ordinJJNU ffgp» pyfewi^4l^gMmbfaa fédérales, çaui^^r ti *./ Je^WP'* »aV pourgaeertaing ptu^igri tnnfelk|l peut prévoir un régla) oit fiw'dWnttKwrtarit te volume ' ", l &S -■, (rnuä^aMj-oa'-SeßCjAsi^vLtJ UpWowJ dadépansa««*t décidé per l'Assamblée föderal«, mats M meomÈm pas ai» autoriaation d"efla*w»*ä** déi t toidîii WwBWOtaÄiiWtortant aux chiffra» 1 è 3d* AtpJtoattorts 4|4n4raJas concernant las finanças da la Confédération (tar- âtes ejvoaraétéAAfya»},; _.,,-__, „^— 8»|»iawt-* n »alk)nnaBe at économisa»,;y.,,,-..• ÇJifaflloaHon oOHUqua 211,221O •,u . f^ffication par groupa* da Menas 231 j* fc"*-*"*" ai»l> tas critère« da la afa^.mw, ■ i~r 211,222,233 .....^ 112#4faiJBE' »^v vadWtDm de ta fortune *i*W,;|32, 112 nwi }♦<>'*. 11i 121,123, 134v«J-i,û-r,~' r-,r, gnuAlÄ*4Ä|r»4}4 .l. inyaatiatomanta î^î-sis,».!,". >i ■ Crédit addWörmtf 3422

Gliederung^)*«* Aufofafaengsblaten; ^ 1MlV'2S«%>'-v--K'. -• QBed«runtfB«6fr4n»thuöon«i. £» *' .»/^ Gliederung/nscli^tkswiitechtitfiews»' 282 >\u«-si^-*- Gtobalkrsdit ^ V *',»'" 5-° -'t ^ .'üs*3Hfct -*.4*v» Nauptsachgruppa«. •'.*.*-.. t 222,4,^^,« tsC- Ir^KutroneHe Gliederung • - *»* 'uu^f;«'*■»;"£ KradWwschwbung *';"34l1";-^f* Laufende Ausgaben (Konsum) Nachuagtkiedil j _(- -v ordentlicher

- mit Vorschuß Neutratisierung x Objektkredft Ordnungakoftten Passiven Passrvieruiig, 232 31411 Î32 . »k 'J84, »,«, t * *

• . m ~ ja -1«. K> - ^ 112.1a 141 * * *-

- Im engeren Sine • • ' ^ • î'A JMS. v.^* r >vstî^f^A0 Vermögenslage 4K-5i ? » " V^rmögensverimslerung . 13- -^n^ ^??C VprpfBchtunoskredit 32,94&,W"^'-o*i Volkswirtschattftche Qflederdng 211; 232- ■"■ -.»r, :-\ Voranschtegskredö -v sn^-; * - % • * «Wd^ottr^KO Vorschuß (bei Nachtregakredhen) -..-941Ä^-^:--" •;- Crédil ■WKail'srsiiiagiWWI»^. ä^gj^ t >* Cifclil lwal^ii,»^^#^>fe^#|)aflif^|^;--^/. crédtttfangiiwiaw MJSM^J* mmmt^tfÈiatmp> e|pMR>ftfa|a|MiB>^^l^^ Crédit rte,p|fc»nai» -^^^^^p^Jli»!«! A^.* Cre^d^prögnsrnme r - ^JNÉ.1,,

- Grédfrwt»Miria|i»ajTi \i*m&WÊQé$&n*iivà^ V'iV ï^f*

s. ' *, âm ^i^ SW»,or'9,* *-^«»«^LA«ia»BM»*l^^^^|^,^ . 'fa^jaïlMqtfP/1'" * *. /* * -

* «')*,''f %^l*v - -* J ■* x ', . ' f~ ' r, «-^rV#A GTMioeaapeoiflo>iea «v/*f. - - \ r ».Ali • ty^^lr^ Qrtmpes*o«(imâ^ileiMrind|iwux .^âtt^>Au^«|^ . -18*^^^^«''' Operation» Interne» ds coti^psna*|ion 163*164 Ptafcmd de depsoeaa .. . . 1T. t^^Miy^Äh' r^ oWi»aUj)« ^Nft-iltiWt^^^^?

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81* Tabellen Tables I nhaltsverzeichnis 1 Rechnungsabschlüsse des Bundes 1925-1983, Voranschläge 1984-1985 82* 2 Schulden des Bundes 1950-1983 83* 3 Abweichungen der Rechnungs- von den Voran- schlagszahlen 83* 4 Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen . . 84* 5 Gesamtrechnung 1960-1985 98* 6 Funktionale Gliederung 110* 7 Funktionale Gliederung der Ausgaben 1960-1985 114* 8 Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben 1960-1985 118* 9 Übertragungen des Bundes 119* 10 Volkswirtschaftliche und funktionale Struktur des Finanzhaushaltes 1985 120* II Ausgaben 1985 aufgegliedert nach Aufgaben und Sachgruppen 122 * 12 Finanzierung der Bundesaufgaben durch direkt zuteilbare Einnahmen V 1985/R 1970 124* 13 Übersicht über die zweckfinanzierten Straßenaus- gaben 125* 14 Ausgaben für bauliche Maßnahmen 126* 15 Gesperrte Kredite 128* 16 Personalbestand und -bezüge nach Departemen- ten und Dienststellen 129* 17 Personalbestand und -bezüge nach Tätigkeitsge- bieten und Sachgruppen 133* 18 Personalbestand und -aufwand des Bundes (in- begriffen Betriebe) 135* 19 Maßgebende Besoldungsmindest- und -höchst- beträge im 2. Halbjahr 1984 137* 20 Personalversicherungskassen des Bundes 138* 21 Übersicht über die Eidgenössische Versicherungs- kasse-Voranschlag 1985 139* 22 Jahreszusicherungskredite für 1985 140* 23 Verpflichtungskredite 1985 141 * 24 Übersicht über früher bewilligte, laufende Ver- pflichtungskredite (ohne Jahreszusicherungskre- dite) 142* Table des matières 1 Clôture des comptes de la Confédération 1925- 1983, Budgets 1984-1985 82* 2 Dette de la Confédération 1950-1983 83* 3 Ecarts entre les résultats du compte et du budget 83* 4 Dépenses et recettes par groupes spécifiques ... 84* 5 Compte général 1960-1985 98* 6 Classification fonctionnelle 110* 7 Classification fonctionnelle des dépenses 1960- 1985 114* 8 Classification économique des dépenses 1960- 1985 118* 9 Transferts de la Confédération 119* 10 Classifications économique et fonctionnelle des finances de 1985 120* 11 Les dépenses de 1985 classées suivant les tâches et les groupes spécifiques 122* 12 Financement des tâches de la Confédération par des recettes imputables directement B 1985/ C1970 124* 13 Tableau des dépenses routières affectés 125* 14 Dépenses relatives à la construction 126* 15 Crédits bloqués 128 * 16 Effectifs et rétribution du personnel par départe- ments et offices 129 * 17 Effectifs et rétribution du personnel par genres d'activité et par groupes spécifiques 133* 18 Effectifs et frais du personnel de la Confédération (entreprises comprises) 135* 19 Traitements minimums et maximums déterminants du second semestre de 1984 137* 20 Caisses d'assurance du personnel de la Confédé- ration 138* 21 Tableau concernant la Caisse fédérale d'assurance -Budget 1985 139* 22 Crédits annuels d'engagements pour 1985 140* 23 Crédits d'engagements 1985 141 * 24 Résumé des crédits d'engagements ouverts, auto- risés antérieurement (sans les crédits annuels d'en- gagements) 142 *

82» Rechnungsabschlüsse des Bundes 1925-1983, Voranschläge 1984-1985 Clôture des comptes de la Confédération 1925-1983, Budgets 1984-1985 In Millionen Franken en millions de franc* Gesamtrechnung - Compte général Fehlbetrag der Bilanz Finanzrechnung Vermögensveränderungen Abschluß Jahr Compte financier Variations de la fortune Clôture Année Découvert du bilan Ausgaben Einnahmen Überschuß Aufwand Ertrag Überschuß Reinaufwand Reinertrag Dépenses Recettes Excédent Charges Revenus Excédent Déficit Boni 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1925 376,5 391,4 14,9 54.5 27,5 — 27,0 12.1 1566,6 1926 382,8 456,6 73,8 46.5 14,4 — 32,1 41,7 1524,9 1927 360,8 396,3 35,5 45,6 31,1

- 14,5 21,0 1503,9 1928 365,7 448,3 82,6 74.3 21,0 — 53,3 293 1 474,6 1929 376,9 517,4 140,5 117.9 8.1 — 109,8 30,7 1443,9 1930 483,4 634,7 151,3 130,3 16.4 — 113,9 37,4 14063 1931 403,6 488,5 84,9 63,2 45,9 — 17,3 67,6 1338,9 1932 432,5 471,7 39,2 56,9 34.9 — 22,0 17,2 1321,7 1933 450,2 439,9 — 10,3 64,6 37,3 — 27,3 37,6 1359,3 1934 497,1 485,3 — 11,8 40,3 70.1 29,8 18,0 1341,3 1935 505,1 524,6 19,5 32.3 15,6 — 16.7 23 1338,5 1936 517,6 542,1 24,5 116,3 18,4 — 97,9 73.4 1 411,9 1937 537,3 5633 26,0 76,6 30,8 — 45,8 19,8 1 431,7 1938 604,4 569,3 — 35,1 92,5 30,3 — 62.2 97,3 1529,0 1939 964,0 621,5 — 342,5 94,2 343 — 59.9 402,4 1 931,4 1940 18063 932,9 — 873,9 113,9 1423 28,4 8453 2776.9 1941 2141,8 1283,0 — 858,8 1153 89,5 — 25,8 884,6 3661,5 1942 2 261,4 1458,7 — 802,7 76,0 103,3 27,3 775,4 4436,9 1943 2 482,3 15053 — 976,8 257,3 117,4 — 139,9 1116,7 5553,6 1944 2 593,9 1597,6 — 996,3 280,4 76,9 — 203,5 1199,8 6753,4 1945 2323,1 1 513,4 — 809,7 1189,6 276,2 — 913,4 1723,1 84763 1946 2 212,9 2411,3 198,4 296,4 95,3 — 201,1 2.7 84793 1947 1946,7 2208,9 262,2 170.4 228,6 58,2 320,4 8158,8 1948 1946,7 2239,3 292,6 274,0 157.7 — 116,3 176,3 7982,5 1949 1581,4 1639,7 58,3 274,7 218,6 — 56,1 2,2 7980,3 1950 1637,0 1 973,7 336,7 368,5 203,1 — 165,4 171,3 7809,0 1951 1786,5 1 757,3 — 29,2 207,1 245,9 38,8 9.6 7 799,4 1952 2161,5 1949,9 — 211,6 440,1 470,4 303 181,3 7980.7 1953 1884,0 1 974,8 90,8 551,4 416,2 — 135,2 44.4 8025,1 1954 1959,2 2320,2 361.0 437,7 306,5 — 131,2 229,8 7 795,3 1955 1948,7 2245,3 296,6 308,8 227.1 — 81,7 214,9 7 580,4 1956 1963,6 2610,6 647,0 467,4 2433 — 223,9 423.1 7157,3 1957 2 238,2 2440,3 202,1 384,7 364,4 — 20,3 181,8 6975,5 1958 2 643,2 2826,2 183,0 4563 588,8 112,3 295,3 6680,2 1959 2 482,4 2 722,7 240,3 471,1 394,2 — 76,9 163,4 6 5163 1960 2601,1 3 316,1 715,0 707,5 271,3 — 436,2 278,8 6238,0 1961 3267,1 3406,0 138,9 489,0 6783 189,2 328,1 5909,9 1962 3 684,2 4116,6 432,4 734,0 786,5 52,5 484,9 5425,0 1963 4 082,9 4209,3 126,4 565,1 1 013,0 447,9 574,3 4850,7 1964 4856,6 5276,7 420,1 769,7 936,7 167,0 587,1 4263,6 1965 4920,3 4 951,7 31,4 428,2 844,3 416,1 447,5 3816,1 1966 5682,9 5 687,6 4.7 496,5 778,6 282,1 286,8 3529,3 1967 5 873,8 5 717,8 — 156,0 419,9 781,0 361,1 205,1 33243 1968 6446,7 6 603,5 156,8 578,4 979,2 400,8 557,6 2 766,6 1969 70803 7108,4 27,6 592,5 1 010,8 418,3 445,9 2320,7 1970 7 765,0 7974,5 209,5 757,3 845,7 88,4 297,9 2 022,8 1971 8962,5 8668,9 — 293,6 815,5 1172,9 357,4 633 1959,0 1972 10366,0 10118.7 — 247,3 697,5 1100,7 403,2 155,9 1803,1 1973 11 625,1 10846,5 — 778,6 993,9 1900,0 906,1 127,5 1675,6 1974 13051,6 12011,5 — 1040,1 876,4 1979,0 1102,6 62,5 1 613,1 1975 13540,8 12231,6 — 1309,2 1024,9 886,6 — 138,3 1447,5 3060,6 1976 15 860,0 14287,2 — 15723 1221,5 908,5 — 313,0 1885,8 4946,4 1977 15 492,9 14025,8 — 1467,1 15053 672,0 — 833,5 2300,6 7247,0 1978 15 8243 15106,0 — 718,5 1 529,5 726,8 — 802,7 1521,2 8 7683 1979 16 612,5 14 898,0 — 1 7143 1373,0 762,1 — 610,9 2325,4 11093,6 1980 173883 16317,6 — 1 071,2 1647,0 556,5 — 10903 2161,7, 13 2553 1981 17574,7 17401,5 — 173,2 1273,7 635,7 — 638,0 811,2 14066,5 1982 19293,1 18868,7 — 424,4 1 427,9 616,0 — 811,9 1236,3 15302,8 1983 202833 19427,9 — 855,4 1496,0 1088,0 — 408,0 1263,4 1« 566,2 1984 21 432,7 20 772,5 — 660,2 1393,4 969J8 — 423,6 1083,8 17 650,0 1985 22 644,6 22 230,6 — 414,0 1189,8 1070,0 — 119,8 533,8 18 183,8

83« Schulden des Bundes 1950-1983 Dette de la Confédération 1950-1983 In Millionen Franken en millions de francs Zu verzinsende Schulden Nicht zu verzinsende Schulden Dette râmunérable Dette non rémunérable Gesamt- schulden Dette totale Jahr Année Laufende Schulden Kurzfristige Schulden Mittel- und langfristige Schulden Laufende Schulden Mittel- und langfristige Schulden Dette courante Dette à court terme Dette à moyen et long termes Total Dette courante Dette à moyen et long termes Total 1950 96 429 8203 8 728 135 135 8863 1955 161 326 8393 8880 200 — 200 9080 1960 151 380 6 828 7 359 369 — 369 7 728 1965 209 411 6 091 6 711 834 3 837 7 548 1970 855 542 5 601 6998 351 147 498 7 496 1971 1480 454 6113 8047 374 185 559 8 606 1972 2002 611 6430 9043 327 202 529 9 572 1973 1642 1008 6 705 9355 407 252 659 10014 1974 1479 1968 7587 11034 357 369 726 11 760 1975 1602 2893 9119 13614 330 461 791 14 405 1976 2 494 2140 13 013 17647 233 510 743 18 390 1977 3 513 1853 13230 18596 227 549 776 19 372 1978 4 649 1158 13 951 19758 170 621 791 20 549 1979 1086 3 755 14 708 19 549 2139 717 2856 22 405 1980 1278 3 549 16107 20934 2 673 802 3 475 24 409 1981 872 3652 16 621 21 145 2644 888 3 532 24 677 1982 746 3 967 17283 21996 1986 986 2 972 24 968 1983 1272 4033 16688 21993 2209 1047 3 256 25249 Abweichungen der Rechnungs- von den Voranschlagszahlen — Ecarts entre les résultats du compte et du budget Jahr Année Ausgaben/Dépenses Elnnahmen/Recettes Ergebnis/Resultat Voranschlag (ohne Nachträge) Budget (sans suppléments) Rechnung Compte Abwei- chung Ecart Vor- anschlag Budget Rechnung Compte Abweichung Ecart Voranschlag (ohne Nachträge) Budget (sans suppléments) Rechnung Compte Abweichung Ecart Millionen Frank en / millions de rancs 1970 7 594 7 765 + 171 7 571 7 975 + 404 — 23 + 210 + 233 1971 8609 8963 + 354 8517 8 669 + 152 — 92 — 294 — 202 1972 9 746 10366 + 620 9926 10119 + 193 + 180 — 247 — 427 1973 11360 11625 + 265 11161 10847 — 314 — 199 — 778 — 579 1974 12 862 13052 + 190 12656 12011 — 645 — 206 — 1041 — 835 1975 13366 13 541 + 175 12908 12232 — 676 — 458 — 1309 — 851 1976 15 658 15860 + 202 14486 14287 — 199 — 1 172 — 1573 — 401 1977 15 991 15 493 — 498 14223 14026 — 197 — 1 768 — 1467 + 301 1978 16168 15825 — 343 14 956 15106 + 150 — 1212 — 719 + 493 1979 16 494 16612 + 118 15152 14898 — 254 — 1342 — 1714 — 372 1980 17 337 17389 + 52 16046 16318 + 272 — 1291 — 1071 + 220 1981 17277 17575 + 298 16104 17402 + 1298 — 1173 — 173 + 1000 1982 18909 19293 + 384 17805 18869 + 1064 — 1104 — 424 + 680 1983 19 672 20283 + 611 18 710 19428 + 718 — 962 — 855 + 107

84* Ausgaben und Einnahmen Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget Antoll am Haushalt En%du total V 1985 B Zunahme Augmentation Dépenses et recettes par nach Sachgruppen Absolut absolue V 84/85 B en% V 84/85 B groupes spécifiques In Tausend Franken 1984 1985 en milliers de francs 20283268 21432718 22 644616 100,0 1211898 5,7 Dépenses 1001505 990073 1025 750 4,5 35 677 3,6 1 Intérêts 10 Verzinsung der Schulden 884 sn 8»1525 9*1 510 4,1 2» »85 3,4 10 Intérêts de la dette 11 Zinsvergütungen an Bundesbe- triebe und Spemalfonds IIS »«8 »8548 IM 249 M 5C»2 5,8 11 Service d'intérêts aux établisse- ments fédéraux et aux fonds spé- ciaux t Behörden 30349 33172 34 587 0,1 1415 4.3 2 Autorités 2 296 751 2163«K 2361 873 2 31447t 2466430 2 393 315 10,9 1»,2 104557 88 83» 4,4 4,« 2 Personnel 21 Rétribution du personnel 22 Personalfürsorge

123 T45 14TS9T 1C3115 •7 IS 718 1«,T 22 Mesures de prévoyance Arbeitgeberbeitrage an die Aus- glelchsfonds Arbeitgeberbeitrage an die Unfall- versicherung (SUVA) Ruhegehllter an Professoren der ETH 106 459 7 501 9785 112 798 21223 8165 5 211 124 500 22 700 8800 7115 0,6 0,1 0,0 0,0 11702 1477 635 1904 10,4 7,0 7,8 36,5 Contributions de l'employeur aux fonds de compensation Contributions de l'employeur à l'assurance-maladie (CNA) Pensions des professeurs dei écoles polytechniques fédérales 1850223 2 037 759 2116227 9,4 78468 3,9 3 Dépenses générales 30 Ersatz von Auslagen, Dienstun- fälle T2I«8 74IT8 TC29S «,3 2 HT 2,9 30 Débours, accidents de service 60 346 4 624 7138 63112 6 708 4 358 65 566 6 328 4 401 0,3 0,0 0,0 2 454 380 43 3,9 5,7 1.0 Débours Betriebsunfälle, Krankenversiche- rung, verwaltungsärztlicher Dienst Formation du personnel Accidents de service, assurance maladie, service médical de l'admi- nistration 31 Kommissionen, Honorare und Hilfskräfte 1MG14 134365 144 585 »,« 2« 22« ■6,3 31 Commissions, honoraires et auxiliaires EDV-Dienstleistungsaufträge Hilfskräfte 49 751 56 863 58 481 65 884 48120 18271 78194 0,2 0,1 0,3

- 10 361 18 271 12310 17,7 100,0 18,7 Commissions et honoraires Mandats de prestations informa- tiques Auxiliaires 32 Allgemeine Verwakungsausla- 133 818 149 13« 154 «IC «,7 488« 3,3 32 Dépenses générales d'administra- tion Druck- und Buchbinderkosten, Pa- pier und BOromaterlal Vergütung an PTT (Pauschale, Abonnements- und Gesprächs- taxen u. a.) übriges (Transporte, Steuern, Ab- gaben, Gerichts- und andere Ge- bühren) 68 475 47 511 17232 76 771 54 935 17 430 77 634 56338 20044 0,3 0,3 0,1 863 1403 2 614 1.1 2,6 15,0 Frais d'Impression et de reliure, fournitures et autres frais de bureau Taxes PTT (taxes à forfait, abonne- ments, taxes de conversation, etc.) Divers (transports, Impots, taxes et émoluments de Justice et autres) 33 Unterhalt von Mobilien und Immobilien «8X882 »»»177 317 28» 1,4 181*3 «,1 33 Entretien des immeubles et du mobilier Bauten, Anlagen und Mobilien .... 129057 134557 140110 0,6 5 553 4,1 Constructions, Installations et mo- bilier

85* In Tausend Franken Voranschlag • -1985 - Budgel en milliers de francs Behörden und Gerichte Autorité! et tribunaux Dsjpsrtsinsote ~ Departements Auswärtiges Affaires étrangères Inneres Intérieur Justiz und Polizei Justice et police Militär Militaire Finanz Finances Volkswirtschaft Economie publique Verkehr u. Energie Transports et énergie 241143 852432 6868 573 529368 4309494 3564188 2749482 3529 936 — — — — — 1025750 — — — — — — 921519 — — — — — — — 1*4 24* — — 25942 — 759 — — 6906 980 — 30580 149387 551169 95 495 906038 557 929 130855 44976 30 580 14» «er 549 254 95 495 9« WS 396 9*9 130 855 44 9TC — 180 1915 —

161*2* — — — — — — — 124 500 — — — — — — — 22 700 8800 5020 — — — 180 1915 — — — — 123 468 55 823 405530 65140 1051138 242 732 51073 121322 128 «1390 5 7T4 1364 31 «88 12 328 22*9 1274 128 21390 5 763 1364 25 500 7 950 2197 1274 — — 11 — 6 328 4 378 12 — 14*89 11T14 50*37 13 7*5 £9 622 8 419 I3 4C8 3 531 1171 11160 986 300 12 549 3 398 3139 456 16 048 1 160 1 778 935 9 534 482 2 916 380 1759 10 428 34 090 10110 12 414 5 706 3452 235 T8 090 6896 2 3T6 435 5 823 59 484 718 194 77 581 — — 25 — 6 22 — 218 — — — — 56120 — — 291 6896 2 376 410 5 823 3358 696 194 25 712 383 95 015 41* 187018 648* 962 ISN 25 712 383 95 015 360 9898 6480 962 1300 Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

86* Ausgaben und Einnahmen Rechnung Compte 1983 Voranschlag Anteil am Haushalt Zunahme Augmentation Dépenses et recettes par nach Sachgruppen En S du total V 1985 B Absolut absolue V 84/85 B en% V 84/85 B groupes spécifiques In Tausend Franken 1984 1985 en milliers de francs 3 Allgemeine Ausgaben (Fortset- 3 Dépenses générales (suite) zung) Bauten und Anlagen, Festungswe- 7 916 7 350 8000 0,0 650 8,8 Constructions et Installations, forti- sen fications Unterhalt und Ersatz des Korps-und 9 895 11 110 12120 0,0 1010 9,1 Entretien et remplacement du maté- Instruktionsmaterials sowie der per- riel de corps et d'Instruction, ainsi sönlichen Ausrüstung que de l'équipement personnel Unterhalt und Reparaturen von Mo- 72 780 85 950 92000 0,5 6050 7,0 Entretien et réparations des véhi- torfahrzeugen cules à moteur Unterhalt, Revision und Ersatzmate- 63 234 60 210 65 050 0,3 4840 8,0 Entretien, révision et matériel de rial für Flugzeuge und Motoren remplacement pour avions et mo- teur« 731 CM 748 879 782 544 3,5 33 885 4,5 34 Dépenses d'exploitation Matériaux de tout genre, matériel de Werkstoffe, Material aller Art, Ver- 226191 237 215 253152 1,1 15 937 6,7 brauchsmaterial (Heizung, Beleuch- consommation (chauffage, éclai- tung, Reinigung) rage, nettoyage) Verbrauchsmaterial der Truppe und 20548 18 460 19286 0,1 826 4,5 Matériel de consommation de la zu Instruktionszwecken troupe et matériel d'Instruction Warenbeschaffung: durch OKK zur 178 830 180 384 185 933 0.8 5 549 3,1 Achat de marchandises: du CCG Abgabe an die Truppe; Milrtarheil- pour la troupe, de la clinique mili- anstalt, Gutsbetrieb und Truppe taire, du domaine et de la troupe Kosten für die Getreidelagerung und 4210 4080 3900 0,0 180 4,4 Frais de magasinage des céréales Bundespflichtlager et stocks obligatoires de la Confédé- ration Wiederbeschaffung von Munition . 188 050 203 300 215 500 1,0 12 200 6,0 Remplacement de munitions Transportkosten der Schulen und 56 667 55 240 57 273 0,3 2033 3,7 Frais de transport des écoles et des Kurse sowie fOr Material aller Art cours, ainsi que pour matériel de tout genre Warenumsatzsteuer auf Importen . 57 200 50000 47 500 0,2 - 2 500 5,0 Impôt sur le chiffre d'affaires sur les produits Importés 35 Miet- und Pachtzins», Unter- 117 385 Kl 926 US «57 M 19 731 8,8 35 Loyers, fermages, cantonnements, kunft, Schadenvergütungen indemnités pour dommages Miete, Pachtzlnse, Entschädigungen 49 664 56176 62 000 0,3 5 824 10,4 Loyers, fermages, indemnités pour fOr die Benützung von Grundstöcken l'utilisation de terrains, etc. U. 8, Entschädigungen für Waffen- und 23 517 23 520 21 771 0,1

- 1749 7,4 Indemnités pour les places d'armes Schießplätze et de tir 32 000 31500 36 690 0,2 5190 16,5 Cantonnements 10 910 9370 10 856 0,0 1486 15,9 Indemnités pour dommages Mietgeld fOr in Dienst genommene 1238 1300 1260 0,0 40 3,1 Louage des chevaux de particuliers Privatpferde employés au service Miete, Abschätzung, Reparatur fOr 56 60 80 0,0 20 33,3 Louage, dépréciation et réparation In Dienst genommene private Mo- des véhicules i moteur privés em- torfahrzeuge ployés au service 36 Entschädigungen an den Wehr- 78SÏ9 82251 81 Ml 9,4 339 M 36 Indemnités et allocations aux mann militaires Sold, Klelderentachidlgungen, 75 500 79000 78900 0,4 100 0,1 Solde, indemnités d'habillement, Flugstunden heures de vol 2389 2 750 2 500 0,0 250 9,1 Indemnités versées aux officiers übriges 450 501 521 0,0 20 4,0 Divers 37 Verpflichtungen und vertragliche 291977 337 859 349 59» 1,5 12 549 3,7 37 Engagements et prestations con- Leistungen tractuelles 18 282 21000 23 000 0,1 2000 9,5 Mensurations cadastrales 72 312 75 930 75 870 0,3 60 0,1 Exploitation de la sécurité aérienne Riegerische Vorschulung und Aus- 7 635 9100 12 420 0,1 3 320 36,5 Enseignement préparatoire et for- bildung mation de l'aviation Anleihedlenst (Provisionen und 23 637 27 337 17 361 0,1

- 9 976 36,5 Service des emprunts (commissions Emissionskosten) et frais d'émission) Unterhalt des Armeematerials durch 46 750 48000 49000 0,2 1 ooo 2,1 Entretien du matériel de l'armée par die Kantone les cantons Jugend und Sport, SchleBweaen 30 711 30527 33 754 0,2 3 227 10,6 Jeunesse et sport, tir hors du außer Dienst, militärische Vorbil- service, Instruction technique pré- dung und außerdienstliche Weiter- mllftalre et Instruction complémen- bildung taire hors du service

87* In Tausend Franken Voranschlag -1985 - Budget er milliers de francs Beholden und Gerichte Autorités et tribunaux Departement« - Departements Auswärtiges Affaire» étrangères Inneres Intérieur Justiz und Polizei Justice et police Militär Militaire Finanz Finances Volkswirtschaft Economie publique Verkehr u. Energie Transportset énergie 8000 — — — 12120 — — — — — — — 92 000 — — — — — 50 65 000 — — — TM SIM 185 «4 S3M SSCCT5 us«: MS»! «35 793 5100 183 394 2154 33271 11522 16 283 635 — — 150 19136 — — — — 1240 — 184 585 — 108 — — — — — — 3900 — _ — 590 — 215 500 56683 — — — — — — 47 500 — — — 43M 9«4f «43» va T5W4 11*5» 5333 «183 4 350 9640 22 813 725 8697 10 059 3 533 2183 — — — — 21771 — — — — — 1500 — 36 690 6 556 1260 1000 1800

— — — — 80 — —

— — ta — 81 CM — — — — — — — 78 900 — — — — — 265 — 2 500 256 — — — » TM 38 M4 43 5TS 8Ï6TT TS431 5 98« 1*5 63« — — 23000 — — — 75 870 12 420

— — — — 17 361 — — — — — — 49000 — — — 26 501 7 253 Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

88* Ausgaben und Einnahmen Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget Anteil am Haushalt En%du total V 1985 B Zunahme Augmentation Dépenses et recettes par nach Sachgruppen Absolut absolue V 84/85 B en% V 84/85 B groupes spécifiques In Tausend Franken 1984 1985 en milliers de francs 3 Allgemein« Ausgaben (Fortset- 3 Dépensa* générale« (suite) zung) 6 402 11000 9 500 0,0 1500 13,6 Préparation au service actif Vertragliche Leistungen, General- 20000 20 750 21600 0,1 850 4,1 Prestations contractuelles, état- stabsdienste major général Anteil an pauschaler Steueranrech- 20192 36500 25 000 0,1

- 11500 31,5 Quote-part aux Imputations forfai- nung für ausländische Quellen- taires d'impôts étrangers perçus i steuer la source Sicherheitsmaßnahmen auf Flug- 13 549 13 400 14 500 0,1 1 100 8,2 Mesures de sécurité sur les aéro- plätzen dromes 1 883 2 376 1 884 2 800 0,0 0,0 492 2 800 20,7 100,0 Protection civile Schwerverkehrsabgabe, Aufwand- Redevance sur le trafic des poids entschädigung an Kantone lourds, indemnités pour les dépen- ses des cantons Nationalstraßenabgabe, Aufwand- — — 25 800 0,1 25 800 100,0 Redevance pour l'utilisation des entschädigungen an Kantone und routes nationales, indemnités pour Dritte les dépenses des cantons et des tiers Divers 29 724 41 139 37110 0,2 4 029 9,8 35136 85*53 61 M* 0,3

- 34 653 38,3 100,0 38 Déficits d'exploitation Maison suisse de Milan 88 53 53 25 038 85 000 61 000 0,3

- 24 000 28,2 Caisse fédérale d'assurance Bundesamt für Rüstungsbetriebe.. " Office fédéral de la production d'armements 39 Forschungs-und Studienaufträge IITT8 15 935 16 330 »I 3»5 3,5 39 Mandats de recherche et d'étude 4 Kantonsanteile an Bundesein- 1496572 1590100 1677300 7,4 87200 5,5 4 Parts des cantons aux recettes nahmen fédérales 1 323 091 1 380000 1 470 000 6,5 90 000 6,5 Impôt fédéral direct 23 336 21500 24 000 0,1 2 500 11,6 Taxe d'exemption du service mili- taire Droits de timbre — —

145 667 188600 183 300 0,8 5 300 2,8 Impôt anticipé 4 478

_^ Impôt sur les bénéfices de guerre 4 Bundeseigene Sozialwerke 3328787 3 665 500 3785 300 16,7 119 800 3,3 4 Œuvres sociales de la Confédé- ration Alters- und Hlnterlassenenversiche- 1 883 745 2120 000 2147 000 9,5 27 000 1,3 Assurance-vieillesse et survivants rung Erleichterung der Beitragsleistun- —

. Allégement des contributions des gen der Kantone an die AHV cantons à l'AVS Ergänzungsleistungen zur AHV ... 247 295 260 000 278 000 1,2 18 000 6,9 Prestations complémentaires i l'AVS 955 864 1 025 000 1092 000 4,8 67 000 6,5 Assurance-Invalidité Ergänzungsleistungen zur Invali- 52 539 55 000 59 000 0,3 4000 7,3 Prestations complémentaires â t'as- denversicherung surance-lnvalldité Entschädigungen der Militärver- 189 344 205500 209 300 0,9 3800 1,8 Indemnités de l'assurance militaire sicherung 5 710506 5 916921 6118102 27,0 201181 3,4 4 Subventions fédérales 41 Verkehr 1 810 T3I IM« 088 1 »31 636 8,5 - 38 453 3,0 41 Transports et communications Straßenbeiträge aus Trelbstoffzdl- 297 981 329000 550100 2,4 221 100 67,2 Subventions routières prélevées sur len le produit des droits sur les carbu- rants 1590 1590 16000 0,1 14 410 906,3 Routes alpestres Internationales 1 386 240 1 501 070 1218 600 5,4 282 470 18,8 Trafic ferroviaire 83 729 82 000 90 000 0,4 8000 9,8 Rapprochement des tarifs 7113 — — — — — Tunnel de la Furka 17 128 18900 20000 0,1 0,0 1 100 5,8 0,5 Agrandissement des aérodromes Camions utilisables par l'armée Armeetaugliche Motorlastwagen .. 1596 1507 1500 7 Flugsicherungsdienst Nordatlantik 106 154 168 0,0 14 9,1 Sécurité aérienne dans l'Atlantique nord Raccordement de l'aéroport de SBB-FlughafenanschluQ Colntrin.. 12 600 25 800 25 200 0,1 600 2,3 Cointrln au réseau des CFF 2 648 67 68 0,0 1 1,5 Divers

In Tausend Franken Voranschlag -1985 - Budget en milliers de francs Behörden und Gerichte Autorités et tribunaux Departement« - Departements Auswärtiges Affaires étrangères Inneres Intérieur Justiz und Polizei Justice et police Militär Militaire Finanz Finances Volkswirtschaft Economie publique Verkehr u. Energie Transportset énergie 3»3 700 1894 12104 3SS2 3785 300 2147 000 278 000 1092 000 59 000 209 300 1828 883 Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. 9500 1884 9189 «6*4 182114 (8 68 21600 4 824 T8S 131 ISO* 1500 25 000 2800 25 800 1470 61 0M 61000 1» 1677300 1470 000 24 000 183300 34 576 5982 21»» 2087 042 14 500 2 840 6 5T6 1969 729 1 »ÜOK» 550100 16000 1218 600 90 000 20 000 25 200 Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

90* Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen In Tausand Franken Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 1985 Anteil am Haushalt En%du total V1985B Zunahme Augmentation Absolut absolue V 84/85 B V 84/85 B Dépenses et recettes par groupes spécifiques en milliers de francs 4 Bundesbertrtge (Fortsetzung) 42 Industrie, Geteerte und Handel Verkehrszentrale Zentrale für Handelsförderung Präsenz der Schweiz auf den Ex- portmärkten Inveetitlonsrlslkogarantie* Impulsprogramm übriges

* Diese Ausgaben sind durch Ge- bOhreneinnahmen gedeckt 43 Landwirtschaft und Ernährung. Getreideversorgung (Inland) Pflanzen- und Weinbau Tierhaltung Verwertung von Milchprodukten und Dbrlge Milchmarktentlastungen Bodenverbesserungen Familienzulagen an landwirtschaftli- che Arbeitnehmer und Kleinbauern Bewirtschaftungsbeiträge Zuschüsse für Inlandeler übriges 44 Forstwirtschaft, Tierschutz, Fi- scherei, Gewässerkorrektionen und Gewütstrschutz Forstwirtschaft Tierschutz und Fischerei Gewässerkorrektionen Gewässerschutz

Natur- und Heimatschutz 45 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit und Gesundheitspflege* Gesundheitspflege Kranken-, Unfall- und Tuberkulose- versicherung Arbeitslosenversicherung, Arbelts- nachweis u. a. Auslandschweizer Gemeinnützigkeit und Fürsorge ... Verbesserung der Wohnverhältnis- se in Berggebieten Raumplanung Sozialpolitische und wirtschaftliche Maßnahmen 45 Zivilschutz 46 Kultur, Forschung und Unter- richt Kultur Wissenschaftliche Forschung Hochschulen übriger Unterricht Berufliches Bildungswesen Vgl. auch Bundeseigene Sozial- werke, S. 88*. 6» 117 22 400 6300 2000 77 3667 34 673 151« «83 76 723 189903 311012 688735 103 390 45 364 82 000 11496 1460 54 040 2137 29735 143 638 6 939 »16252 1X1 CTC »18 321 47 392 173 789 342 721 20 736 333 689 7»*6t 22 400 6300 7000 500 34160 1568 »76 54 460 180024 305816 749613 124 790 59671 82500 11000 1102 264 214 54837 2 212 37 235 162352 7 578 »22 566 20579 22 491 18 725 835 977 836060 865 000 2008 1548 457 5 531 5 631 5804 3877 3900 3100 13 873 16000 16500 2046 3165 2 490 32 361 33 711 38373 1H 888 •31946 50750 188222 353859 20078 319 037 69813 22 400 6 300 5000 500 35 613 I665 6S9 54 460 183119 289241 834910 129 380 60 900 100 000 12 000 1089 28667« 88 050 2 286 48610 137 350 8780 »5*449 115 56« 1*15 «61 60 312 198 868 19 784 347 603 «,3 0,1 0,0 0,0 0,0 0,2 T,l 0,2 0,8 1,3 3,7 0,6 0,3 0,4 0,0 0,0 0,4 0,0 0,2 0,6 0,1 4,2 0,1 3,8 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,2 «,5 4,5 0,3 0,9 1,7 0,1 1.5 547 2000 1453 M 123 3095 16 675 85 297 4590 1229 17500 1000 13 218C2 33213 74 12 375 25 002 1202 27 943

- 3766 28940

- 1091 173 800 500 675 7672 83315 9562 10646 34 835 294 28566 •,8 28,6 4,3 6,1 1.7 5,4 11,4 3,7 2,1 21,2 9,1 1,2 8,3 60,6 3,3 33,2 15,4 15,9 3,6 16,7 3,5 70,5 3,1 20,5 3.1 21,3 13,8 8.» 18,8 5,7 9,8 1.5 9,0 4 Subventions fédérales (suite) 42 Industrie, artisanat et commerce Office national du tourisme Office d'expansion commerciale Présence de la Suisse sur les mar- chés d'exportation Garantie contre les risques de l'In- vestissement* Programme d'Impulsions Divers

* Ces dépenses sont couvertes par des recettes provenant d'émolu- ments 43 Agriculture et alimentation Approvisionnement du pays en blé (Indigène) Production végétale et vltlcole Bétail Placement de produits laitiers et autres mesures propres à alléger le marché du lait Améliorations foncières Allocations familiales aux travail- leurs agricoles et aux petits paysans Contributions à l'exploitation du sol Subsides pour oeufs Indigènes Divers 44 Sylviculture, protection des ani- maux, pêche, corrections de cours d'eau et protection des eaux Sylviculture Protection des animaux et pèche Corrections de cours d'eau Protection des eaux Protection de la nature et du pay- sage 45 Politique sociale, utilité publique et hygiène* Hygiène Assurance-maladie, accidents et tuberculose Assurance-chômage, services de placement, etc. Suisses de l'étranger Œuvres d'utilité publique et assis- tance Amélioration de logements dans les réglons de montagne Aménagement du territoire Mesures de politique sociale et éco- nomiques 45 Protection civile 46 Culture, recherche et enseigne- ment Culture Recherche scientifique Universités Autres secteurs d'enseignement Formation professionnelle Cf. aussi Œuvres sociales de la Confédération, p. 88*.

91* In Tausend Franken Voranschlag -1985 - Budget en milliers de francs Behörden und Gerichte Autorités Departement* - Departement» Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie Transportset énergie et tribunaux Affaires étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances Economie publique M5M »SU

22 400

— — — — — — 6 300 — — — — — — — 5000 — — — — — — — 500 —

.

" 30500 5113 MSM «M S 4M 4*M 1594 5«» _ — — — — — - 54 460 — _

_

4000 179119

—

5 490 — 283 751 — — — — — — — 834 910 — ■ 200 _

129180

— — 60900 — — — — —

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100000 — — —

— — 12 000 — — — — — — — 1089 — - S3« 465 — — 4» 61« 88050

— 2 286 — — — — —

— — — — — — 49 610 — — 137350 — — — — — 8 780 — " ~ — 18*4 88T«M S M» - - 54 655 —

18599

126 — — — 865 000 — — — — — — — — — — — 457 —

1804

4000 — — — — | — 2 650 450 — — — — — — — — — 16 500 —

2 490 — —

—

"~~ 801 — ~ ~ 37 572 i I — — us set — — — — I M «38 84* «•45 — 12 374*75 — i _ 53 837 75

6400

— — 175 094 — — — 23 775 — — — 388 694 — — — — — — — 19 772 — — 12 — — 90 1 443 1970 344100 Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

92* Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen In Tausend Franken Rechnung Campte 1983 Voranschlag Budget 1984 1985 Anteil am Haushalt En%du total V 1985 B Zunahme Augmentation Absolut absolue V 84/85 B •n% V84A85V Dépenses et recettes par groupes spécifiques en milliers de francs 4 Bundesbertrage (Fortsetzung) 47 Außerdienstliche Ausbildung und Sportwesen Verbllllgung der Munition Außerdienstliche Ausbildung Turn- und Sportwesen 48 Rechtspflege und Politik 48 Nicht xuteübare Ausgaben .... 4 Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen Flüchtlingshilfe

Entwicklungszusammenarbeit und humanitäre Hilfe Internationale Institutionen 5 Grundstöcke und Fährnis 50 Grundstucke und Gebäude 51 Fährnis

Mobiliar, Geratschaften, Lebware, Fahrzeuge u. a. Pferde und Maultiere 52 ZivilschutMmaUrial

55 Kriegsmaterial Kriegsmaterialeinkaufe Entwicklungen, Forschungsarbeiten u.a. Revision der Munition SanttSts-Korpsmaterial und person- liche Ausrüstung S Gemeinschaftswerke

56 Nationalstraßen

• Darlehen und Warengeschafte .. 60 Darlehen, Vorschüsse und Be- teiligungen 61 Warengeschäfte

Mehrankauf von Getreide Warenbeschaffung 1X3» 5682 656 5S99 5CKC5 5» 4«» 685 909 74233 495183 116 493 2334 353 5*4 5*4 13TC19 136 691 928 44 8M I «4T 41* 1 507 250 120000 19 500 660 1145 962 1I45 9C2 413 251 398 649 14 SU 7 811 6800 1X181 6100 679 5 402 54*12 24 TM 771547 106 756 536 690 128101 2479 264 5» MI 143 «73 142 673 1000 STC9* IM* 4M 1596 000 125 000 19 000 690 1137 400 1 137 4M 449109 442 IM 7000 12 4T« 6 200 674 5602 ST 442 24 2M 830 512 116 060 569 510 144 942 2758703 548 834 158 4T9 157 529 950 M TM 1984 CM 1818 000 145 000 21000 690 1305 400 1M54M 526305 517 642 8663 663 8000 M 295 0,0 100 0,0 5 0,0 200 0,3 343* 0,1 4M 3,7 0,5 2,5 0,7 12,2 2,4 •>T 0,7 0,0 *,3 8,8 8,0 0,7 0,1 0,0 5,8 5,8 2,3 2,3 0,0 0,0 0,0 58965 9 304 32 820 16 841 279439 11533 14 8M 14 856 50 »IM 244 M* 222000 20 000 2000 168000 168 M* 77196 T5 533 1M3 663 1000 2,4 1,6 0,7 3,7 M 1,9 7,6 8,7 6,1 13,1 11,3 2,1 19,3 10,4 5 15,8 ■4,* 13,9 16,0 10,5 14,8 14,8 17,2 17,1 23,8 100,0 14,3 4 Subventions fédérales (suite) 47 Formation militaire hors du ser- vice et sports Réduction du prix des munitions Formation militaire hors du service Gymnastique et sports 48 Justice et politique 48 Dépenses non ventilables 4 Mesuresd'entralde et institutions internationales Aide aux réfugiés Coopération au développement et aide humanitaire Institutions Internationales 5 Immeubles et mobilier 50 Terrains et bâtiments 51 Mobilier Mobilier, matériel, bétail, véhicules, etc. Chevaux et mulets 52 Matériel de protection civile 55 Matériel de guerre Acquisition de matériel de guerre Développements, travaux de recher- ches, etc. Révision des munitions Matériel de corps et équipement personnel du service de santé 5 Entreprises exécutées en com- munauté 56 Routes nationales 6 Prêts et marchandises 60 Prêts, avances et participations 61 Marchandises Achat supplémentaire de céréales Achat de marchandises

93* In Tausend Franken Voranschlag - -1985 - Budget •n milliers de francs Behörden und Gerichte Autorités Departement« - Departements Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei Militär Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie Transports et énergie et tribunaux Affaires étrangères Intérieur Justice et police Militaire Finances Economie publique —

SS92

6 874 6 200 674 10 —

— — 5 592 — 10 — — — — 36 57 3«« — 54 — SO — — - — — - 24 2»« — — 613 210 24 599 117 377 8 190 71325 3804 _ _ _ 116 061

_ _ — 522 310 — — — — 47 200 — — 90 900 24 599 1316 8 190 24125 3 804 61152 690 266233 69242 2 330 447 4806 5 024 21 111 — — «•4 334 — 326 00« 3 50« — IS 000 61 IS« CM Cl 899 2 542 19Ï5T 1306 5 «24 6111 61152 690 61 899 2 542 18 807 950 1 306 5 024 6111 — — — 66Ï00 — — — — — — — 1 984 69« — — —

1 818 000

— — — — 145 000 — — — — — — — 21000 690 — — — — — — — — — — 1305 400 — — — — - — - 13*5 400 — 31428 6100 — 8000 14 000 403184 63 593 — 31428 C1M — - 14 000 402 521 63593 — — — — 80«0 — 663 — 8000 663 Allfäliige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

94* Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen In Tausend Franken Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 1985 Anteil am Haushalt En%du total V 1985 B Zunahme Augmentation Absolut absolue V 84/85 B en% V 84/85 B Dépenses et recettes par groupes spécifiques en milliers de francs Einnahmen « Darlehen und Warengeschäfte.. 65 Rückzahlungen von Darlehen, Vorschüssen und Beteiligungen 66 Warengeschäfte

Mehrverkauf von Getreide Warenverkäufe 7 Ertrag des Bundesvermögens .. 70 Kapitalertrag Wertschriften und andere Guthaben Guthaben aus Internationalen Ab- kommen 71 Zinsvergütungen der Bundesbe- triebe SBB-Darlehen und Kontokorrent .. SBB-Dotatlonskapltal PTT-Darlehen und Kontokorrent .. 72 Liegenschaftsertrag

I Fiskaleinnahmen

80 Einkommens- und Vermögens- steuern Direkte Bundessteuer Verrechnungssteuer Mllltarpflichtersatz 81 Stempelabgaben 82 Verkehrsabgaben Schwerverkehrsabgabe Nationalstraßenabgabe 83 Verbrauchssteuern Tabaksteuer Biersteuer Warenumsatzsteuer 84 Zölle Ein- und Ausfuhrzolle Trelbstoffzolle Tabakzolle Zollzuschlag auf Wein Zollzuschlag auf Treibstoffen 19 427 880 79970 11 447 8523 8523 399604 362 238 293 930 8 308 68 4M 65 870 2 590 28 9M IS 000142 5»»» 49» 4 410 264 1472 465 116680 1233 439 20 772485 85425 16 425 9«W 9000 402232 3M491 291 491 9000 12181 72 787 28 954 19 292043 C 697 4M 4600000 1900000 107 600 1250 M4 4 749 144 682 062 49671 6 008 411 3 38155« 922 465 1044 640 5 788 25 820 1382 839 7 334 «M 780 000 50000 6500000 3 431544 931500 1 060000 6000 24 000 1400 000 22 230 616 66685 54 »85 9 799 9 700 422200 326115 319 416 7 359 65 35% 65 352 39 913 20731675 4819 099 4900000 1850000 120000 1559999 438 099 158000 280 000 1749 994 800000 50000 6850000 3 505 IM 932 600 1090 000 5100 28000 1450000 100,0 0,3 0,3 0,0 0,0 1,9 1,5 0,0 0,3 0,3 0,1 93,3 34,9 22,0 8,3 0,6 1,4 1458131

- 18 740

- 19 449 IM 700 19968 «6 »84 27 925 1641 1435 7435 1119 1439 632 242 4M 300000

- 50000 12 400 3MM9 7,0 21,9 25,4 1.8 7,8 5,0 8,7 9,6 18,2 19,2 10,2 3,9 7,5 4,9 6,5 2,6 11,5 24,0 2,4 438 4M 1M,0 0,7 158000 100,0 1,3 280000 100,0 34,4 310 0M 5.0 3,6 20 000 2,6 0,2 — — 30,8 350000 5,4 15,8 84 2M 4,2 1100 4,9 30000 0,0 900 0,2 4000 6,5 50000 3,5 0,1 2,8 15,0 16,7 3,6 Recettes S Prêts et marchandises 65 Remboursements de prêts, d'avances et de participations 66 Marchandises Vente supplémentaire de céréales Ventes de marchandises 7 Produit de la fortune 70 Produit de capitaux Titres et autres avoirs Avoirs provenant d'accords Interna- tionaux 71 Intérêts versés par Us établisse- ments fédéraux CFF, prêts et compte courant CFF, capital de dotation PTT, prêts et compte courant 72 Produit des immeubles S Recettes fiscales 80 Impôts sur le revenu et sur la for- tune Impôt fédéral direct Impôt anticipé Taxe d'exemption du service mili- taire 81 Droits de timbre 82 Taxes routières Redevance sur le trafic des poids lourds Redevance pour l'utilisation des routes nationales 83 Impôts de consommation Impôt sur le tabac Impôt sur la bière Impôt sur le chiffre d'affaires 84 Droits de douane Droits d'entrée et de sortie Droits sur les carburants Droits sur le tabac Droits supplémentaires sur le vin Droits supplémentaires sur les car- burants

95* In TauMnd Franken Voranschlag - 1tt5 - Budgel en milliers de francs Behörden DesMNrtemeirte ~ Departements und Gerichte Autorité« Auswärtiges Inneres Justiz und Polizei MiHtir Finanz Volkswirtschaft Verkehr u. Energie Transports at énergie et tribunaux Affaires étrangères Interieur Justice et police Militaire Finances Economie publique 28573 24765 72745 61623 54855 20974 486 742 909 270 660 — 9946 3909 — 9700 21010 22 040 89 — 994« 3999 ^ 9 TM 21910 S* M» 89 IS — 2540 — 9 700 6094 412840 712 — — — — — — 32STT5 — — — — — — — 319 416 7 359 — — — — — — — C5 3S3 i — — — — — — 65 353 — - — — — — — — — — IS — IM — C994 29TIZ Tlî — — — — — — 20963 790 667 975 - — — — — — «8T9 9M — — _ _

4900 000

— — _ — — 1850 000 — — — — *™ — 120 000 *— — — — — — — 1559 eta — — — — — — — 438 »M — — — — — — — 158000 — — — — — — — 280000 — —

— —

7199999 —

—

800000

— — — — — 50000 — — — — — — — 6850000 — — — — — — — 359STN — —

— —

932 600 —

— — — — — 1090 000 5100 28 000 — —

1450 000 Anfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

96* Ausgaben und Einnahmen nach Sachgruppen in Tausend Franken Rechnung Compte 1963 Voranschlag Budget 1984 1985 Anteil am Haushalt En%du total V 1985 B Zunahme Augmentation Absolut absolue V 84/85 B V 84/85 B Dépenses et recettes par groupes spécifiques en milliers de francs 85 Lenkungsabgaben Preiszuschläge auf Speisefetten und Speiseölen Preiszuschlage auf Futtermitteln Preiszuschlag auf Kondensmilch... Preiszuschlag auf Importiertem Kä- se Abgaben der Milchproduzenten: Milchproduktenverwertung Abgabe auf teilentrahmter Konsum- milch Abgaben auf Importbutter Abgaben auf Konsummilch Abgaben auf Rahm Ausglelchsabgaben auf Importelern Überlieferungsabgabe der Milch- produzenten Tierhalterabgabe Übriges

• Übrige Einnahmen 90 Ertragsanteile Reingewinn der Alkoholverwaltung Spielbetrieb In Kursilen, Bundesan- teil Kommissionsanteile auf ausländi- schen Geldanlagen 91 Betriebsüberschüsse PTT-Betriebe Eldg. Versicherungskasse Bundesamt für Rüstungsbetriebe .. Schwelzerhaus Malland 92 Beitrage und Kostenrückerstat- tungen Anrechnung von Erhebungskosten der Zollverwaltung Kostenrückerstattungen durch die Ausgleichsfonds ErwerbsausfallentschBdlgungen, Anspruch der Verwaltung Beitrage an Bundespfllchtlager übriges 93 Vervoaltungseinnahmen Statistische und andere Gebühren der Zollverwaltung Ein- und Ausfuhrgebühren Untersuchungs- und Kontrollgebüh- ren Investitionsrisikogarantie Innovationsrisikogarantie, Prämien PatentgebOhren Bußen Andere Gebühren und sonstige Einnahmen 94 Erlös aus Verkäufen 645 ««7 126 958 314170 1 196 34 624 45 395 17 079 63 918 15 439 12 256 10356 3992 59 165 948164 2M9M 262 263 2 673 IM 932 «8t »43 133 000 350000 900 37 400 45 000 18000 57 000 11300 12 400 11625 6000 80 238 992 785 2CTCM 265 000 2 650 H9M IM9M 15* M7 90000 150000 150000 — — — — — — — — 67 1*8 731 1T3 644 189CT1 49 589 48 900 52 600 36 744 37 000 36 450 16 607 16400 18500 14 084 14 409 14182 75 707 56935 58 939 2M4C5 2MM4 288 CM 61335 62400 64 600 6995 6 853 6 653 33 887 15050 15 721 857 500 600 — — 188 18520 22 835 22 260 10 468 5142 5 752 164 403 168124 172 832 129 S8Ï M7W5 132000 335000 1300 38100 45 000 17000 64 900 5 700 12 400 12125 4000 80 370 1010 056 «S3M5 261 345 2 650 12« TH 3,9 0,6 1,5 0,0 0,2 0,2 0,1 0,3 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 4,5 1,2 1,2 0,0 0,6 0,0 t,c 14 K8 1000 15 000 400 700 1000 7900 5600 500 2000 132 17 271 3 655 3 655 6T 67 Ï92T 0,2 3 700 7,6 0,2 550 1,5 0,1 2100 12,8 0,0 227 1,6 0,3 2004 3,5 1,3 71*2 2,T 0,3 2200 3,5 0,0 200 2,9 0,1 671 4,5 0,0 100 20.0 0,0 188 100,0 0,1 575 2,5 0,0 610 11,9 0,8 4 708 2,8 613* 2,2 0,8 4,3 44,4 1,9 5,6 13,9 49,6 4,3 33,3 55,5 1.7 1,4 1,4 M 100,0 4.» 5,1 85 Taxes d'orientation Suppléments de prix sur les huiles et les graisses Suppléments de prix sur les den- rées fourragères Supplément de prix sur le lait con- densé Supplément de prix sur le fromage Importé Taxes payées par les producteurs de lait: Placement des produits laitiers Taxes sur le lait de consommation partiellement écrémé Taxes sur le beurre importé Taxes sur le lait de consommation Taxes sur la crème Taxes compensatoires sur les œufs Importés Taxe sur les livraisons excéden- taires des producteurs de lait Taxe des détenteurs de bétail Divers 9 Autres recettes 90 Quotes-parts Bénéfice de la régie des alcools Jeux dans les kursaals, part de la Confédération Parts aux commissions perçues sur les placements de fonds étrangers 91 Bénéfices d'exploitation Entreprise des PTT Caisse fédérale d'assurance Office fédéral de ia production d'armements Maison suisse de Milan 92 Participations et rembourse- ments de frais Imputation de frais de perception de l'administration des douanes Remboursements de frais par les fonds de compensation Allocations pour perte de gain, part de l'administration Contributions aux frais de stockage obligatoire Divers 93 Recettes administratives Droits de statistique et autres émo- luments de l'administration des douanes Taxes d'importation et d'exporta- tion Emoluments d'analyse et de con- trôle Garantie contre les risques de l'In- vestissement Garantie contre les risques à l'innovation, primes Taxes sur les brevets d'Invention Amendes Autres émoluments et recettes di- verses 94 Produit des ventes

97* In Tausend Franken Voranschlag -1985 - Budget en milliers de francs Behörden und Gerichte Autorités ettribunaux Departements - Départements Auswärtiges Affaires étrangères Inneres Intérieur Justiz und Polizei Justice et police Militär Militaire Finanz Finances Volkswirtschaft Economie publique Verkehr u. Energie Transports et énergie — 667 975 — - — — — 132 000 — - — — — — — 335 000 1 300 38100 — — — — — — - — — —

— — — 45 000 17000 — 1 1 1 1 — — — — — 64 900 5 700 12 400 12125 —

— — — — — 4000 —

— — — — — 80 — — — — — — — 370 — 28 558 1481* 66305 61623 39061 476 936 52183 270 571 — — 26M — — 2C1345 — — — — 2650 — — 261345 — — _

_

6T _ IS» MW — — — z — — — 150 000 — — — — ■ — — — — - — - — — 67 — — 55« 3 TM 13 SI» 2 651 8346 1*8 494 SI 893 1817 — — — — — 52 600 — — — 3 500 450 — — 32 500 — — — — — — — 18500 — — — — — — — — 14182 — 550 201 12 769 2 651 8 346 24 894 7 711 1 817 3 TW 11118 18ST1 4646t 6166 T6SM 19 145 118 T54 — — — — — 64 600 — — — — — — — — 5 253 1 400 — — 3 339 2200 — — 10 082 100 — — — — — — 788 — 3 708 11118 9233 22 260 16 000 6160 5 700 6 390 21 3001 31 117 223 84S6» 3T86S 18 SI« 24S55 16 34* 11 I4S Allfällige Abweichungen sind durch Rundungen bedingt. 8 Les différences éventuelles sont dues à la présentation en nombres ronds.

98» Gesamtrechnung 1960-1985 in Tausend Franken Rechnung 1960 1865 1070 1973 1974 1975 1976 Abschluß Rainaufwand

Reinertrag

Vermögensveränderungen AufwandOberschuB

ErtragsOberschuS

Finanzrechnung AusgabenOberachuB ElnnahmenOberachuß

Vermögensveränderungen Aufwand

01 Investitionen, Abgang 1 Darlehen

2 Beteiligungen 3 Vorräte 5 Immobilien

02 Abschreibungen

1 Darlehen

2 Beteiligungen 3 Vorräte 5 Immobilien

6 Warengeschäft 03 Rückstellungen, Einlagen 04 Deckung von zu tilgenden Ausgaben 05 Verschiedenes Ertrag 06 Investitionen, Zuwachs 1 Darlehen

2 Beteiligungen 3 Vorräte 5 Immobilien

07 Rückstellungen, Entnahmen 08 Aktivierung

09 Verschiedenes Finanzrechnung Ausgaben

1 Verzinsung

10 Verzinsung der Schulden

11 Zinsvergütungen an Bundesbetriebe und Spatial- fonds t BehSrden 2 Personal 21 Personalbexüge 22 PersonalfuTsorge

Arbeitgeberbeitrage an die Ausgleichsfonds Arbeltgeberbeiträge an die Unfallversicherung (SUVA) Ruhegehälter an Professoren der ETH Übrige Sozlallelstungen

278822 436173 714 995 707531 IM »9 31265 99163 4671 M 278 548 1512 88218 45» «51 «S« 271358 13« 3»» 8979 1512 3394 122 514 1*7 58* 27 37» 2801085 219469 19567» 23 8M 5288 350 981 341794 »187 7600 625 962 447499 416059 31440 428 2*4 »4372 46 922 88 45 286 2 076 19» 511 9993 15598 875 83045 21« 2*7 8114 844283 3*2171 108 983 15 598 8879 168 711 Ml 731 31(3*4 IIHT 4 920315 21* 878 M3SM 47 5*5 717* 54*578 5318*8 1471* 11890 1660 1160 2*7*27 127443 906012 778569 209564 757317 »8«» 75 202 17 752 5 675 144*73 15 807 6500 121766 M*84« 1J74» 845 «M «II «8« 253770 6500 13 664 343152 84« 218 4M 1(28 7784887 2582*4 22**14 28 «M 10 SM 834*22 8MI48 27 874 23 287 1505 3082 9*3*51 158 51« 132 962 23 665 1889 258 7M 17691 13 355 227 660 M2345 58*28 IM 35« 1 «26 4*2 476580 13355 38009 500548 832 »S3 38 5*8 11825094 3** »48 33« ««5 23 383 17 6*8 139*5*2 125* *M 5» 4*8 52157 2606 4735 8247* 1 102625 1040155 87* 4M 15» 2M 93 281 54 548 11442 233*55 32472 2050 198533 347 42« 1*5 5*2 31 IM 1*7* *M 1S37 3M 445 421 2050 121526 468353 »18II* 21514 13051640 435 3M 4M 455 14 M6 1M17 14MM1 I MI 81* C7KI 58421 3125 5705 1447 4M 138255 1309175 1885 SM 313 049 1572 781 1024M* 123 M* 100368 15 901 7400 21238« 35645 1000 175 741 419*48 2M873 12 *M SMM1 M*M* 381211 1000 45305 381576 «5M3 1188« 13 540764 5*784* 55384« 14 MS M*7* 1592191 1514455 77 TM 67988 3439 6311 12214*7 M93M 243 976 729 16 747 7 944 239 «34 27387 4603 207 644 41134» 25187« 4» 242 IMHI 237 067 4603 52 278 386 657 2M7M 1» 1*3 15860026 5*5 IM 57« «78 8427 2*548 1844 877 1M1M3 83 854 73 297 3 798 6 759

99» Compta Voranschlag - Budget Compte général 1960-1985 :978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 en milliers de francs Clôture 521 256 2325360 2161722 811 IM 123634» 1263 415 1083 789 533830 Déficit Boni Variations de la fortune 302 708 610 893 1090 477 637976 811953 408028 423 556 119 831 Excédent des charges ~~ "" — Excédent des revenus Compte financier 18 548 1 714 467 1 071 245 173223 424 396 855 387 660 233 413 999 Excédent des dépenses Excédent des recettes Variations de la fortune 329482 1373001 1647024 1273713 1427 925 1496001 1393 344 1189790 Charges m «25 mat 154 536 114216 8T635 »2T»5 76 678 65 385 10 Immobilisations, diminution 257 388 101037 103158 78247 62 791 71457 76 425 56 985 1 Prêts 2183 — — — 454 — — — 2 Participations 20 086 72388 44192 26 885 18 970 13 566 253 400 3 Approvisionnements 1568 4087 7186 9084 5 420 7 772 — 8000 5 Immeubles :n IM 258 76« 267 »8 26T535 2916M «87 790 295 765 326176 02 Amortissements 46 835 5 957 3985 4 019 3885 4 470 3800 3080 1 Prêts 2 556 2250 3269 5944 9108 10 708 10000 10250 2 Participations — — — — — — — — 3 Approvisionnements 221 765 250553 260724 257 572 278597 272 612 281965 312846 5 Immeubles — — — — 16 — — — 6 Marchandises 031188 55» M» 553514 519 65« 638 621 89*343 1*2« Ml 754 22» 03 Provisions, versements 331 »8» «Cil«* 381344 338 896 369368 1T6 331 — — 04 Couverture de dépenses à amortir ÎÎ4 224 115 72« 289652 33 416 4«6»5 48T42 — 44 «M OS Divers 726 774 762108 556547 635737 615972 1087 973 969 788 1069959 Revenus 549 »M 557 »1« 468423 5*2 234 552 662 745 T86 777564 883137 06 Immobilisations, augmentation 106 358 108687 98676 147592 232119 391 319 432109 507 392 1 Prêts 2 556 2250 3 269 5944 9108 10 708 10000 10250 2 Participations 89 083 98944 69 830 86175 43 207 48195 3 840 3000 3 Approvisionnements 351007 348029 296 648 262523 268228 295 564 331 555 362 495 5 Immeubles 147 35» ITS M» 41767 IM 157 1«66» 21*554 167 592 15* 721 07 Provisions, prélèvements - — — — — 1«M 24 5M — 08 Capitalisation 30 411 28 289 46417 33 346 52 641 13*5T3 1*2 361*1 09 Divers Compte financier 824545 16612526 17388 811 17574747 19293147 20283268 21432718 22644616 Dépenses 790 630 796950 880844 1032619 1026 766 1001505 990073 1025750 1 Intérêts 713 468 785218 815 8T4 »1TT5» 8T2 518 884 597 891525 »21510 10 Intérêts de la dette 11162 11732 64 »6 114 8M 154 248 116 968 »8 548 164 24« 11 Service d'intérêts aux établissements fédéraux et aux fonds spéciaux 21453 21823 23526 25331 29110 30 34» 33172 34587 2 Autorités 699116 1757781 1852136 1976534 2188408 2 286751 2361873 2466 430 2 Personnel «05 T»5 1(6*142 ITS« 736 1871(24 2M9 532 2163«M 2214 476 2 3*3 315 21 Rétribution du personnel »3X1 STC3» 161 4M IM »I« 118 8T6 123 745 147 397 163115 22 Mesures de prévoyance 81565 85148 87613 90 577 102 813 106 459 112 798 124 500 Contributions de l'employeur aux fonds de compensa- tion — — — — — 21223 22 700 Contribution de l'employeur à l'assurance-maladle (CNA) 4 615 5000 5 673 6103 6904 7 501 8165 8800 Pensions des professeurs des écoles polytechniques fédérales 7141 7491 8114 8230 9159 9 785 5 211 7115 Prestations sociales diverses

100* Gesamtrechnung 1960-1985 Rechnung in Tausend Franken 1960 1965 1670 1973 1974 1975 1976 1977 366128 551 tlt 779444 1081239 121(50* 1295 »M 159*476 14*4773 11372 M 511 3*6*4 St (53 514X4 48 Mt 5**M 57353 15 388 23 783 36169 44 507 44 389 41879 42 836 48868 _ _

1 179 1 958 1 637 2364 2690 Betriebsunfälle, Krankenversicherung, verwaltungsärzt- 1984 2728 3525 4966 5 077 5 474 5 766 5795 licher Dienst 18 »I M 4» 53 8*3 M(85 1*115* *3(M 1*112» 1MM3 18231 32410 33 711 34 223 39 707 40061 41828 40 759 29474 46743 19182 6*833 62 462 IN 73» 61452 11*487 53589 11* *M 58301 145 714 59244 14SM7 Druck- und Buchbinderkosten, Papier und Bureau- 15 248 22272 34366 48 083 57471 54903 58509 60 273 material Vergütung an PTT (Pauschale, Abonnements- und 10593 12761 25 765 36800 48376 46197 74 294 75382 Gesprächstaxen u.a.) übriges (Transporte, Steuern, Abgaben, Gerichts- und 3633 5 710 9 702 12 856 13 640 11836 12 911 13392 andere Gebühren) 63 «3 M 4M 118 3*5 IM 883 173 Ml 183431 1*7 7M 18374* 22 220 32034 45 801 63134 71005 90396 95083 85152 5000 5 700 6000 6600 6600 6798 6 399 6599 Unterhalt und Ersatz des Korps- und Instruktionsma- 12 318 12 618 12 206 16 289 16382 12 663 13382 13 080 terials sowie der persönlichen Ausrüstung Unterhalt und Reparaturen von Motorfahrzeugen 14 490 30674 31130 43578 41809 40 905 47894 42 498 Unterhalt, Revision und Ersatzmaterial für Flugzeuge 9045 11472 23158 37 282 37285 32 659 34944 36 420 und Motoren 144 611 3138*6 3M4IS 3(2 413 431153 44*23* 525*5* 464*24 Werkstoffe, Material aller Art, Verbrauchsmaterial 33 648 64474 109 929 122410 139018 160658 ' 154618 166889 (Heizung, Beleuchtung, Reinigung) Verbrauchsmaterlal der Truppe und zu Instruktions- 3 915 6241 8018 10 727 11545 12 896 18 050 15858 zwecken Warenbeschaffung: durch OKK zur Abgabe an die 43 379 58700 60527 87 219 110929 92837 132261 103684 Truppe; Militflrheilanstalt, Gutsbetrieb und Truppe Kosten für die Getreidelagerung und BundespfllchtJager 2527 3640 5141 6196 7400 9137 11534 9496 48239 56454 79 729 94 013 107 522 123340 153979 131875 Transportkosten der Schulen und Kurse sowie für Ma- 12 903 21387 27 069 30849 33 884 35474 38 420 37 702 terial aller Art _

10 999 10855 11897 16197 19 420 35 Miel- und Pachtxinse, Unterkunft, Schadenver- «tu» un* (X6C4 75*24 83*4* 87*2* »IM7 *52M gütungen Miete, Pachtzinse, Entschädigungen für die Benützung 6 910 10783 22 217 29 951 32 559 38806 38 282 39421 von Grundstücken u.a. 4 896 7166 15 709 17 626 21 943 18237 19124 22313 5999 12 453 15 893 19 874 20812 22 968 24 802 25 724 3323 5112 7622 6 952 6 768 5484 7 655 6458 Mietgeld für In Dienst genommene Privatpferde 842 1108 1001 1337 1400 1338 1339 1292 Miete, Abschätzung, Reparatur für In Dienst genom- 79 154 222 184 158 87 65 72 mene private Motorfahrzeuge 39 9S8 um 5(553 (4 479 M383 UM* 7**87 7*67* 38486 50008 53860 62 474 64 039 63084 68557 68234 1340 2355 2 583 1816 2 011 1780 2184 2180 142 160 109 186 232 198 246 256 37 Verpflichtungen und vertragliche Leistungen .... 3135« 55(53 8* IM 1(3 4(4 2M383 244 M» 3M(M 2M583 176 ^ __ ^ _

. ^_ 2189 3097 4998 7900 8493 10000 10 700 14 000 3 452 7482 13 753 39565 42 599 41O00 45457 43 965 1571 4047 6358 5 892 7 596 5 744 6 871 6004 VerwaltungskostenzuschQsse an Ausgleichskassen .. 425 976 1064 1345 1450 1360 1376 1556 Anleihedienst (Provisionen und Emissionskosten) 592 3490 7 271 8172 13 907 33 475 64 653 10167 Unterhalt des Armeematerials durch die Kantone 12 597 18 931 24 000 33 200 37300 39000 41450 38400 Jugend und Sport, SchleBwesen außer Dienst militä- 4156 6477 7143 15 850 18460 25 670 23121 23 811 rische Vorbildung und außerdienstliche Weiterbildung 1 —

7982 6000 6000 3307 5000 — — — 10 000 12 000 15000 18000 16000 | Anteil an pauschaler Steueranrechnung für ausländi- — — 6000 8 678 16 903 18984 18960 20984 sche Quellensteuer _ ^_ __ 6887 6799 17055 21589 21018 721 276 499 1035 1390 1951 1656 2103 Schwerverkehrsabgabe, Aufwandentschädigung an — — — — — — — — Kantone Nationalstraßenabgabe, Aufwandentschädigung an — — — — — — — — Kantone und Dritte 5 471 10877 18014 16958 27 396 29 730 39526 43572

101« Compta Voranschlag - Budget Compte général 1960-1985 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 en milliers de francs 14« 643 1412 742 1 515 410 1667019 1684931 1850223 2037 759 2116227 3 Dépensas générales M8M 58 »4t («48» «SMS 6884» 121*8 74178 TC2»5 30 Débours, accidents de service 47 885 50 068 51297 55 268 57 762 60 346 63112 65 566 Débours 3023 3022 3261 3 519 4 480 4 624 6 707 6 328 Formation du personnel 5922 5 856 5931 6 421 6 607 7138 4359 4 401 Accidents de service, assurance maladie, service médical de l'administration »9358 M383 11619« 115 41* »» 662 1*6 «14 124 3(5 144 585 31 Commissions, honoraires et auxiliaires 39341 32187 37724 39092 41902 49 751 58481 66 392 Commissions et honoraires 60017 64196 72 472 76 318 57 700 56 863 65 884 78193 Auxiliaires ISt TU 11« 554 ItS CTO 134X83 135 151 133 218 14» 13« 154*1« 32 Dépenses générales à"administration 63717 60188 67 231 71598 71711 68 475 76 771 77 634 Frais d'impression et de reliure, fournitures et autres frais de bureau 75 925 44227 44 773 47 488 47 981 47 511 54 935 56 338 Taxes PTT (taxes à forfait, abonnements, taxes de con- versation, etc.) 13068 12139 13 671 15197 15 459 17 232 17 430 20 044 Divers (transports, Impôts, taxes et émoluments de Justice et autres) 183 SST 195 24* IM 554 213 447 248 «92 282 882 299 ITT 31T28* 33 Entretien des immeubles et du mobilier 91776 96 714 103 615 107110 116120 129 057 134557 140110 Constructions, Installations et mobilier 6830 6 653 6900 6900 7200 7 916 7 350 8000 Constructions et Installations, fortifications 13560 14 773 13 470 15 440 19590 9 895 11 110 12120 Entretien et remplacement du matériel de corps et d'Ins- truction, ainsi que de l'équipement personnel 32 490 36403 32 474 38 040 56 800 72 780 85 950 92 000 Entretien et réparations des véhicules à moteur 39001 40697 44095 45 957 48 982 63 234 60 210 65 050 Entretien, revision et matériel de remplacement pour avions et moteurs 538 IM 551481 5CT934 «4» 21* 641 T43 T31696 T48 6T» 782 544 34 Dépenses d'exploitation 177 047 195 884 183 960 197 349 207233 226191 237 215 253152 Matériaux de tout genre, matériel de consommation (chauffage, éclairage, nettoyage) 14833 15659 15 967 16 623 17 520 20 548 18460 19 286 Matériel de consommation de la troupe et matériel d'Instruction 105 674 138 994 166 967 196 044 174 732 178 830 180 384 185 933 Achat de marchandises: du CCG pour la troupe, de la clinique militaire, du domaine et de la troupe 10346 10122 9 672 8095 2 432 4 210 4080 3900 Frais de magasinage des céréales et stocks obligatoires de la Confédération 133260 136391 133996 159100 164 203 188050 203 300 215 500 Remplacement de munitions 42997 38 432 42 372 44 218 49 623 56 667 55 240 57 273 Frais de transport des écoles et des cours, ainsi que pour matériel de tout genre 53967 15 999 15 000 27 781 26 000 57 200 50 000 47 500 Impôt sur le chiffre d'affaires sur les produits Importés K248 n«i »ITT HT 935 119 14« UT 385 121 »2« 132 657 35 Loyers, fermages, cantonnements, indemnités pour dommages 39399 39 836 42 088 48 926 52 500 49 664 56176 62 000 Loyers, fermages, indemnités pour l'utilisation de ter- rains, etc. 20345 19183 19311 23 860 19 515 23 517 23 520 21 771 Indemnités pour les places d'armes et de tir 26714 28 249 28 600 31000 29 999 32 000 31 500 36 690 Cantonnements 8342 8678 8020 13113 16 050 10 910 9 370 10 856 Indemnités pour dommages 1371 1350 1100 974 1032 1238 1300 1 260 Louage des chevaux de particuliers employés au service 77 55 58 62 50 56 60 80 Louage, dépréciation et réparation des véhicules à mo- teur privés employés au service «851 TS7M 74811 nxa 7*651 T8 339 82 251 81921 36 Indemnités et allocations aux militaires 70126 71175 72 000 73 300 74 000 75 500 79000 78 900 Solde, Indemnités d'habillement, heures de vol 2320 2121 2380 2 650 2 234 2 389 2 750 2 500 Indemnités versées aux officiers 405 404 491 372 417 450 501 521 Divers Ï4SIÏ4 253 «M »«•84 261 83T 284 74» 2»1*T7 33T65» 349 599 37 Engagements et prestations contractuelles —

—

— — — Régularisation du Rhin entre Bâle et Strasbourg 15504 16258 15 785 15 999 16500 18 282 21000 23 000 Mensurations cadastrales 46340 48900 56 928 60 749 67 282 72 312 75 930 75 870 Exploitation de la sécurité aérienne 6112 7 812 6293 8 572 7 655 7 635 9100 12 420 Enseignement préparatoire et formation de l'aviation 1434 1374 1493 — — — — — Subsides pour frais d'adm.des caisses decompensation 2 455 18102 16 912 15 257 23 532 23 637 27 337 17 361 Service des emprunts (commissions etfrais d'émission) 36998 37 700 37500 39000 42 000 46 750 48 000 49 000 Entretien du matériel de l'armée par les cantons 22 957 24 891 25141 28 218 27 441 30 711 30527 33 754 Jeunesse et sport, tir hors du service, instruction technique prémilitalre et Instruction complémentaire hors du service 2938 1817 2500 2 750 3 835 6 402 11000 9 500 Préparation au service actif 15600 18000 19 500 19 500 19 500 20 000 20 750 21600 Prestations contractuelles, état-major général 25 997 23 280 38000 22 910 34 930 20192 36 500 25 000 Quote-part aux Imputations forfaitaires d'impôts étrangers perçus à la source 22 526 8021 8905 9 795 11726 13 549 13 400 14 500 Mesures de sécurité sur les aérodromes 1346 1342 1505 1512 1992 1 883 2 376 1 884 Protection civile — — — — — — — 2800 Redevance sur le trafic des poids lourds, indemnités pour les dépenses des cantons — — — — — — — 25 800 Redevance pour l'utilisation des routes nationales, in- demnités pour les dépenses des cantons et des tiers 44967 45599 34 622 37 575 28356 29 724 41 139 37 110 Divers

102* Gesamtrechnung 1960-1985 in Tausend Franken Rechnung 1900 1965 1970 1973 1974 1975 1976 38 Betriebszuschüsse Schwelzerhau» Malland Eldg. Veralcherungskasae Bundesamt für Rüstungsbetriebe 39 Forschung*- und Studienaufträge 4 Kantonsanteile an Bundeseinnahmen Direkte Bundessteuer .., MIHtärpflichtersatz Stempelabgaben Verrechnungssteuer — Kriegsgewinnsteuer Verschiedene Gebühren, 4 Bundeselgen« Sozialwerke Alters- und Hinterlassenenversicherung

Zusätzliche Alters- und HlnterlassenenfOrsorge Erleichterung der Beitragsleistungen der Kantone an die AHV Ergänzungsleistungen zur AHV Erwerbsausfallentschädigungen Invalidenversicherung

Ergänzungsleistungen zur Invalidenversicherung Entschädigungen der Militärversicherung 4 Bundesbeltrige

41 Verkehr

StraBenbelträge aus Treibstoffzollen AlpenstraBen Internationale AlpenstraBen Eisenbahnverkehr Tarifannäherung Furkatunnel Ausbau der Flugplätze Genfer Verbindungsbahn Armeetaugliche Motorlastwagen .. Flugsicherungsdienst Nordatlantik SBB-FlughafenanschluB Kloten ... SBB-FlughafenanschluB Colntrln . übriges 42 Industrie, Gewerbe und Handel Verkehrszentrale Zentrale fOr Handelsförderung Präsenz der Schweiz auf den Exportmärkten Exportrisikogarantie* InvestrHonsrisIkogarantJe* Impulsprogramm übriges 43 Landwirtschaft und Ernährung Getreideversorgung (Inland) Pflanzen- und Weinbau Tierhaltung

Verwertung von Milchprodukten und Oblige Milchmarkt- entlastungen Bodenverbesserungen Familienzulagen an landwirtschaftliche Arbeitnehmer und Kleinbauern Bewirtschaftungsbeiträge Zuschüsse fOr Inlandeier übriges 44 Forstwirtschaft, Tierschutz, Fischerei, Gewässer- korrektion und Gewässerschutz Forstwirtschaft Tierschutz und Fischerei

Gewässerkorrektionen Gewässerschutz Natur- und Heimatschutz Diese Ausgaben sind durch GebOhrenelnnahmen ge- deckt 170 964 134 686 774 34 404 200 254 390 106 667 8750 7015 88171 43697 659 296 14966t 84 695 104 1590 17 988 13244 17 321 1000 3000 861 279 8388 3800 1652 433 2503 £95495 67705 33 951 30385 122 475 19 405 16 867 3 950 757 ÎIT45 13003 390 7852 500 199 6» 127515 7064 55621 453 441 (44 262 500 8750 6000 97000 66 834 1192596 29118* 179500 1590 54570 37 831 9510 3000 3700 1208 380 ■•CM 6 700 1528 7934 3458 4rat99 97551 62852 79 760 149 821 48647 28792 4655 431 4544t 18296 723 18923 7500 468478 352519 10329 61071 44086 470 8S1975 443 250 6000 91482 222 000 26196 93 047 345 X9T 220829 1354 1590 52256 47000 17 220 325 3000 1264 459 18 311 12 988 1500 1400 1 2 442 6*9495 95 574 102303 108599 252664 82497 50073 7100 596 9998C 31703 1310 21473 35 000 1500 683195 461408 14 460 89562 117142 533 1732939 988500 10 000 123849 455 000 30 053 125 528 3264442 CT9T98 279260 1590 236336 62 000 9000 73000 150 6000 1 106 2 353 3t ttt 10000 3900 15905 28 2389 991695 131295 107 434 159822 90 403 49 606 8 051 722 iUK> 44 824 1769 35 394 130 000 2 376 933 252 691508 15 568 86 632 138646 1812491 1020000 10 000 134 428 480 750 31338 135 975 3914829 8134*1 301431 1590 349 403 71000 18000 54 000 93 6000 606 10000 1284 ST 444 12500 3 970 23 335 39 17 600 1 ITS 913 170996 118896 211708 496 891 111051 60194 5364 813 t815T3 49423 1811 26339 200000 4000 It 8*9 12809 836164 606572 15695 83550 129329 1018 1792429 770000 10000 125 618 618000 28918 149893 4378435 19S4T4T 313 428 1590 521 874 68013 32000 80000 2599 350 31000 3 893 51T43 15000 3470 30 810 41 2 422 ltt83TS 130 282 104 273 223 451 567 079 110 624 81895 10000 771 35S*TT 48889 1883 25 805 274 000 4 500 X998* 29 986 12*9529 984 073 19 016 98 034 167240 1157 1818364 809500 10000 132132 678 750 29937 158045 5695S16 1588111 380903 1590 1053 763 69868 8000 46 827 1800 342 22 000 3 018 98 65t 17000 4900 67842 3163 5 747 13U3T1 134580 140104 228413 589070 141 874 68096 9499 735 451 318 63598 2229 42 057 334 994 8500

103« Compta Vonnschlig - Budget Compte général 1960-1985 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 en milliers de francs 2* «SI 41 CM 23 3T« 1*8 2512C 85*53 61*** 38 Déficits d'exploitation 621 116 — 93 108 88 53 — Maison suisse de Milan 20070 41576 — 23277 — 25 038 85 000 61000 Caisse fédérale d'assurance — — — — — — — — Office fédéral de la production d'armements - 8X9» 1143« »»» 1«24« 11178 15 935 16 33* 39 Mandats de recherche et d'étude 1045 5M 1123772 13M621 1197736 1423484 1496572 159*100 1677 300 4 Parts das cantons aux recettes fédérales 822362 880169 1025 731 1002 222 1188188 1323 091 1380 000 1 470 000 Impôt fédéral direct 17161 21464 20 641 22 212 21634 23336 21500 24 000 Taxe d'exemption du service militaire 89260 127566 137 940 — — — — — Droits de timbre 115450 92 972 123 678 173 302 213 662 145667 188600 183 300 Impôt anticipé — — — — — 4 478 — — Impôt sur les bénéfices de guerre 1347 1601 1631 — — — — — Emoluments divers 2187863 2252389 2572182 2632 873 3250483 3328787 3665 500 3785300 4 Œuvres sociales de la Confédération 1087180 1116 000 1 392 070 1 413 322 1863 340 1883 745 2120 000 2147 000 Assurance-vieillesse et survivants — — — — — — — — Aide complémentaire à la vieillesse et aux survivants 10000 10 000 10 000 10000 4 299 — — — Allégement des contributions des cantons & l'AVS 164549 165803 177 466 182180 231465 247 295 260 000 278 000 Prestations complémentaires à l'AVS — — — — — — — — Allocations pour perte de gain 734259 768271 790 378 819 911 920 789 955 864 1025 000 1092 000 Assurance-Invalidité 35614 34 812 37560 38457 47372 52 539 55 000 59000 Prestations complémentaires à l'assurance-invalldlté 156281 157 503 164 708 169 003 183218 189 344 205 500 209300 Indemnités de l'assurance militaire 5 516728 5657 7SS 5 59126« 5151 «M 5345 744 5716 506 5 916 921 6118102 4 Subventions fédérales 1545 641 146318« iM*«es 1474 935 1C5T358 181« 731 I vW WO& 1M1C3C 41 Transports et communications 289 795 292 278 284282 289084 302 974 297 981 329 000 550100 Subventions routières prélevées sur le produit des droits sur les carburants — — — — — — — — Routes alpestres 1590 1590 1590 1590 1590 1590 1590 16 000 Routes alpestres internationales 1117156 1047 451 1078415 1045 408 1206 506 1386 240 1 501 070 1218 600 Trafic ferroviaire 71551 78790 77 999 74 920 89399 83 729 82 000 90000 Rapprochement des tarifs 33000 23000 55000 54 000 34 200 7113 — — Tunnel de la Furka 10 816 7424 3460 4086 14660 17128 18900 20 000 Agrandissement des aérodromes — — — — — — — — Ligne de raccordement, Genève 4550 3 300 2600 1918 1692 1596 1507 1500 Camions utilisables par l'armée 491 466 215 91 185 106 154 169 Sécurité aérienne dans l'Atlantique nord 14000 5899 — — — — — — Raccordement de l'aéroport de Kloten au réseau des CFF — — — 400 3600 12 600 25 800 25 200 Raccordement de l'aéroport de Colntrin au réseau des CFF Divers 2 692 2982 2462 3438 2552 2648 67 67 34788* 4M «38 3*9 «S« 49 913 Cl 7(3 «»117 7«3C« C9 813 42 Industrie, artisanat et commerce 15 000 20000 20 000 13500 13500 22 400 22 400 22 400 Office national du tourisme 4730 10400 7600 7110 7 010 6 300 6 300 6 300 Office d'expansion commerciale — — — — — 2000 7000 5000 Présence de la Suisse sur les marchés d'exportation 305 676 350 890 249 988 — — — — — Garantie contre les risques à l'exportation* 62 72 101 311 77 77 500 500 Garantie contre les risques de l'investissement* — 1933 2385 4158 5 475 3 667 — — Programme d'impulsions 22 412 22 943 29576 24 834 35 641 34673 34160 35 613 Divers 1*45 9» 1393 «48 1454 72C 1447 848 1 373 475 151« «83 1568 »76 1C65*»» 43 Agriculture et alimentation 122131 146 940 135 883 116 851 66 278 76 723 54 460 54 460 Approvisionnement du pays en blé (Indigène) 167 938 195 395 157 214 153 343 168 046 189 903 180024 183119 Production végétale et vltlcole 213380 220 824 245757 251337 245 571 311 012 305 816 289 241 Bétail 565 345 649 243 708 243 661239 651329 688 735 749613 834 910 Placement de produits laitiers et autres mesures pro- pres à alléger le marché du lait 105327 110 068 97334 »5 841 107 573 103 390 124 790 129 380 Améliorations foncières 60832 58 446 66 853 53 800 48 072 45 364 59671 60 900 Allocations familiales aux travailleurs agricoles et aux petits paysans — — 32 570 105 406 75 000 82 000 82 500 100000 Contributions à l'exploitation du sol 8 441 10488 8 970 8 420 9983 11496 11000 12 000 Subsides pour œufs Indigènes 2 525 1644 1902 1 631 1623 1 460 1 102 1089 Divers «8» ce» 313 14» 27*51« 237 «5» 235272 236 489 2C4 2I4 286*76 44 Sylviculture, protection des animaux, pêche, cor- rections de cours d'eau et protection des eaux 40 600 51600 44100 39 870 45100 54 040 54 837 88 050 Sylviculture 2 472 2 249 2 305 1991 2 041 2137 2 212 2 286 Protection des animaux et pèche 28 507 44 850 36127 34 079 42 585 29 735 37 235 49 610 Corrections de cours d'eau 201750 207 950 187 425 155 365 138 742 143 638 162 352 137 350 Protection des eaux 7300 6 500 6 559 6 354 6804 6 939 7 578 8 780 Protection de la nature et du paysage

* Cas dépense« sont couvertes par des recettes pro- venant d'émolument»

104* Gesamtrechnung 1960-1985 in Tausend Franken 1900 1965 1970 1973 1974 1975 1976 4 BundasbeHrlga (Fortsetzung) 45 Sozialpolitik, Gemeinnützigkeit und Gesundheits- pfl*g»m Gesundheitspflege Kranken-, Unfall- und Tuberkuloseversicherung Arbeitslosenversicherung, Arbeitsnachwels u.a Auslandschwelzer

Gemeinnützigkeit und Fürsorge Raumplanung Verbesserung der Wohnverhaltnisse In Berggebieten.. Sozialpolitische und wirtschaftliche Maßnahmen Verbindungen: Milch und Milchprodukte 45 Zivilschutz

46 Kultur, Forschung und Unterrieht

Kultur

Wissenschaftliche Forschung Hochschulen Übriger Unterricht Berufliches Bildungswesen 47 Außerdienstliche Ausbildung und Sportwesen.... Verbilligung der Munition Außerdienstliche Ausbildung Turn- und Sportwesen

48 Rechtspflege und Politik 48 Nicht zuteilbare Ausgaben 4 Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen .. Flüchtlingshilfe

Entwicklungszusammenarbeit und humanitäre Hilfe ... Internationale Institutionen I Qrundstucke und Fährnis SO Grundstucke und Gebäude

5i Fährnis

Mobiliar, GerStschaften, Lebware, Fahrzeuge u.a Pferde und Maultiere 52 Zivilschutzmaterial

55 Kriegsmaterial

Kriegsmaterialankaufe Entwicklungen, Forschungsarbeiten u.a Revision der Munition

Sanltflts-Korpsmaterial und persönliche Ausrüstung .. I Semelnschaftswerke 56 Nationalstraßen 59 Ausbau der Flugsicherungsanlagen 6 Darlehen und Warengeschafte 60 Darlehen, Vorschüsse und Beteiligungen

61 Warengeschäfte

Mehrankauf von Getreide

Warenbeschaffung

* auch Bundeseigen« Sozialwerk«, S. 102V103*. 14TMS 7548 66527 4107 11709 2048 2192 1165 11723 SSI* n»n 5019 40 578 5129 27 242 3*4* 2262 238 749 UM 22589 3 058 4 476 15 055 536435 in «s 215*4 19613 1981 S 318 3851*8 356603 20698 7600 297 7459 T4M 9177 im 145* 1450 10106 170236 2012 5476 3070 3400 2740 6210 31 *T» 19*441 8873 49627 8849 53592 43W 2857 350 1148 4 «II «3*3 2634 37641 21058 tu m MTM* MOT 26634 2641 M m «M4T* 646000 31020 9000 450 •41 91* •S» M* IM1 IM 444 193 St* 4*81 4281 ST«4*1 13581 343604 1699 3 952 1833 2273 9459 88 84* 1*1 Ml 15876 78 777 90432 11038 99898 5*44 3184 547 1273 Min 132173 4 320 79 300 48 553 134147* 4M 4M 81 M* 78 474 34M MK4 T4T4M 688000 50000 9300 500 8M7M MI31T 34« M4M4 3M* 3000 5*4141 18432 544 605 363 3772 2091 2400 7000 15478 lit M» 5444*5 20864 101905 212 310 14476 195140

*, Der versicherungstechnische Fehlbetrag entspricht dem nicht einbezahl- ten Deckungskapital. Zur Wahrung des finanziellen Gleichgewichts der Kasse müssen die Arbeitgeber auf dem Fehlbetrag den statutarischen Zins von 4% pro Jahr entrichten (sogenannte Zinsgarantie). ' Englobe l'Administration générale, l'Entreprise des PTT, les Fabriques d'armements, la Régie des alcools et d'autres organisations telles que SSR ou Radio Suisse S.A.; sans la Caisse de déposants.

* Se calcule sur le salaire de base auquel s'ajoute la part assurée de l'Indem- nité de résidence et duquel est déduit le facteur de coordination de l'AVS (maximum de la rente simple). Généralement, le maximum de la rente de la CFA s'élève à 60% du gain assuré pour les bénéficiaires d'une rente AVS ordinaire. ' Les allocations de renchérissement versées aux bénéficiaires de rente sont périodiquement incorporées dans les rentes. Selon l'importance de l'augmentation de la réserve technique qui en résulte, il découle un enga- gement de la Confédération, en tant qu'employeur, envers la Caisse, qui doit être amorti dans les 10 ans au plus tard. 4 La réserve mathématique correspond à la valeur actuelle des prestations, calculée selon les principes actuariels, sous déduction de la valeur actuelle des cotisations futures. La hausse des gains assurés requiert une aug- mentation correspondante de la réserve mathématique.

* Le déficit technique correspond à la réserve mathématique non versée. Pour la sauvegarde de l'équilibre financier de la Caisse, les employeurs doivent verser sur le déficit un intérêt statutaire annuel de 4% (garantie de l'intérêt).

139* m S jd Z o

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140* Jahreszusicherungskredite für 1985 - Crédits annuels d'engagements pour 1985 Millionen Franken - millions de francs Nr./No. Bezeichnung Jahreszusiche- rungskredite Crédits annuels d'engagements Zahlungsbedarf Besoins financiers Voraussichtlicher Verpfllichtungs- stand am 31.12.84 Etat prévisible des engagements au 31.12.1984 Désignation V1984 B V1965 B V1985 B' FP86PF FPB7PF 85.302.01 Denkmalpflege 14,4 15,3 15,3 16,8 28,5 6,3 Conservation des monuments historiques 85.302.02 Förderung des Filmwesens ... 4,7 7,5 7,5 7,5 7,5 4,8 Encouragement du cinéma 85.315.01 Lawinenverbauungen und Auf- 24,2 28,8 28,8 31,0 33,6 69,1 Ouvrages paravalanches et reboise- forstungen ments 85.315.02 Waldstraßenbau und Parzellar- 23,4 25,2 25,2 28,0 32,0 35,7 Construction de chemins forestiers et zusammenlegungen remaniements parcellaires 85.315.03 Förderung des Natur- und Hei- 7,4 9,4 8,4 10,5 11,4 7,3 Encouragement de la protection de ia matschutzes nature et du paysage 85.315.04 Investitionskredite an die Forst- 5,1 5,9 5,9 6,5 7,5 6,0 Crédits d'investissement à la sylviculture wirtschaft 85.319.01 Anlagen zum Schütze der Ge- 155,0 140,0 135,0 147,7 153,7 208,0 Installations pour la protection des eaux wässer gegen Verunreinigung contre la pollution 85.319.02 Gewässeruntersuchungen 2,4 2,4 2,4 2,6 2,6 6,3 Analyses des eaux 85.402.01 Kostenanteile an Kantone für 22,0 33,0 22,0 21,0 24,0 86,0 Participation aux frais des cantons pour Grundbuchvermessungen les mensurations cadastrales 85.402.02 Strafvollzugs- und Erziehungs- 15,0 18,0 14,0 16,0 18,0 61,7 Etablissements servant à l'exécution des anstalten peines et mesures et aux maisons d'éducation 85.408.01 Schutzbauten 2 101,6 100,0 93,5 107,5 106,0 276,2 Abris2 85.601.01 Baudarlehen an Bundesperso- Prêts au personnel fédéral pour la nal construction de logements 85.705.02 Neu- und Erweiterungsbauten 38,0 40,0 39,0 45,0 48,0 93,0 Construction et agrandissement de für berufliche Ausbildung locaux destinés à l'enseignement professionnel 85.707.01 Strukturverbesserungen in der 4,7 6,5 4,9 7,0 7,0 1,8 Améliorations des structures dans le Milchverwertung domaine de l'utilisation du lait 85.707.02 Bodenverbesserungen und 120,0 125,0 125,0 130,0 136,0 112,0 Améliorations foncières et constructions landwirtschaftliche Hochbauten rurales 85.707.03 Neu- und Erweiterungsbauten 8,0 8,5 8,5 9,0 9,0 13,0 Constructions nouvelles ou complémen- für landwirtschaftliche Ausbil- taires destinées à l'enseignement dung agricole 85.723.01 Arbeitsbeschaffung, Förderung 8,6 9,7 8,9 10,4 11,0 7,6 Possibilités de travail, encouragement der angewandten Forschung de la recherche appliquée 85.725.01 Verbesserung der Wohnver- 14,0 14,0 14,5 13,3 13,3 31,1 Amélioration du logement en régions hältnisse in Berggebteten de montagne 85.804.01 Gewässerkorrektionen 31,5 34,2 44,8 38,0 39,6 146,7 Corrections de cours d'eau Total

600,0 623,4 603,6 647,8 688,7 Total 1 Ohne Arbeitsbeschaffungsmaßnahmen 1983 1 Ab 1984 inkl. Baubeiträge für Kulturgüterschutz ' Sans les mesures visant à procurer du travail de 1983 ' Dès 1984, y compris les subventions à la construction concernant la protec- tion des biens culturels

141* Verpflichtungskredite 1985 Crédits d'engagements Bauvorhaben und Landerwerb

1. Zivile Bauten (Amt für Bundesbauten) Botschaften und Konsulate Umbauten und Verbesserungen, Liegenschaftserwerb Zentralverwaltung Renovationen und bauliche Änderungen Landesmuseum Umbauten und Verbesserungen

Meteorologische Anstalt Umbauten und Verbesserungen

Technische Hochschulen Ausbau, Renovation und Verbesserungen Zollverwaltung Neu- und Umbauten sowie Verbesserungen Landwirtschaftliche Forschungsanstalten Neu- und Umbauten sowie Verbesserungen Bundesamt für Zivilluftfahrt Bauten für Flugsicherung

Bundesamt für Energiewirtschaft Sicherheit der Kernanlagen

Projektierung

2. Miiitärbauten

a) Amt für Bundesbauten Lagerung von Material Verbesserungen und Ergänzungen in Zeughäusern und Ma- gazinen Fabriken und Werkstätten Neu- und Umbauten sowie Verbesserungen

Anlagen für die Ausbildung Neu- und Umbauten sowie Verbesserungen auf Waffen- plätzen Militärflugwesen Verbesserungen und Ergänzungen an Hallen und Anlagen Verschiedenes Verschiedene und unvorhergesehene Arbeiten Projektierung

b) Gruppe für Generalstabsdienste

Festungen und dazugehörige Anlagen Ergänzungen und Verbesserungen Übermittlungsnetz Ausbau und Verbesserungen

Waffenplätze Erweiterungen Militärflugwesen Ergänzungen und Verbesserungen an Pisten und Roll- straßen Verschiedenes Projektierungskosten, Landerwerb, Erstellen und Verbes- sern von Baracken sowie Unvorhergesehenes

c) Bundesamt für Rüstungsbetriebe

3. Bauliche Arbeiten auf gepachteten Grundstücken und in gemieteten Räumen (Amt für Bundesbauten)

4. Landerwerb (Finanzverwaltung/Amt für Bundesbauten)

a) Wohnungsfürsorge Bundespersonal

b) Landerwerb für Diverses Beschaffung von Material

a) Persönliche Ausrüstung und Erneuerungsbedarf Im Militärbe- reich

b) Wiederbeschaffung von militärischem Ersatzmaterial

c) Zivilschutzmaterial Forschungs-, Versuchs- und Entwicklungsprogramme . Militär

Datenverarbeitungsanlagen Bürgschaften für Abfallanlagen Jahreszusicherungskredite Kriegsrisiko bei humanitären und diplomatischen Son- derflügen 300 Millionen Fr. je Einsatz Fr. 115882000 54763 500 11000000 7 014 000 80 000 726000 14 527 000 7140000 3 660 500 2 775 000 2 841 000 5 000000 51095 500 19 883 500 3 648 000 1 411 000 2 638 500 2 785000 3 401 000 6000000 19 710 000 4 592 000 5 226 000 1 600 000 2172 000 6 120 000 11502000 3 723 000 6300000 1 300000 5000000 596107 720 448097 720 29 000 000 119 010 000 92500 000 92 500000 53 550000 10000 000 623400000 Projets de construction et acquisition de terrains

1. Bâtiments civils (Office des constructions fédérales) Ambassades et consulats Améliorations et transformations, acquisition de terrains Administration centrale Rénovations et transformations Musée national Améliorations et transformations Institut de météorologie Améliorations et transformations Ecoles polytechniques Agrandissement, rénovation et améliorations Administration des douanes Nouvelles constructions, transformations et améliorations Stations de recherches agronomiques Nouvelles constructions, transformations et améliorations Office fédéral de l'aviation civile Constructions de la sécurité aérienne Office fédéral de l'énergie Sécurité des installations nucléaires Etablissement de projets

2. Bâtiments militaires

a) Office des constructions fédérales Entrepôt de matériel Améliorations et travaux complémentaires dans les arsenaux et magasins Fabriques et ateliers Nouvelles constructions, transformations et améliorations Installations pour l'instruction Nouvelles constructions, transformations et améliorations sur des places d'armes Aviation militaire Améliorations aux hangars et installations Divers Travaux divers et imprévus Etablissement de projets

b) Groupement de l'état-major général Fortifications et installations annexes Travaux complémentaires et améliorations Réseau de transmission Agrandissement et améliorations Places d'armes Agrandissements Aviation militaire Travaux complémentaires et améliorations de pistes et de voies de roulage Divers Frais de projets, acquisition de terrain, construction et amélioration de baraques et imprévu

c) Office fédéral de la production d'armements

3. Travaux de construction sur les terrains affermés et dans les locaux loués (Office des constructions fédérales)

4. Acquisition de terrains (Administration des finances/Office des constructions fédérales)

a) Construction de logements pour le personnel fédéral

b) Acquisition de terrains pour divers projets Acquisition de matériel

a) Equipement personnel et besoins de renouvellement (secteur militaire)

b) Remplacement de matériel militaire de rechange

c) Matériel de protection civile Programmes de recherche, de développement et d'essais Projets militaires Ordinateurs Cautionnements pour des installations d'élimination et de traitement des déchets Crédits annuels d'engagements Risque de guerre lors de vols spéciaux humanitaires et diplomatiques de 300 millions de francs par intervention

142* Übersicht Ober früher bewilligte, laufende Verpflichtungskredite (ohne Jahreszusicherungskredite) R ésumé des crédits d'engagements ouverts, autorisés antérieurement (sans les crédits annuels d'engagements) Verpflichtungen Zahlungen Engagements Paiements nicht redite blablemen Vorhaben davon Ms bis Ende 1984 § S e a

• • Projets (nach Objektgruppen zusammengefaßt) Bewilligte Kredite Crédits alloués Ende 1984 verpflichtet Montant engagé geleistete Zahlungen Paiements effectués lï C B

• — c«

• m -S sichtlich ruchte K vralsem Usés (groupés par objets) jusqu'à fin jusqu'à An c» 3 C Si m a. «s 3« Sf? 1984 1984 z« -1 Millionen Franken 0 « NO. iS. O« •, o >J3 Oc millions de francs

1. Bundeseigene Bauten und Land- 5 048,0 4(81,4 3575,1 464,2 912,7 96,6

1. Constructions propres de la erwerb Confédération et acquisition de terrains 1006,0 900,0 706,0 126,0 150,0 24,0

- Constructions et Installations 80,0 62,0 58,0 5,0 17,0 —

- Acquisition de terrains 14,0 13,0 9.0 4,0 1,0 —

- Etablissement de projets

- Bauliche Arbeiten an Miet- und 2,0 2,0 1,0 1,0 — —

- Travaux de construction sur les Pachtobjekten terrains affermés et dans les locaux loués 3907,0 3680,0 2 773,0 326,0 736,0 72,0

- Constructions militaires DMF

- Landerwerb, WohnungsfQrsorge

- Acquisition de terrains pour la Bundespersonal: construction de logements desti- nés au personnel fédéral . Sammelkredit (BB 14.3.1972) .... 30,0 25,4 19,3 2,0 8,7 ~-* . crédit de programme (AF du 14.3.1972) . Objektkredite für kleinere Land- 9,0 9,0 8,8 0,2 — — . crédits d'ouvrages pour des erwerbe acquisitions de terrains de moindre importance 16317,3 13330,9 9744,5 1930,9 4628,7 21,2

2. Acquisition de matériel 12446,0 10000,0 6837,6 1 421,0 4187,4

- Matériel militaire . matériel d'armement . Persönliche Ausrüstung und Er- 2501,3 2235,0 1880,2 397,0 224,1 — . équipement personnel et neuerungsbedarf besoins de renouvellement . Wiederbeschaffung von Ersatz- 50,0 5,0 5,0 20,0 25,0 — '. rachat de matériel de remplace- material ment 1 133,6 9,4 962,0 9,2 904,4 9,2 66,7 141,5 21,0 0,2

- Matériel de protection civile Zollmaterial (Funknetz 6WK)

- Matériel de douane (réseau de stations de radio, corps des gardes-frontière) 123,7 75,0 66,0 24,0 33,7 —

- Ordinateurs

- Armeetaugliche Motorfahrzeuge 50,8 43,2 40,6 1.5 8,7 —

- Véhicules à moteur utilisables par (BB 18.3.1970/27.11.1978), Beitrage l'armée (AF des 18.3.1970 et 27.11.1978), subventions 2,5 1,5 1,5 0,7 0,3 —

- Matériel pour l'OFMET X Forschung»-, Entwicklung*- und 3276,5 2278,0 1779,7 243,5 11(8,3 85,0

3. Programmes de recherche, de Versuchsprogramme développement et d'essais

- Förderung der praxisorientierten 22,5 22,5 22,4 0,1 — —

- Encouragement de la recherche Forschung und Entwicklung (Im- axée sur la pratique et développe- pulsprogramm 1, BB 13.12.1978) ment (programme d'impulsions 1, AF du 13.12.1978)

- Förderung der praxisorientierten 25,0 20,0 9,0 9,0 7,0 —

- Encouragement de la recherche et Forschung und Entwicklung, För- du développement axés sur la pra- derung der Beschäftigung (BB tique, encouragement de l'emploi 17.3.1983, Beschäftigungspro- (AF du 17.3.1983, programme de gramm) relance)

- Technologische Entwicklung und 43,3 34,4 17,1 6,6 19,6 —

- Développement et formation tech- Ausbildung (BB 4.10.1982, Impuls- nologiques (AF du 4.10.1982, pro- programm II) gramme d'impulsions li)

- Förderung der technologischen 5,9 2,3 1,3 1,0 3,6 —

- Encouragement du développement Entwicklung von Sensoren für die technologique de capteurs desti- Regeltechnik (BB 4.10.1982, Im- nés à la technique de réglage (AF pulsprogramm II) du 4.10.1982, programme d'impul- sions II)

- COST (BB 13.12.1979/18.12.1982) .. 17,0 13,0 7,5 2,4 7,1

- Coopération européenne dans le domaine de la recherche scienti- fique et technique (COST) (AF des 13.12.1979/16.12.1982)

143* Verpflichtungen Zahlungen ^ Engagements Paiements nicht redite blablemen Vorhaben davon bis bis Ende 1984 § i! C * §1 S e s

• 9 Projet« (nach Objektgruppen zusammengefaßt) Bewilligte Kredite Crédits alloués Ende 1984 verpflichtet Montant engagé lusqu' a fln geleistete Zahlungen Paiements effectués lusqu'&fln §S z = ■31 SI !• usslchtlich spruchte K Its vralsem utilisés (groupés par objets) Millionen Franken 1984 1984 SS. Vora bean Créd non i millions de francs

- Hochschulförderung/Sachinvesti- 1860,0 1 470,0 1163,0 70,0 542,0 85,0

- Aide aux universités/Subventions tionsbeitrage (BG 28.6.1968/BB pour des investissements (LF des 28.6.1974/6.10.1978/19.12.1980/ 28.6.1968/AF 28.6.1974/6.10.1978/ 23.3.1984) des 19.12.1980/23.3.1984)

- Zivilschutz (BB 13.12.1978/13.12. 11,1 9,8 9,3 0,9 0,9 —

- Protection civile (AF du 13.12.1978, 1979) 13.12.1979)

- Militär 1 247,7 700,0 544,1 145,0 558,6 —

- Militaire

- ETHZ und EPFL, Erneuerungspro- 31,0 4,0 4,0 5,0 22,0 —

- EPFZ et EPFL, programme de re- gramm fOr Einrichtungen (BB 16.12. 5,0 — — 0,5 4,5 — nouvellement des installations 1982) (AF du 16.12.1982)

- ETHZ, Experiment am LEP des 8,0 2,0 2,0 3,0 3,0 —

- EPFZ, expérience effectuée au LEP CERN (BB 16.12.1982) du CERN (AF du 16.12.1982)

4. Eirtwicklungszusammenarbeit 4 810,0 4346,3 3366,5 428,2 716,6 298,7

4. Coopération au développement und humanitäre Hilfe et aide humanitaire

- Technische Zusammenarbeit (BB

- Coopération technique 12.6.1975) (AF du 12.6.1975)

- Technische Zusammenarbeit und 1835,0 1835,0 1 769,0 8,0 20,0 38,0

- Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 10.3.1977) financière (AF du 10.3.1977)

- Technische Zusammenarbeit und

- Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 21.6.1978)) financière (AF du 21.6.1978)

- Technische Zusammenarbeit und 1650,0 1650,0 1 079,0 234,0 334,0 3,0

- Coopération technique et aide Finanzhilfe (BB 8.12.1980) financière (AF du 8.12.1980)

- Wirtschaft«- und handelspolitische 650,0 498,4 196,0 102,5 351,5 —

- Mesures de politique économique Maßnahmen im Rahmen der inter- et commerciale dans le cadre de la nationalen Entwicklungszusam- coopération internationale au menarbeit (BB 28.11.1978/29.9.1982/ développement (AF des 28.11.1978/ 17.3.1983) 29.9.1982/17.3.1983)

- Kapitalbeteiligung regionale Ent- 300,0' 42,3 25,4 7,0 9,9 (257,7)

- Banques régionales de développe- wicklungsbanken (BB 26.9.1979) ment, participation au capital (AF du 26.9.1979)

- Humanitäre Hilfe (BB 3.12.1981) ... 360,0 305,6 282,1 76,7 1,2 —

- Aide humanitaire (AF du 3.12.1981)

- Beitrag an Neubau IKRK (BB 9.10. 15,0 15,0 15,0 — — —

- Subventionnâmes du nouveau 1980) bâtiment du CICR (AF du 9.10.1980)

5. Wirtschaftliche Maßnahmen 392,0 222,0 28,9 11,3 57,9 293,9

5. Mesures économiques

- Präsenz der Schweiz auf den Ex- 17,0 13,7 9,0 5,0 3,0

- Présence de la Suisse sur les mar- portmarkten, Förderung der Be- chés d'exportation, encouragement schäftigung (BB 14.3.1983/17.3. de l'emploi (AF des 14.3.1983/ 1983) 17.3.1983)

- Finanzierungsbeihilfen zugunsten 50,0 14,2 2,6 2,1 45,3 —

- Aides financières en faveur wirtschaftlich bedrohter Regionen 300,0* 175,0 1,7 0,7 3,7 (293,9) des régions dont l'économie est (BB 6.10.1978/Botschaft 6.7.1983) menacée (AF du 6.10.1978/ message du 6.7.1983)

- Hotelkredit (BG 1.7.1966) 25,0 80,0 19,1 60,0 15,6 46,8 3,5 5,9 22,7

- Crédit à l'hôtellerie (LF du 1.7.1966) 2,4 8,1

6. Plans d'aménagement régionaux et locaux

- BG 19.3.1965'. 35,0 15,0 35,0 7,4 32,1 0,5 2,4

- LF du 19.3.1965

- Rahmenkredit 1975-1976 (BB 4.6.

- Crédit de programme 1975-1976 1975) 13,8 1,3 6,8 8,1 (AF du 4.6.1975)

- Rahmenkredit 1977-1979 (BB 2.12. 15,0 15,0

- Crédit de programme 1977-1979 1976) (AF du 2.12.1976)

- Rahmenkredit 1980-1984 (BB 18.3. 15,0 2,6 0,9 0,6 13,5 —

- Crédit de programme 1980-1984 1980) (AF du 18.3.1980) 1 Inkl. Garantieverpflichtung. ' Y compris l'engagement de garantie. ' Zinskostenbeiträge.

* Subventionnement des intérêts du capital. ' BOrgschaftsverpflichtungen.

* Engagements par cautionnement.

144* Verpflichtungen Zahlungen ^ Engagements Paiements nicht redite blablemer Vorhaben davon bis bis Ende 1984 i m C 3 Projets (nach Objektgruppen zusammengefaßt) Bewilligte Kredite Crédits alloués Ende 1984 verpflichtet Montant engagé Jusqu'à fin geleistete Zahlungen Paiements effectués jusqu'à fin l! c • »1 §1 es» 2=> N? o o œ £ usslchtllch spruchte K its vralsem Jtlllsés (groupés par objets) 1984 1984 Z« 3-s «c 1)- Millionen Franken Ni

• 0. 5 •,*! ° >J3 (Je millions de francs 1368,0 951,4 538,5 48,3 485,4 297,8

7. Encouragement de la construction de logements

- BB 31.1.1958 100,0 55,7 54,6 0,1 1,0 44,3"

- AF du 31.1.1958

- BG 19.3.1965

- LF du 19.3.1965 . für nicht rückzahlbare Beiträge.. 580,0 360,1 231,5 11,0 117,6 219,9' . pour des subventions non remboursables 116,0 86,4 86,4 — — 29,6 . pour des prêts remboursables

- Rahmenkredit zum WEG (BB 4.6.

- Crédits de programme pour la 1975/17.3.1983/9.6.1983) construction et l'accession à la propriété de logements (AF du 4.6.1975/17.3.1983/9.6.1983) . für nicht rückzahlbare Beiträge.. 381,0 305,8 42,0 25,3 313,7 . pour des subventions non remboursables . für rückzahlbare Darlehen und 141,0 97,4 78,0 10,2 52,8 — . pour des prêts remboursables Beteiligungen et participations

- Kapitalzinszuschüsse (BB 17.6. 50,0 46,0 44,0 1,7 0,3 4,0'

- Subventionnement de l'intérêt du 1975/17.3.1976) capital (AF 17.6.1975,17.3.1976)

8. Verkehr 2366,8 1766,7 1369,6 214,0 319,0 464,2

8. Transports

- BLS-Doppelspur (BB 22.6.1976 / 755,0» 342,2' 172,0 52,0 78,2 (452,8) 4

- Doublement de la voie du BLS (AF BRB 13.6.1983) du 22.6.1976/ACF du 13.6.1983)

- SBB-Flughafenanschluß Cointrln 96,6 96,6 42,4 25,2 29,0 —

- Raccordement de l'aéroport de (BB 20.6.1980/22.6.1983) Cointrin au réseau des CFF (AF des 20.6.1980/22.6.1983)

- Technische Verbesserungen

- Améliorations techniques . 5. Rahmenkredit (BB 3.3.1976) .. 500,0 500,0 494,5 5,5 — . 5* crédit de programme (AF du 3.3.1976) . 6. Rahmenkredit (BB 2.12.1981) 515,0 406,0 239,6 110,5 164,9 — . 6" crédit de programme (AF du 2.12.1981) Förderung der Beschäftigung 10,0 10,0 10,0 — — — Encouragement de l'emploi (BB 17.3.1983) (AF du 17.3.1983)

- Ausbau der Flugplätze

- Agrandissement des aérodromes . Genf (BB 12.12.1972/BRB 8.4. 39,4 36,5 36,5 — — 2,9 . Genève (AF du 12.12.1972/ACF 1981) du 8.4.1981) . Basel, Genf und Zürich (BB 17.6. 109,3 45,5 45,5 19,1 44,7 — . Bàle, Genève et Zurich 1982) (AF du 17.6.1982) . Zürich (BB 23.9.1971/9.3.1976) 323,5 314,2 314,2 0,8 1,5 7,0 . Zurich (AF du 23.9.1971/ und BB 19.6.1980 9.3.1976) et AF du 19.6.1980 . Sitten (BB 14.12.1983) 0,8

0,1 0,7

. Sion (AF du 14.12.1983)

- Birsfelden, 2.Schleuse (BB 7.6. 17,2 15,7 14,9 0,8 — 1,5

- Birsfelden, 2* écluse (AF du 1973) 7.6.1973) 45,0 33,1 33,1 - — 11,9

9. Sport Anlagen für sportliche Ausbildung, Installations d'éducation physique. Rahmenkredit (BB 4.12.1973) crédit de programme (AF du 4.12.73)

10. Verschiedene Maßnahmen 224,7 152,5 151,7 15,1 57,8 0,1

10. Diverses mesures

- Hilfeleistungen an kriegsgeschä- 128,9 122,7 122,7 0,6 5,6

- Assistance aux Suisses à l'étran- digte Auslandschweizer (BB 13.6. ger victimes de la guerre 1957) (AF du 13.6.1957)

- Beitrag an Stiftungen und Institute 1,3 1,2 1,2 — — 0,1

- Contribution à des fondations et der UNO auf wirtschaftlichem und instituts de l'ONU dans les sozialem Gebiet (BB 1.10.1980) domaines économique et social (AF du 1.10.1980) ' Definitiv nicht beanspruchter Ver- ' Crédit d'engagement périmé. pflichtungskredit. ' Inkl. Anteil Dritter (Kt. Bern, BLS). ' Y compris la quote-part de tiers (canton de Berne, BLS). 3 Ressources de la Confédération (y

* Bundesmittel (inkl. verbürgter AHV- Darlehen). compris les prêts cautionnés de l'AVS). 4 Prestations de tiers, y compris la part

* Leistungen Dritter, Inkl. noch nicht verpflichtetem Bundesanteil. non encore engagée de la Confédéra- tion.

145* Vorhaben (nach Objektgruppen zusammengefaßt) Millionen Franken Verpflichtungen Engagements Bewilligte Kredite Crédits alloués davon bis Ende 1984 verpflichtet Montant engagé jusqu'à fin 1984 Zahlungen Paiements bis Ende 1984 geleistete Zahlungen Paiements effectués jusqu'à fin 1984 S- o> c i- a> 7=« Si £ *l « — ■2 S ■5 2 >5 « o. Ms 3 CO £3 « c TJ _ 5 » »ï ° Projets (groupés par objets) millions de francs Beitrag an Stiftungen und Institute der UNO auf wirtschaftlichem Ge- biet sowie der Abrüstung (1985/ 1989). (Botschaft Bundesrat vom 23.5.1984) ■ Weltausstellungen (BB 8.12.1983/ betreffend Tsukuba)

• Darlehen an FIPOI . Erweiterung des Sitzgebäudes des Internationalen Fernmelde- vereins (UIT) (BB 6.3.1975) . Internationales Institut für so- ziale Studien des Internationa- len Arbeitsamtes (IAA) (BB 6.10.1971)

- Radioversorgung Im Katastro- phen-, Krisen- und Kriegsfall (BB 17.12.1980)

- Landesforstinventar (BRB 19.8. 1981) Total 1.8 4,9 2,5 3.0 76,0 6,5 33928,3 0,9 23,8 3,9 27 832,3 0,9 0,3 4,0 1,3 23,1 3,8 20832,4 8,9 1,3 3357,9 2,5 3,0 44,0 1,4 8361,1

- Contributions à des fonds et ins- tituts des Nations Unies dans les domaines économique, social et du désarmement (1985/1989). (Message du Conseil fédéral du 23.5.1984)

- Expositions universelles (AF du 8.12.1983/concernant Tsukuba)

- Prêts à la FIPOI . Agrandissement du siège de l'Union internationale des télé- communications (UIT) (AF du 6.3.1975) . Institut international d'études sociales du Bureau International du travail (BIT) (AF du 6.10.1971)

- Emissions radio en cas de catas- trophes, de crises et de guerre (AF du 17.12.1980)

- Inventaire des ressources fores- tières du pays (ACF du 19.8.1981) 1576,9 Total 11

Bericht des Bundesrates zum Finanzplan für die Jahre 1986/87 und zu den Haushalts- perspektiven 1988 147* vom 2. Oktober 1984 Rapport du Conseil fédéral sur le plan financier pour les années 1986/87 et sur les perspectives financières pour 1988 du 2 octobre 1984 Inhaltsverzeichnis Seite Enter Teil: Obersicht und Ergebnis 1 Veranlassung 148* 2 Ausgangslage: Der Legislaturfinanzplan 1985—1987 148* 3 Ergebnis der Finanzplanüberarbeitung 149* Zweiter Teil: Grundlagen 4 Veränderungen der Ausgangslage 155* 5 Ausgaben 158* 6 Einnahmen 167* Anhang (Tabellen) Ausgaben nach Sachgruppen 172* Ausgaben nach Aufgabengebieten 174* Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben 176* Einnahmen 178* Table des matières Page Première partie: Vue d'ensemble et résultats 1 Objectif 148* 2 Situation initiale: le plan financier de la législature pour les années 1985 à 1987 148* 3 Résultat de la révision du plan financier 149* Seconde partie: Les bases 4 Modifications par rapport à la situation initiale. . . . 155* 5 Dépenses 158* 6 Recettes 167* Annexes (tableaux) Dépenses pargroupes spécifiques 172* Dépenses par groupes de tâches 174* Classification économique des dépenses 176* Recettes 178*

148* Erster Teil: Übersicht und Ergebnisse Première partie: Vue d'ensemble et résultats 1 Veranlassung Im vorliegenden Bericht geht es darum, — über die Verwirklichung des Legislaturfinanzplanes für die Jahre 1985 bis 1987 vom 18. Januar 1984 (BBI 1984 I 266) und über notwendige Anpassungen zu orien- tieren — für das erste Jahr nach der Legislaturperiode, somit für 1988, die Perspektiven des Bundeshaushaltes aufzu- zeigen. Der überarbeitete Finanzplan wird der Bundesversammlung mit dem Antrag auf Kenntnisnahme unterbreitet (Artikel 29 Absatz 4 des Finanzhaushaltsgesetzes, SR 611.0). Trotz der jeder Planung eigenen Unsicherheit sind Finanzplan und Perspektiven unabdingbare Führungsinstrumente des Bundesrates. Über das Voranschlagsjahr hinaus stellen sie eine mehrjährige Vorausschau auf die künftige Haushalts- entwicklung sicher. Damit werden allenfalls entstehende finanzielle Engpässe oder Überschüsse frühzeitig sichtbar. Diese Informationen gewährleisten der Regierung und dem Parlament einen angemessenen Handlungsspielraum. Für die Verwaltung stecken sie den Rahmen für die Planung in den Einzelbereichen ab. Perspektivzahlen unterliegen zwar stets noch den Richt- linienentscheiden des Bundesrates für die neue Legislatur- periode; sie sind indessen ausreichend abgestützt, um als Führungsgrundlage zu dienen. Dieser Finanzplanbericht vermittelt im ersten Teil eine Ober- sicht und legt die Gesamtzahlen für die Planungsperiode 1886 bis 1988 samt einer Würdigung vor (vgl. vor allem die Seiten 150* bis 154*). Der zweite Teil enthält in geraffter Form die entsprechenden Grundlagen. 1 Objectif Le présent rapport a pour objectif: — d'informer sur la réalisation du plan financier de la législature afférent aux années 1985 à 1987, du 18 janvier 1984 (FF 1984 I 272) et sur les ajustements néces- saires — de dégager les perspectives des finances fédérales pour la première année qui suit la présente législature, soit pour 1988. Nous vous soumettons par le présent rapport le plan financier révisé en vous proposant d'en prendre acte (art. 29,4e al., de la loi sur les finances de la Confédération, RS 611.0). En dépit de l'incertitude qui affecte toute planification, le plan financier et les perspectives représentent des instruments de gestion indispensables pour le Conseil fédéral. Par delà l'année budgétaire, ils permettent de prévoir l'évolution des finances fédérales sur plusieurs années. Il est ainsi possi- ble de déceler assez tôt d'éventuels impasses ou excédents de dépenses. Ces informations garantissent au gouvernement et au Parlement une marge de manœuvre suffisante et fournis- sent à l'administration le cadre dont elle a besoin pour opérer une planification dans les différents domaines. Si les chiffres contenus dans les perspectives relèvent encore des Grandes lignes de la politique gouvernementale durant la nouvelle législature, ils n'en sont pas moins suffi- samment étayés pour servir de base à la gestion financière. Le présent rapport donne, eh première partie, une vue d'en- semble des chiffres afférents à la période de planifica- tion 1986 à 1988 assortis d'un examen critique (cf. surtout les pages 150* à 154*). La seconde partie présente, en résumé, les données de base correspondantes. Ausgangslage: Der Legislaturfinanzplan 1985-1987 Der Legislaturfinanzplan (im folgenden: LFP) mündete in die Feststellung aus, daß ein ausgeglichener Bundeshaus- halt erstmals seit 15 Jahren in greifbare Nihe gerückt sei. Diese günstigen Aussichten würden sich allerdings nur bei — einem über die ganze Periode gleichmäßigen, inflationsar- men Wirtschaftswachstum — Fortführung der sparsamen Ausgabenbemessung im Bereich der bisher erfüllten Aufgaben (Grundlast) — Realisierung der zahlreichen hängigen Entlastungsmaß- nahmen verwirklichen lassen (vgl. LFP-Bericht Ziff.6 und Beilage 1). Unter diesen Voraussetzungen schien es möglich, das Ausga- benwachstum mit 3 bis 4 Prozent im Rahmen der mutmaßli- chen Teuerung und unter jenem der Einnahmen (über 4 Pro- zent pro Jahr) zu halten — dies, obwohl der Legislaturfinanz- plan neue Vorhaben und Erweiterungen bestehender Aufga- ben im Umfang von 600 bis 900 Millionen pro Jahr enthielt (vor allem bei den militärischen Investitionen, der Entwicklungs- 2 La situation initiale: le plan financier de la législature pour les années 1985 à 1987 Le pian financier de la législature (PFL) aboutissait à la conclu- sion que, pour la première fois depuis quinze ans, l'équilibre des. finances fédérales était sur le point d'être restauré. Ces perspectives favorables ne se réalise- raient toutefois que si (cf. rapport PFL, chap.6 et annexe 1): — la croissance économique, pendant toute la période consi- dérée, était régulière et peu inflationniste; — les dépenses engagées pour les tâches actuelles demeu- raient modérées (charges de base); — les nombreuses mesures d'allégement en instance étaient réalisées. Il paraissait possible, dans ces conditions, de maintenir les dépenses, avec une croissance de 3 à 4 pour cent, dans les limites du renchérissement prévu et au-dessous de la crois- sance des recettes (plus de 4% par an) — et ce en dépit du fait que le plan financier de la législature annonçait de nouveaux projets et l'extension de tâches existantes de l'ordre de 600 à 900 millions par année (notamment pour les investissements

149* hilfe und im Straßenbereich). Der Bundeshaushalt würde dadurch ins Gleichgewicht übergeführt. Indessen wurde auch klar ersichtlich, daß die strukturellen Ausgabenüberschüsse ohne die Entlastungsmaßnahmen bei weitem nicht beseitigt werden könnten. Die sich abzeichnenden Ergebnisse der Finanzrechnung lagen in folgenden Größenordnungen: militaires, l'aide au développement et le secteur routier). Les finances fédérales seraient ainsi rééquilibrées. Toutefois on se rendait compte aussi qu'il était tout à fait impossible d'élimi- ner les excédents de dépenses d'ordre structurel sans les mesures d'allégement. Ces résultats du compte financier atteignaient les ordres de grandeur suivants: Defizit (-) bzw. Überschuß (+) mit allen Entlastungsmaßnahmen LFP/PFL LFP/PFL LFP/PFL 1985 1986 1987 Millionen Franken — millions de francs —680 +30 —50 Impasse (—(/Excédent {+) compte tenu de toutes les mesures d'allégement 3 Ergebnis der Finanzplanüberarbeitung 31 Neue Rahmenbedingungen Die Überarbeitung des Ligislaturfinanzplanes geht von den folgenden, teilweise neuen Rahmenbedingungen aus: 311 Aus dem Paket hingiger Entlastungsmaßnahmen (vgl. die Übersicht in der Beilage 1 zum LFP-Bericht) sind seit Abschluß der Legislaturfinanzplanung die Schwerverkehrs- und Nationalstraßenabgabe von Volk und Ständen angenom- men worden. Sie wirken sich erstmals im Voranschlag 1985 aus. Die übrigen, im folgenden kurz erwähnten Vorlagen sind zur Zeit in verschiedenen Bearbeitungsstadien (vgl. S. 156* ff.). Die Aufhebung des halbjährlichen Teuerungsausgleiches für das Bundespersonal (Botschaft vom 28. November 1983, BB11983IV 545) und die Ausführungsgesetzgebung zur Neuregelung bei den Treibstoffzöllen (Botschaft vom 13. März 1984, BB119841986) sollen bereits 1985 in Kraft treten. Die finanziellen Auswirkungen der Beschlußesent- würfe zum Teuerungsausgleich, zur Neuverteilung der Treib- stoffzollerträge und zur teilweisen Kompensation durch die Beteiligung der Kantone an der Abgeltung der gemeinwirt- schaftlichen Leistungen der SBB im regionalen Personenver- kehr sind deshalb bereits im Voranschlag 1985 und in der Finanzplanung 1986—1988 berücksichtigt. Die andern Entlastungsmaßnahmen, die frühestens ab 1986 finanzielle Auswirkungen haben, wurden nicht in das Zahlen- werk des überarbeiteten Finanzplanes eingebaut, sondern gelangen, wie schon im Legislaturfinanzplan, gesondert zur Darstellung (vgl. die ÜbersichtS. 151 *). Es handelt sich um das Anschlußprogramm, das erste Paket der Aufgabentei- lung, die Aufhebung der Kantonsanteile an den Stempel- abgaben und am Reingewinn der Eidg. Alkoholverwaltung sowie um die Unterstellung der Energieträger unter die Warenumsatzsteuer. 312 Die seinerzeit getroffenen Annahmen über die wirtschaftliche Entwicklung mit einem bescheidenen realen Wachstum bei mäßiger, eher leicht anziehender Teue- rung bleiben nach wie vor gültig (vgl. S. 155*). Dies ermöglicht unter anderem die im Legislaturfinanzplan nicht enthaltene Kompensation der Beschaftigungsmaßnahmen 1983 mit Minderausgaben von je rund 100 Millionen in den Jahren 1986—1988. Bekanntlich sieht Artikel 8 des Bundesbeschlus- ses vom 17. März 1983 diese Kompensation nach Maßgabe der Beschäftigungslage ab 1986 vor (BBI 1983 I 1216; vgl. S.156*). 3 Résultat de la révision du plan financier 31 Nouveau contexte Le plan financier de la législature a été révisé au vu du contexte actuel: 311 Depuis la clôture du plan financier de la législature, les redevances sur le trafic des poids lourds et pour l'utilisation des routes nationales, qui faisaient partie des mesures d'al- légement en instance (cf. le tableau de l'annexe 1 au rap- port PFL) ont été acceptées par le peuple et les cantons. Elles se répercutent pour la première fois sur le budget de 1985. Les autres projets, brièvement mentionnés ci-après, sont actuelle- ment en voie d'élaboration (cf. p.156*ss). La suppression de la compensation semestrielle du ren- chérissement versée au personnel fédéral (message du 28 novembre 1983, FF 1983IV 549) et la législation d'exécu- tion relative à la nouvelle réglementation des droits de douane sur les carburants (message du 13 mars 1984, FF 1984 I 993) entreront en vigueur en 1985. C'est la raison pour laquelle on a déjà tenu compte, dans le budget de 1985 et le plan financier pour les années 1986 à 1988, de l'incidence financière des projets d'arrêté concernant la compensation du renchérissement, la nouvelle répartition du produit des droits sur les carburants et la compensation partielle des dépenses routières supplémentaires par la participation des cantons à l'indemnisation des prestations de service public fournies par les CFF dans le transport régional des voyageurs. Les autres mesures d'allégement qui n'auront pas d'incidence financière avant 1986, n'ont pas été prises en compte dans le nouveau plan financier, mais ont été présentées séparément, comme c'était le cas dans le plan financier de la législature (cf. l'aperçu p. 151 *). Il s'agit du programme complémentaire, du premier volet de la nouvelle répartition des tâches, de la suppression des quotes-parts cantonales aux droits de timbre et au bénéfice net de la Régie des alcools ainsi que de l'introduction de l'IChA sur l'énergie. 312 Les hypothèses faites à l'époque d'une faible crois- sance réelle de l'économie et d'un renchérissement modéré, bien qu'en légère hausse, demeurent valables (cf. p. 155*), ce qui permettra d'assurer la compensation des mesures de relance 1983 qui ne figure pas dans le plan financier de la législature (dépenses moindres de quelque 100 millions par an durant la période 1986 à 1988). On sait que l'article 8 de l'ar- rêté fédéral du 17 mars 1983 prévoit cette compensation dès 1986 et en fonction de l'état de l'emploi (FF 1983 I 1190; cf.

p. 156*).

150* Die aufgrund einer Richtlinienmotion vom Bundesrat neu geordneten Prioritäten bei den Richtliniengeschäften haben aufs Ganze gesehen nur bescheidene finanzielle Aus- wirkungen (vgl. S. 155*). 313 Gewisse Verschiebungen ergeben sich schließlich aus der allgemeinen Überarbeitung der Ausgabenschätzun- gen und der Einnahmenprognosen. Auf der Ausgabenseite werden die Maßnahmen gegen Waldschäden neu eingestellt, ebenso die Mehrausgaben aus der bevorstehenden Revision des Bundesgesetzes über die Ergänzungsleistungen und die Subventionierung des schwei- zerischen Kurzwellendienstes. Die Verkehrsausgaben werden nunmehr, da es um die Realisierung geht, nicht mehr netto, sondern brutto, das heißt sowohl auf der Einnahmen- wie auch auf der Ausgabenseite erfaßt. Die Überprüfung der Aus- gabenschätzungen führt zudem zu einigen namhaften Schät- zungskorrekturen. Die bedeutendsten sind auf der Seite 159* aufgeführt. Für die Kampfpanzerbeschaffung stützt sich die Finanzpla- nung auf die Rahmenbedingungen der Botschaft vom 29. Fe- bruar 1984 (Rüstungsprogramm 1984; BB119841921). Gegen- über dem Legislaturfinanzplan ergibt dies eine Zahlungsspitze von 100 Millionen im Jahr 1985, die 1986 und 1987 mit je 50 Mil- lionen kompensiert wird. Andere Beschaffungsmodalitäten ergäben neue, teilweise stark abweichende Finanzbedürf- nisse. Einzelheiten sind auf der Seite 160* dargestellt. Les nouvelles priorités concernant les Grandes lignes de la politique gouvernementale, que nous avons définies en réponse à une motion, n'ont, dans l'ensemble, que peu de répercussions financières (cf. p. 155*). 313 La révision générale des estimations de dé- penses et des prévisions en matière de recettes a enfin entraîné certains correctifs. Le chapitre consacré aux dépenses comprend désormais aussi les mesures prises contre le dépérissement des forêts, le surcroît de dépenses résultant de la révision imminente de la loi fédérale sur les prestations complémentaires et le subven- tionnement du Service des ondes courtes. Les taxes routières, maintenant qu'elles ont été votées, sont désormais comptabi- lisées non plus en termes nets mais en valeurs brutes, autre- ment dit aussi bien au plan des recettes qu'à celui des dépenses. La vérification des estimations de dépenses entraîne en outre quelques correctifs appréciables. Les plus importants figurent à la page 159*. En ce qui concerne l'acquisition des chars de combat, le plan financier se réfère à la situation évoquée dans le message du 29 février 1984 (programme d'armement de 1984; FF 1984 I 925). Par rapport au plan financier de la législature, les dépenses en question atteindront en 1985 un maximum de 100 millions qui sera compensé en 1986 et 1987 à raison de 50 millions par année. D'autres modalités d'acquisition entraîne- raient de nouveaux besoins financiers qui pourraient s'écarter considérablement de ces chiffres (pour plus de détails cf. p. 160*). Die Einnahmenprognosen wurden aufgrund neuer Haus- haltsdaten (Rechnungsabschluß 1983, Halbjahresergebnis

1984) und aktualisierter Wirtschaftsprognosen überprüft und bei einzelnen Steuern (direkte Bundessteuer, Stempelabga- ben) recht spürbar nach oben angepaßt (vgl. S. 167* ff.). Les prévisions en matière de recettes ont été remaniées au vu des nouveaux résultats budgétaires (clôture du compte de 1983, résultats du 1er semestre de 1984) et des prévisions économiques actualisées; elles ont en outre été sensiblement rajustées vers le haut dans le cas de certains impôts (impôt fédéral direct, droits de timbre) (cf. p. 167* ss). 32 Gesamtzahlen des Finanzplanes 1986/87 und der Haushaltsperspektiven 1988 Die folgende Übersicht über den Finanzplan 1986/87 (F) und die Haushaltsperspektiven 1988 (P) enthält in — Ziffer 1 die mutmaßliche Entwicklung des Haushaltes aufgrund der bestehenden Rechtserlasse (sog. Grundlast; umfassend auch die Schwerverkehrs- und Nationalstra- ßenabgabe), ergänzt um . Entlastungsmaßnahmen, die sich bereits ab Voran- schlag 1985 auswirken können (Kompensation der Stra- ßenmehrausgaben des Bundes durch die Kantone, in Millionen ausmachend 1985: —200,1986: —210,1987: —220,1988: —230; Beseitigung des halbjährlichenTeue- rungsausgleiches) . die Kompensation der Beschäftigungsmaßnahmen 1983 — Ziffer 2 die Entlastungsmaßnahmen mit finanziellen Aus- wirkungen ab 1986 — Ziffer 3 die mutmaßliche Entwicklung des Bundeshaus- haltes, falls alle Entlastungsmaßnahmen verwirklicht wer- den. 32 Données globales du plan financier de 1986/87 et des perspectives financières pour 1988 Le tableau suivant, qui porte sur le plan financier 1986/87 (F) et les perspectives financières pour 1988 (P) illustre: — au chiffre 1*r: l'évolution probable des finances fédé- rales dans l'état actuel des dispositions légales («charges de base»), compte tenu également de la redevance sur le trafic des poids lourds et de la redevance pour l'utilisation des routes nationales, complétée par . les mesures d'allégement qui produiront leurs effets à partir du budget de 1985 (compensation par les cantons des dépenses routières supplémentaires: 1985: —200 millions, 1986: —210, 1987: —220, 1988: —230; suppression de la compensation semestrielle du renchérissement) . la compensation des mesures de relance 1983 — au chiffre 2: les mesures d'allégement qui se répercute- ront dès 1986 — au chiffre 3: l'évolution probable des finances fédérales si toutes les mesures d'allégement sont réalisées.

151* Tabelle 1 : Finanzplan 1986/87, Haushaltsperspektiven 1988 im Oberblick (ab 1986 gerundet) Voranschlag Finanzplan Budget Plan financier 1985 1986 Millionen Franken — I.Haushattsentwicklung: Gmndlest und ab Voran- schlag 1985 geplante Entla- stungen — Ausgaben 22645 23780 (Veränderungen gegenüber (+ 5,7) (+ 5,0) Vorjahr in %) — Einnahmen 22231 23420 (Veränderungen gegenüber (+ 7,0) (4- 5,4) Vorjahr in %) — Defizit - 414 - 360

2. Entlastungsmassnahmen mit geplanten finanziellen Auswirkungen ab 1986 Total Minderausgaben (A) 870 Total Mehreinnahmen (E) 110 — Sparmaßnahmen 1984 (A) 360 (Anschlußprogramm)1 — Aufgabenteilung (A)2 200 — Aufhebung Kantonsanteil 310 Stempel (A)2 — Aufhebung Kantonsanteil 110 Alkohol (E)2 — Energie-WUSt(E)1 -

3. Mutmaßliche Haushalts- entwicklung, falls alle Entla- stungsmaßnahmen ver- wirklicht werden — Ausgaben 22645 22910 (Veränderungen gegenüber (+ 5,7) (+ 1,2) Vorjahr in %) — Einnahmen 22231 23530 (Veränderungen gegenüber (+ 7,0) (4- 5,8) Vorjahr in %) — Defizit (—) bzw. Überschuß (+) — 414 + 620 1 Angesichts der laufenden parlamentarischen Behandlung mit un- veränderten Zahlen aus dem LFP vom 18. Januar 1984 übernommen. 2 Gemäß den Beschlüssen der eidg. Räte in der Herbstsession 1984; vgl. Ziffer 444 und 445, S. 157*. Tableau 1: Plan financier 1986/87 et perspectives financières pour 1988 (chiffres arrondis à partir de 1986) Finanzplan Perspektiven Plan financier Perspectives 1987 1988 en millions de francs

1. Evolution dos finances: charges de base et allége- ments prévus dès le budget de 1985 24580 25540 — Dépenses (+ 3,4) (+ 3,9) (Variations en % sur l'année précédente) 23470 24730 — Recettes

Voranschlag Finanzplan Finanzplan Perspektiven Budget Plan financier Plan financier Perspectives 1985 1986 Millionen Franken - 1987

- millions de francs 1988 Zweckfinanzierte Straßenaus- 1908 2061 2102 2225 gaben (inkl. öffentlicher Verkehr und Umweltschutz) Zweckgebundene Treibstoff- 1995 2025 2050 2080 zollerträge Stand Rückstellung 1349 1313 1261 1116 Ende Jahr Dépenses routières financées par des recettes affectées (y.c. transports publics et pro- tection de l'environnement) Produit affecté des droits sur les carburants Etat de la provision à la fin de l'année Die gesamten aus zweckgebundenen Treibstoffzöllen zu finanzierenden Ausgaben überschreiten den Legisla- turfinanzplan um rund 20—35 Millionen. Von den über zwei Milliarden kommen gut 95 Prozent dem Straßenwesen im engeren Sinn zugute (Bau, Betrieb und Unterhalt von Natio- nal- und Hauptstraßen, Schutz der Straßen vor Naturgewal- ten, Verkehrstrennung, Finanzausgleich usw.). Der Rest ent- fällt auf straßenverkehrsbedingte Umweltschutzmaß- nahmen und auf Beiträge an den Schienenverkehr {Auto- verlad, SBB-Huckepack). Dank den beachtlichen Anstrengungen der SBB um Ange- botsverbesserungen und Rationalisierung können die Auf- wendungen der öffentlichen Hand für den Schienenverkehr nahezu stabilisiert werden. 524 Unterricht und Forschung Unterricht und Forschung V1985, F 1986— P 88 vom 2.10.1984 Voranschlag Budget 1985 Mio 1916 Finanzplan Plan financier 1986 Mio (%) 2032 (+6,1) Le volume total des dépenses financées par le produit affecté des droits sur les carburants excèdent de quel- que 20 à 35 millions le chiffre prévu au plan financier de la législature. Au moins 95 pour cent du montant de plus de deux milliards reviennent aux secteur routier proprement dit (construction, exploitation et entretien des routes nationales et principales, protection des routes contre les éléments natu- rels, séparation des courants de trafic, péréquation financière, etc.). Le reste est destiné aux mesures de protection de l'environnement nécessitées par le trafic routier et au subventionnement du trafic ferroviaire (chargement des voitures, ferroutage des CFF). Grâce aux efforts considérables entrepris par les CFF pour améliorer leurs prestations et aux mesures de rationalisation, les charges que représentent le trafic ferroviaire pour les pou- voirs publics se sont quasiment stabilisées. 524 Enseignement et recherche Enseignement et recherche Finanzplan Plan financier 1987 Mio (%) 2159 (+6,3) Perspektiven Perspectives 1988 Mio (%) 2242 (+3,8) B1985, F 1986—P88 du 2.10.1984 Der Legislaturfinanzplan wird 1986 lediglich um 0,9 Prozent (+18 Millionen) und 1987 um 0,8 Prozent (+17 Millionen) über- schritten. In den Jahren 1986 bis 1988 sollen für Unterricht und Forschung insgesamt 6433 Millionen ausgegeben werden; davon entfallen auf: — die Berufsbildung 1115 Millionen (17,3%); — die Unterstützung der kantonalen Hochschulen gemäß Bundesbeschluß vom 23. März 1984 (AS 1984 I 750) über die fünfte Beitragsperiode nach dem Hochschulförde- rungsgesetz sowie die Beiträge an die Stipendienaufwen- dungen der Kantone im Hochschulbereich 1177 Millionen (18,3%); — den übrigen Hochschulbereich (zur Hauptsache die Ausga- ben für die eidg. Technischen Hochschulen) 1959 Millionen (30,5%); — die Forschung 1825 Millionen (28,4%), wobei namentlich die Ausgaben im Rahmen der Bundesbeschlüsse vom

20. März 1984 (BB119841908) über die Beiträge an die Insti- tutionen der Forschungsförderung in den Jahren 1984— 1987 sowie vom 21. Juni 1984 (BBI 1984 II 820) über die Beteiligung des Bundes an einem schweizerischen For- schungszentrum für Mikrotechnik in Neuenburg enthalten sind; Les chiffres du plan financier de la législature sont dépassés de 0,9 pour cent seulement en 1986 (+18 millions) et de 0,8 pour cent en 1987 (+17 millions). Au cours des années 1986 à 1988, les dépenses pour l'enseignement et la recherche devraient atteindre au total 6433 millions, dont: — 1115 millions (17,3%) pour la formation professionnelle; — 1177 millions (18,3%) pour l'aide aux universités canto- nales conformément à l'arrêté fédéral du 23 mars 1984 sur la cinquième période de subventions d'après la loi sur l'en- couragement aux universités (RO 1984 I 750) ainsi que pour les subventions aux bourses universitaires canto- nales; — 1959 millions (30,5%) pour les autres établissements uni- versitaires (essentiellement les dépenses en faveur des écoles polytechniques fédérales); — 1825 millions (28,4%) pour la recherche, compte tenu des dépenses engagées dans le cadre des arrêtés fédéraux du 20 mars 1984 (FF 19841915) sur les subventions aux institu- tions pour l'encouragement de la recherche pendant les années 1984 à 1987 et du 21 juin 1984 (FF 1984 II 851) sur la participation de la Confédération à un centre suisse de recherche en microtechnique à Neuchâtel;

163* — die Volks- und Mittelschulen sowie den übrigen Bildungs- bereich 357 Millionen (5,5%). 525 Landwirtschaft und Ernährung Landwirtschaft und Ernährung V1985, F 1986— P 88 vom 2.10.1984 Voranschlag Budget 1985 Mio 1841 Finanzplan Plan financier 1986 Mio (%) 1 902 (+3,3) Die massiven Überschreitungen des Legislaturfinanzplanes von 50—70 Millionen sind vor allem der Milchwirtschaft zu- zuschreiben. Die hohe Milchproduktion, die vom Bundesrat zugestandenen Milchpreisverbesserungen sowie die schwie- rigen Absatzverhältnisse beim Käseexport bedingen einen höheren Verwertungsaufwand als seinerzeit angenommen wurde. Die niedrigen Weltmarktpreise für Zucker haben höhere Defizite der Zuckerfabriken und damit höhere Bundeszu- schüsse zur Folge. Allerdings handelt es sich dabei zum über- wiegenden Teil um Vorschüsse, die jeweils im folgenden Jahr zurückzuzahlen sind. Der Deckungsgrad der Ausgaben für die Landwirtschaft durch zweckgebundene Einnahmen ist in der Planungspe- riode mit knapp 37 Prozent etwas geringer als im Voranschlag 1985 (37,8%). An allgemeinen Bundesmitteln dürften 1988 rund 90 Millionen mehr aufgewendet werden müssen als

1985. Dabei sind allfällige neue Preisrunden noch nicht ent- halten. — 357 millions (5,5%) pour les écoles primaires et secon- daires ainsi que pour d'autres secteurs de l'éducation. 525 Agriculture et alimentation Agriculture et alimentation Finanzplan Plan financier 1987 Mio (%) 1921 (+1,0) Perspektiven Perspectives 1988 Mio (%) 1950 (+1,5) B 1985, F 1986—P 88 du 2.10.1984 Si le plan financier de la législature est ici largement dépassé (de 50 à 70 millions), cela est dû essentiellement à l'écono- mie laitière. En effet, l'abondante production laitière, les relèvements du prix du lait accordés par le Conseil fédéral ainsi que les difficultés rencontrées dans l'exportation de fro- mages ont accru les frais de placement de ces produits. La faiblesse des cours du sucre sur le marché mondial a alourdi les déficits des sucreries et entraîné par voie de consé- quence une augmentation des avances de la Confédération. Mais il s'agit là surtout d'avances remboursables l'année sui- vante. Le degré de couverture des dépenses agricoles par des recettes affectées est quelque peu inférieur (près de 37%) à celui du budget de 1985 (37,8%). Les dépenses totales devraient atteindre en 1988 environ 90 millions de plus qu'en

1985. On n'a pas encore pris en compte à cet égard les éven- tuelles requêtes des milieux agricoles. 526 Beziehungen zum Ausland Beziehungen zum Ausland V1985, F 1986— P 88 vom 2.10.1984 Voranschlag Budget 1985 Mio 1112 Finanzplan Plan financier 1986 Mio (%) 1 268 (+14,0) 526 Relations avec l'étranger Relations avec l'étranger Finanzplan Plan financier 1987 Mio (%) 1356 (+6,9) Perspektiven Perspectives 1988 Mio (%) 1442 (+6,3) B1985, F 1986— P 88 du 2.10.1984 Der Legislaturfinanzplan wird weitgehend eingehalten. Nach Abzug der linearen Kürzung, die aufgrund des Anschlußpro- grammes ab 1986 weitergeführt werden soll, sind für die Hilfe an Entwicklungsländer 731 Millionen im Jahre 1986, 813 Millionen 1987 und 877 Millionen 1988 vorgesehen. Dies ent- spricht einer jährlichen Zunahme um durchschnittlich knapp 10 Prozent. Darin enthalten sind die Verwaltungskosten, deren Anrechnung künftig vom Entwicklungshilfeausschuß der OECD zugelassen wird. Dieser Ausgabenrahmen sollte es erlauben, die öffentliche Entwicklungshilfe gemäß unserer Zielsetzung schrittweise dem Durchschnitt der übrigen westlichen Industrieländer (1983 — 0,36% des BSP) anzugleichen. Unsere Hilfeleistungen dürften im Jahre 1988 0,32 Prozent des BSP erreichen. Le plan financier de la législature est largement respecté. Déduction faite de la réduction linéaire, qui sera reconduite dès 1986 en vertu du programme complémentaire, il a été prévu pour l'aide aux pays en développement 731 mil- lions en 1986,813 en 1987 et 877 en 1988, ce qui correspond à une augmentation annuelle moyenne de près de 10 pour cent. Les frais d'administration, dont la prise en compte est désor- mais admise par la statistique du Comité d'aide au développe- ment de l'OCDE (CAD), sont compris dans ces chiffres. Ce programme de dépenses devrait nous permettre de réduire progressivement l'écart entre le niveau de notre aide et celui des autres pays industrialisés occidentaux (0,36% du PNB en 1983), conformément à l'objectif que nous nous sommes fixé. La part de nos prestations devrait atteindre 0,32 pour cent du PNB en 1988. Die Ausgaben für politische Beziehungen, die namentlich die Kosten unserer diplomatischen Vertretungen sowie die Beiträge an internationale Organisationen mit politischem Charakter umfassen, dürften bis 1988 auf über 350 Millionen ansteigen. Das hohe Wachstum von durchschnittlich gut 8 Prozent pro Jahr erklärt sich zur Hauptsache aus der hälftigen Übernahme der Kosten für die Produktion und Verbreitung der Programme des schweizerischen Kurzwellendienstes ab 1986 (+15 Millionen) und dem voraussichtlich erstmals voll zu entrichtenden Beitrag an die UNO (+10 Millionen). Les dépenses prévues au titre des relations politiques, qui comprennent notamment les frais du réseau diplomatique et les contributions aux organisations internationales à carac- tère politique, s'élèveront vraisemblablement à plus de 350 millions d'ici 1988. Le fort accroissement de plus de 8 pour cent en moyenne annuelle s'explique essentiellement par la prise en charge, prévue dès 1986, de la moitié des coûts de production et de diffusion des programmes suisses sur ondes courtes (+15 millions) et par la contribution à l'ONU qui por- tera pour la première fois sur une année entière (+10 millions).

164* Die Ausgaben für wirtschaftliche Beziehungen und üb- rige Hilfeleistungen werden voraussichtlich abnehmen (Minderaufwendungen für das Beschäftigungsprogramm 1983, Wegfall der Belastung aus Schuldenkonsolidierungen, Verzicht auf Teilnahme an SpezialWeltausstellungen, gerin- gere Unterstützungen an Asylbewerber dank rascherer Gesuchs- und Beschwerdenbehandlung). 527 Übrige Aufgaben Les dépenses afférentes aux relations économiques et aux autres mesures d'assistance vont probablement diminuer (dépenses moindres pour le programme de relance 1983, absence de dépenses au titre des consolidations de dettes, renonciation à la participation à des expositions universelles spécialisées, réduction des aides aux demandeurs d'asile grâce à l'examen accéléré des requêtes et des recours). 527 Autres tâches Im folgenden wird nur auf jene Aufgaben eingetreten, die stark vom Legislaturfinanzplan abweichen. On ne traitera ici que des tâches qui s'écartent sensiblement du plan financier de la législature. Die straßenverkehrsbedingten Umwelt- und Landschafts- schutzmaßnahmen führen im Bereich des Umweltschutzes zu einem beträchtlichen finanziellen Mehrbedarf. Sie werden aus dem zweckgebundenen Anteil des Treibstoffzollertrages finanziert. Les mesures de protection de l'environnement et des sites nécessitées par le trafic routier entraînent un surcroît appré- ciable de dépenses dans le domaine de la défense de l'envi- ronnement. Ces dépenses sont financées par la quote-part affectée du produit des droits sur les carburants. Im Bereich der Forstwirtschaft, Jagd und Fischerei sind infolge der außerordentlichen Maßnahmen gegen Waldschä- den (BB vom 4. Mai 1984, BBI 1984 I 1093) Mehrausgaben erforderlich (+30 Millionen pro Jahr). Anderseits ergeben sich gewisse Entlastungen bei den Lawinenverbauungen und Forststraßen (Kompensation Bescrraftigungsmaßnahmen 1983). Dans le domaine de la sylviculture, de la chasse et de la pêche, les dépenses supplémentaires (+30 millions par année) découlent des mesures extraordinaires qui ont été arrêtées pour prévenir le dépérissement des forêts (AF du 4 mai 1984, FF 198411109). Certains allégements ont toutefois été réalisés en ce qui concerne les ouvrages paravalanches et les chemins forestiers (compensation des mesures de relance 1983). Die Ausgaben für die regionale Entwicklungspolitik be- stehen vor allem in Zuwendungen an den Fonds für Investi- tionshilfe im Berggebiet. Im Rahmen der Maßnahmen zur Stärkung der schweizerischen Wirtschaft (vgl. BB11983 III 481) soll der Fonds weiter aufgestockt werden. Für 1986 und 1987 sind Einlagen von je 20 Millionen und für 1988 von 41 Millionen vorgesehen. Les dépenses afférentes à la politique régionale de déve- loppement servent essentiellement à alimenter le Fonds d'aide aux investissements dans les régions de montagne. Le Fonds sera encore alimenté dans le cadre des mesures visant au renforcement de l'économie suisse (cf. FF 1983 III 497). Des versements de 20 millions sont prévus pour chacune des années 1986 et 1987 et de 41 millions pour 1988. Der stark rückläufigen Ausgabenentwicklung im Bereich Industrie, Gewerbe und Handel liegt die Annahme zugrunde, daß die Bundesvorschüsse an die Exportrisikoga- rantie durch gezielte Maßnahmen (Gebührenerhöhung, Entla- stung bei der Währungsabsicherung) nach und nach abge- baut werden können. Während für 1986 hiefür noch 205 Millio- nen (45 Millionen mehr als im Legislaturfinanzplan) vorgese- hen sind, wird für 1987 mit einem Vorschüßbetrag von bloß 60 Millionen (60 Millionen weniger als im Legislaturfinanzplan) gerechnet. Ab 1988 wird eine ausgeglichene ERG-Rechnung erwartet. Le net recul des dépenses dans le secteur de l'industrie des arts et métiers et du commerce tient au fait que les avances de la Confédération au titre de la garantie contre les risques à l'exportation devraient pouvoir être progressive- ment supprimées par des mesures sélectives (hausse des émoluments, réduction des engagements au titre de la garan- tie contre les risques de change). Alors que pour 1986,205 mil- lions sont prévus à cet effet (45 millions de plus qu'au plan financier de la législature), le volume des avances ne sera plus que de 60 millions en 1987 (60 millions de moins qu'au plan financier de la législature). Dès 1988, le compte de la GRE devrait être équilibré. 528 Finanzausgaben Finanzausgaben V1985, F 1986— P88 vom 2.10.1984 Voranschlag Budget 1985 Mio 2745 Finanzplan Plan financier Mio,« 7,6 13.« 3,4 11,6 8,6 3,2 8,2 8,3 5,7 6.5 1.1 2,6 6,8 5,5 1.6 4,8 4,7 5,6 14.5 16.8 S9.4 2.6 «.7 2,7 3.9 6.3 6.2 2.7 6,3 «.» 4,7 »,» 11,4 7.8 7,2 4.9 4.5 8.2 3,3 3.8 7,» 2,9 1,8 4,2 5,6 2.9 9.3 4,5 1.7 1,6 6,5 63,6 3,4 4,4 1,8 4,3 1.» 4,5 4,2 6,7 «,6 3,4 4,9 S9.7 4,7 t.* »,4 Total des dépenses1 16 Autorités, administration générale 11 Justice 12 Police 13 Services spéciaux 15 Relations avec l'étranger 150 Relations politiques 151 Relations économiques 152 Assistance aux pays en développement 153 Autres mesures d'assistance 29 Défense nationale 200 Défense nationale militaire 2000 Administration 2001 Instruction 2002 Préparation matérielle à la guerre 201 Défense nationale civile 39 Enseignement et recherche 300 Ecoles primaires 301 Formation professionnelle 302 Ecoles moyennes 303 Etablissements universitaires 304 Autres secteurs de l'instruction 305/306 Recherche 307 Administration, divers 35 Culture, loisirs et sports 40 Santé 45 Protection de l'environnement 59 Prévoyance sociale 500 Assurances sociales 501/509 Divers 66 Aménagement du territoire/politique régionale de développement 61 Communications et énergie 610 Routes 611 Transports publics 613/619 Divers 70 Agriculture et alimentation 700 Administration 701 Mesures techniques 702 Mesures économiques 703 Mesures sociales 71 Sylviculture, chasse, pèche 72 Correctionsdecoursd'eauetouvragesparava- lanches 75 Industrie, artisanat et commerce 90 Dépenses du service financier 800 Frais de capitaux 802 Paru cantonales 805 Conventions fiscales avec Vétranger ' Voir notice au bas de la page 173*.

* Voir notice au bas de la page 173*.

176* Finanzplan 1988/87 Haushaftsperspektiven 19H vom 2. Oktober 1984 Volkswirtschaftliche Gliederung der Ausgaben Voranschlag Budget 1988* Finanzplan Plan financier 1986 1987 Perspektiven Perspectives 1988 In Millionen Franken/en millions de francs Ausgaben Besoldungen und Soxiallelstungen Besoldungen Sozialleistungen

Konsum von Gittern und Diensten davon militärische Investitionen Passivzinsen

Investitionen

davon: Hochbauten Maschinen, Einrichtungen, Fahrzeuge

Übertragungen an Dritte für laufende Ausgaben

Subventionen an Produzenten Beitrage an private Haushalte Beitrage an Krankenkassen Beitrage an private Organisationen Beitrage ans Ausland für Investitionen im Inland

Übertragungen an Betrieb« und Anstalten des Bundes . für laufende Ausgaben Beitrage an SBB

Beitrage an AHV/IV für Investitionen der SBB Übertragungen an Kantone und Gemeinden . für laufende Ausgaben Beitrage an laufende Ausgaben, Kantonsanteile an Bundeseinnahmen für Investitionen Darlehen und Beteiligungen an Kantone und Gemeinden an Dritte ans Ausland Laufende Ausgaben total Investitionsausgaben total Ausgaben für eigene Zwecke Übertragungen Laufende Ausgaben total Investitionsausgaben total Ausgaben für eigene Zwecke Übertragungen Siehe Fußnoten S. 172*. Siehe Fußnoten S. 172*. Inbegriffen Ausgaben für Behörden und nicht ständig beschäftigte Arbeitskräfte. Zahlungen an Produzenten (also nicht Identisch mit dem Subventionsbegriff nach Sachgruppen). 22848 2816 2403 213 4138 2289 1828 414 189 209 3733 3«» 1285 268 865 409 788 118 4188 4 IM 921 3239 6628 ten 2300 1702 3618 SIS 54 387 77 19 868 39*3 818* 14 4M 23 782 2733 2503 230 4684 2137 1676 199 188 3886 3868 1341 278 900 461 888 4218 41*4 910 3284 31 6792 466t 2486 2179 31*T 47 345 128 39689 3 IM 83*9 18483 24579 2829 2597 232 4318 2298 4669 189 193 4 NT 1382 297 930 506 912 4913 44*9 906 3593 14 6867 4TT4 2654 2122 3181 52 191 149 214*8 jm 8*18 18*87 255*1 2862 2699 263 4643 2534 1666 194 203 4238 415* 1394 305 965 524 4583 922 3631 8 7318 5*6* 2784 2276 3286 57 119 163 23434 31«

• Ml I64M In Prozenten des Totais / en pour-cent du total 8M 13,T 36,3 43,8 84,1 IM 34.» 65,1 8T.5 IM 35,1 64.» 12,3 35,6 64,4

177* Verftnderungen/VariaUont Plan financier 1986/87 Perspectives financières 1988 du 2 octobre 1984 ■ A 85/86 A 86/87 A 87/88 A 85/86 A 86/87 . A 87/88 Classification économique In Millionen Franken/en million* de franc« In Prozent/en pour cent des dépenses + 1137 + 783 + 966 + *■• + 3* + 3,8 Dépenses + 117 + 86 + 133 + 4* + 3,5 + 4.7 Rémunérations, prestations sociales + 100 + 94 + 102 + 4,2 + 33 + 3.9 Rémunérations + 17 + 2 + 31 + 8.0 + 0,9 + 13,4 Prestations sociales - 48 + 234 + 325 — 1.2 + 5,7 + 73 Consommation de biens et services - 152 + 161 + 236 — 6.6 + 7.5 + 103 dont Investissements militaires + 58 — 7 — 3 + 4.6 — 9.7 — 9,3 Intérêts débiteurs — 8 —' 4 + 18 — 1.8 — 1.9 + 43 Investissements dont: + 10 — 10 + 5 + 5.3 — 5,0 + 2.6 Bâtiments — 21 + 5 + 10 — 10,1 + 2.7 + 53 Machines, installations, véhicules + 223 + 138 + 143 + 8,6 + *A + 3.5 Transferts i des tiers + 853 + IS» + 143 + 7,6 + 3,6 + 3,6 pour dépenses courantes + 56 + 21 + 32 + 4.4 + 13 + 23 Subventions aux producteurs + 10 + 19 + 8 + 3.7 + 6.8 + 2,7 Contributions aux ménages privés + 35 + 30 + 35 + 4,0 + 33 + 33 Contributions aux caisses-maladie + 52 + 45 + 18 + 12,7 + 9,8 + 33 Contributions ft des institutions privées + 100 + 24 + 50 + 12,7 + 2.7 + 53 Contributions à l'étranger — 38 — — — 85,4 — — pour investissements dans le pays + 30 + 288 + 42 + 6,7 + 7.1 + 93 Transferts aux entreprises et établissements de la Confédération + 34 + 385 + M + »3 + »,3 + 13 pour dépenses courantes — 11 — 4 + 16 — 1.2 — 0,4 + 1.7 Contributions aux CFF + 45 + 309 + 38 + 1.4 + 9,4 + 1.1 Contributions à l'AVS/AI — 4 — 1 — 1« — 1«.» — 333 — 85,1 pour investissements aux CFF + 772 + 185 + 381 + 12* + 23 + V Transferts aux cantons et communes + (43 + 111 + X84 + 16,6 + M + 8,6 pour dépenses courantes + 186 + 168 + 130 + 8,1 + 6,8 + 4,9 Contributions aux dépenses courantes + 477 — 57 + 154 + 28,0 — 23 + 7.3 Quotes-parts des cantons aux recettes fédérales + 18» + M + n + 5,4 + 33 + 3,5 pour investissements + 2 — 128 — 53 + 6* — 24,6 — 133 Prêts et participations

7 + 5 + 5 — 13,0 + 10,6 + 9,6 aux cantons et communes — 42 — 154 72 — 10,9 — 44,6 — 37.7 à des tiers + 51 + 21 + 14 + 66,2 + 16,4 + 8,4 à l'étranger + IM8 + 878 + 1611 + 5,5 + 43 + 4,9 Dépenses courantes totales + 6» — 85 + 38 + »,t — t,» + 13 Dépenses d'investissement totales + 116 + 31» + 4T3 + 1,3 + 33 + 5,5 Dépenses pour besoins propres + ion + 474 . + 4*3 + 7,1 + 3,1 + ».I Transferts Dépenses courantes totales Dépenses d'investissement totales Dépenses pour besoins propres Transferts ' Voir notice au bas de la page 173*.

* Voir notice au bas de la page 173*.

* Y compris les dépenses pour les autorités et le per- sonnel employé temporairement 4 Paiements aux producteurs (ne recouvrent pas les subventions de la classification spécifique).

178* Finanzplan 1986/87 Haushaltsperspektiven 1988 vom 2. Oktober 1984 Einnahmen Voranschlag Budget 1985' Finanzplan Plan financier 198« 1987 In Millionen Franken/en millions de francs Gesamteinnahmen1

Fiskaleinnahmen

Steuern auf dem Einkommen und Vermögen (In % der Fiskaleinnahmen)

- Direkte Bundessteuer

- Verrechnungssteuer

- Militarpflichtersatz

- Stempelabgaben

Belastung des Verbrauchs (In % der Fiskaleinnahmen)

- Warenumsatzsteuer

- Tabaksteuer

- Einfuhrzolle

- Treibstoffzölle

- Zollzuschlag auf Treibstoffen

- Schwerverkehrsabgabe

- NationalstraBenabgabe

- Lenkungsabgaben

- Übrige Abgaben

Darlehen und Warengeschäfte Ertrag des Bundes Vermögens Übrige Einnahmen

22 z» 20 732 84t« 9M5 88T8 (40,6%) (42.2%) (40,4%) 4900 5300 5200 1850 2300 2000 120 115 128 1550 1550 1550 M »IS 1X7*8 13 123 (59,4%) (573%) (59,6%) 6850 7200 7550 800 800 800 930 930 940 1090 1 110 1120 1450 1470 1490 158 161 164 280 288 297 668 664 675 86 85 87 «7 1019 Nicht enthalten:

- Energie-WUSt.

- Aufhebung des Kantonsanteils am Reingewinn der Alkoholverwal- tung. 23420 21973 919 234 22011 IM 917

179* Veränderungen/Variation« A 85/86 A 88/87 A 87/88 In Millionen Franken/en millions de francs A 85/86 A 86/87 A 87/88 in Prozent/en pour cent Plan financier 1986/87 Perspective* financières 1988 du 2 octobre 1984 Recettes + UM + 1241 + 84* + 400 + 450 — 5 396 350 + + + + + 20 + 20 + 3 + 8 + 4 + 1 + I 3« M 48 28 Ï8T 100 300 13 415 350 10 + 10 + 20 + 3 + 9 + 11 + 2 1262 1269 MS 350 500 5 4M 350 10 20 20 3 9 12 16 5,3 6.9 IM 8,2 24,3 4,2 3,2 5.1 + 1.8 + 1.4 + 1.9 + 2,9 + 0,6 + 1,2 + 13,4 7.1 9.9 9.2 + 5,4 »,1 + M 4,2 + »,5 1.9 + V 13,0 + 25,0 11.3 — 3,9 3,3 4,9 1.1 + 0.9 + 1.4 + 1,9 + 3,1 + 1.7 + 2.4 32,9 — 9,7 9.2 + 3.3 4.6 1.1 13 13 1.8 3.0 1,8 163 1.9 Recettes totales' Recettes fiscales Impôts sur le revenu et sur la fortune (en % des recettes fiscales)

- Impôt fédéral direct

- Impôt anticipé

- Taxe d'exemption du service militaire

- Droits de timbre Prélèvements sur la consommation (en % des recettes fiscales)

- Impôt sur le chiffre d'affaires

- Impôt sur le tabac

- Droits d'entrée

- Droits sur les carburants

- Droits supplémentaires sur les carburants

- Redevance sur le trafic des poids lourds

- Redevance pour l'utilisation des routes nationales

- Taxes d'orientation

- Divers Prêts et marchandises Produit de la fortune Autres recettes Non compris:

- IChA sur l'énergie.

- Suppression de la part des cantons au bénéfice net de la Régie des alcools.

Wichtige Zahlen in Kürze Abschluß de» Gesamtvoranschlages Finanzvoranschlag

- Ausgaben

- Einnahmen

- Überschuß . Vermögensveränderungen

- Aufwand

- Ertrag

- Überschuß

Reinaufwand des Gesamtvoranschlages Fehlbetrag der Bilanz Wie setzen sieh die Ausgaben gemäß dem Kontenplan des Bundes zusammen? Verzinsung Behörden und Personal

Allgemeine Ausgaben Kantonsanteile Bundeselgene Sozlaiwerke Bundesbelträge Internationale Hilfsmaßnahmen und Institutionen Grundstücke und Fahrnls Gemeinschaftswerke Darlehen und Warengeschafte Wieviel gibt der Bund für die wichtigsten Aufgaben aus? Soziale Wohlfahrt Landesverteidigung

Verkehrs- und Energiewirtschaft Unterricht und Forschung Landwirtschaft und Ernährung Beziehungen zum Ausland Die volkswirtschaftliche Struktur der Bun- desausgaben Besoldungen und Sozialleistungen Konsum von Gütern und Diensten Investitionen Übertragungen an Dritte Übertragungen an Betriebe und Anstalten des Bundes Übertragungen an öffentliche Haushalte Passivzinsen

Darlehen und Beteiligungen Die wichtigsten Einnahmen des Bundes Steuern und Zölle

- Direkte Bundessteuer

- Verrechnungssteuer

- Warenumsatzsteuer

- Einfuhrzölle

- Belastung der Treibstoffeinfuhren Wieviel hat der Bund für sein Personal aufzuwenden? Bezüge, zuzüglich Sozialleistungen Wieviele Arbeitskräfte erfordert die Erfüllung der Bundesaufgaben? Zivile Verwaltung Militärverwaltung

Rechnung Compte 1983 Voranschlag Budget 1984 1985 In Millionen Franken en millions de francs 20283 19 428 ■ 855 1496 1088 ■ 408 1263 16566 1001 990 1026 2 317 2 395 2501 1850 2038 2116 1497 1590 1677 3329 3666 3 785 5711 5917 6118 686 772 831 2334 2 479 2 759 1145 1137 1305 413 449 527 4318 4313 3167 1706 1654 920 2382 3599 345 3356 5215 1001 17354 4410 1472 6006 920 2428 2548 21433 20773 424 1084 17650 4665 4476 3320 1777 1729 1046 2525 3 788 385 3504 4405 5393 990 443 18609 4600 1900 6500 930 2460 2 656 22 645 22231

- 414 1190 1070

- 120 534 18184 4 819 4828 3463 1917 1841 1112 2616 4133 414 3733 4185 6020 1026 518 20 084 4900 1850 6850 930 2 540 2900 Arbeitskräfte - Nombre d'agents 18313 15212 18 682 14865 18901 14866 Aperçu des chiffres essentiels Clôture du budget général Budget financier

- Dépenses

- Recettes

- Excédent Variations de la fortune

- Charges

- Revenus

- Excédent Déficit du budget général Découvert du bilan Répartition des dépenses selon le plan des comptes de la Confédération Intérêts Autorités et personnel Dépenses générales Parts des cantons Œuvres sociales de la Confédération Subventions fédérales Mesures d'entraide et institutions internationales Immeubles et mobilier Entreprises exécutées en communauté Prêts et marchandises Dépense de la Confédération pour chacune de »a* tâches Prévoyance sociale Défense nationale Communications et énergie Enseignement et recherche Agriculture et alimentation Relations avec l'étranger Classification économique des dépenses de la Confédération Rémunérations et prestations sociales Consommation de biens et services Investissements Transferts à des tiers Transferts à des entreprises et établissements de la Confédération Transferts à des collectivités publiques Intérêts passifs Prêts et participations Les recettes les plus importantes de la Confédération Impôts et droits de douane

- Impôt fédéral direct

- Impôt anticipé

- Impôt sur le chiffre d'affaires

- Droits d'entrée

- Imposition des importations de carburants Combien la Confédération doit-elle dépenser pour son personnel? Rétribution, plus les prestations sociales Combien d'agents les tâches de la Confédération requièrent-elles? Administration civile Administration militaire

Schweizerisches Bundesarchiv, Digitale Amtsdruckschriften Archives fédérales suisses, Publications officielles numérisées Archivio federale svizzero, Pubblicazioni ufficiali digitali Botschaft und Tabellen Message et tables In Staatsrechnung und Voranschlag Dans Compte d`Etat et budget In Conto di Stato e preventivo Jahr 1985 Année Anno Teilbestand BAR E6103 Fonds AFS Fondo AFS Ablieferung BAR 1960/102 Versement AFS Versamento AFS Seite 1-178 Page Pagina Ref. No 90 000 060 Das Dokument wurde durch das Schweizerische Bundesarchiv digitalisiert. Le document a été digitalisé par les. Archives Fédérales Suisses. Il documento è stato digitalizzato dell'Archivio federale svizzero.